1 CODIGO Nombre Debito Credito

1105 Caja 36.000.000

1528 Equipo de Computación 1.600.000
1105 Caja 1.600.000
3115 Aportes Sociales 39.200.000
39.200.000 39.200.000

2 CODIGO Nombre Debito Credito

1105 Caja 36.000.000

1110 Bancos 36.000.000
5305 Gastos Financieros 180.000
1110 Bancos 180.000
36.180.000 36.180.000

3 CODIGO Nombre Debito Credito

1435 M/ No fabricada por la empresa 5.800.000
2408 IVA 1.102.000
2205 Proveedores 6.902.000
6.902.000 6.902.000

4 CODIGO Nombre Debito Credito

1435 M/ No fabricada por la empresa 500.000
2408 IVA 95.000
2205 Proveedores 595.000
595.000 595.000

5 CODIGO Nombre Debito Credito

1435 M/ No fabricada por la empresa 2.260.504
2408 IVA 429.496
1105 Caja 1.345.000
2205 Proveedores 1.345.000
2.690.000 2.690.000

2,690,000/1,19 = 2,690,000 MERCANCIA

429,496 IVA

6 CODIGO Nombre Debito Credito

4135 Comercio al x mayor y menor 3.080.000
2408 IVA 585.200
1105 CAJA 3.665.200
1435 M/ No fabricada por la empresa 1.800.000
6135 Comercio al x mayor y menor 1.800.000
5.465.200 5.465.200
7 CODIGO Nombre Debito Credito
4135 Comercio al x mayor y menor 3.647.059
2408 IVA 692.941
1105 CAJA 1.880.000
1305 Clientes 2.460.000
1435 M/ No fabricada por la empresa 2.800.000
6135 Comercio al x mayor y menor 2.800.000
7.140.000 7,140,000

4,340,000/1,19 =3,647,059 MERCANCIA

692,941 IVA

8 CODIGO Nombre Debito Credito

1528 Equipo de computación y comunicación 3.400.000
2335 Costos y gastos por pagar 3.400.000
3.400.000 3.400.000

9 CODIGO Nombre Debito Credito

136595 Cuentas por cobrar a trabajadores otros 1.300.000
1110 Bancos 1.300.000
1.300.000 1.300.000

10 CODIGO Nombre Debito Credito

2105 Obligaciones financieras 22.890.000
1110 Bancos 22.890.000
22.890.000 22.890.000

11 CODIGO Nombre Debito Credito

1305 Clientes 1.400.000
1110 Bancos 1.400.000
1.400.000 1.400.000

12 CODIGO Nombre Debito Credito

136595 Cuentas por cobrar a trabajadores 550.000
1110 Bancos 550.000
550.000 550.000

13 CODIGO Nombre Debito Credito

1110 Bancos 3.230.000
2105 Obligaciones Financieras 3.230.000
3.230.000 3.230.000

14 CODIGO Nombre Debito Credito

1110 Bancos 2.480.000
2205 Proveedores 2.480.000
 2.480.000 2.480.000

15 CODIGO Nombre Debito Credito

1110 Bancos 800.000
2335 Costos y gastos por pagar 800.000
800.000 800.000

16 CODIGO Nombre Debito Credito

513530 Energia Electrica 300.000
1110 Bancos 300.000
300.000 300.000

17 CODIGO Nombre Debito Credito

4215 Dividendos y participaciones 200.000
1110 Bancos 200.000
200.000 200.000

18 CODIGO Nombre Debito Credito

519530 Utiles, papeleria y fotocopias 250.000
1105 Caja 250.000
250.000 250.000

19 CODIGO Nombre Debito Credito

5110 Honorarios 850.000
1110 Bancos 850.000
850.000 850.000

20 CODIGO Nombre Debito Credito

510506 Sueldo 2.000.000
510527 Auxilio de transporte 234.344
237005 Aportes a entidades promotoras de salud 80.000
238030 Fondo de cesantias y/o pensiones 80.000
1110 Banco 2.074.344
2.234.344 2,234,344
 COMERCIO AL X MAYOR Y MENOR 4135
Codigo DEBITO CREDITO
4135 3.080.000
4135 3.647.059
0 6.727.059

SALDO 6.727.059

COMERCIO AL X MAYOR Y MENOR 6135

Codigo DEBITO CREDITO
6135 1.800.000
6135 2.800.000
4.600.000 0

SALDO 4.600.000

CLIENTES 1305
Codigo DEBITO CREDITO
1305 2.460.000
1305 1.400.000
2.460.000 1.400.000

SALDO 1.060.000

COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 2335

Codigo DEBITO CREDITO
2335 3.400.000
2335 800.000
800.000 3.400.000

SALDO 2.600.000

CAJA 1105
Codigo DEBITO CREDITO
1105 36.000.000
1105 1.600.000
1105 36.000.000
1105 1.345.000
1105 3.665.200
1105 1.880.000
1105 250.000
43.145.200 37.595.000

SALDO 5.550.200
 EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACIÓN 1528
Codigo DEBITO CREDITO
1528 1.600.000
1528 3.400.000
5.000.000 0

SALDO 5.000.000

APORTES SOCIALES 3115

Codigo DEBITO CREDITO

3115 39.200.000
0 39.200.000

SALDO 39,200,000

BANCO 1110
Codigo DEBITO CREDITO
1110 36.000.000 :
1110 180.000
1110 1.300.000
1110 22.890.000
1110 1.400.000
1110 550.000
1110 3.230.000
1110 2.480.000
1110 800.000
1110 300.000
1110 200.000
1110 850.000
1110 2.074.344
61.040.000 11.214.344

SALDO 49.825.656

GASTOS FINANCIEROS 5305

Codigo DEBITO CREDITO

5305 180.000
180.000 0

SALDO 180.000

MERCANCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA 1435

Codigo DEBITO CREDITO
1435 5.800.000
1435 500.000
1435 2.260.504
1435 1.800.000
1435 2.800.000
8.560.504 4.600.000

SALDO 3.960.504

IVA 2408
Codigo DEBITO CREDITO
2408 1.102.000
2408 95.000
2408 429.496
2408 585.200
2408 692.941
1.626.496 1.278.141

SALDO 348.355

PROVEEDORES 2205
Codigo DEBITO CREDITO
2205 6.902.000
2205 595.000
2205 1.345.000
2205 2.480.000
2.480.000 8.842.000

SALDO 6.362.000
 CUENTAS POR COBRAR A TRABAJADORES 136595
Codigo DEBITO CREDITO
136595 1.300.000
136595 550.000
1.300.000 550.000

SALDO 750.000

FONDO DE CESANTIAS Y/O PENSIONES 238030

Codigo DEBITO CREDITO

238030 80.000
0 80.000

SALDO 80.000

OBLIGACIONES FINANCIERAS 2105

Codigo DEBITO CREDITO
2105 22.890.000
2105 3.230.000
3.230.000 22.890.000

SALDO 19.660.000

APORTES A ENTIDADES PROMOTORAS DE SALUD 237005

Codigo DEBITO CREDITO

237005 80.000
0 80.000

SALDO 80.000
 ENERGIA ELECTRICA 513530
Codigo DEBITO CREDITO

513530 300.000
300.000 0

SALDO 300.000

DIVIDENDOS Y PARTICIPACIONES 4215

Codigo DEBITO CREDITO

4215 200.000
0 200.000

SALDO 200.000

UTILES, PAPELERIA Y FOTOCOPIAS 519530

Codigo DEBITO CREDITO

519530 250.000
250.000 0

SALDO 250.000

HONORARIOS 5110
Codigo DEBITO CREDITO

5110 850.000
850.000 0

SALDO 850.000

SUELDO 510506
Codigo DEBITO CREDITO

510506 2.000.000
2.000.000 0

SALDO 2.000.000

AUXILIO DE TRANSPORTE 510527

 Codigo DEBITO CREDITO

510527 234.344
234.344 0

SALDO 234.344

ESTADO
ESTADO DE SITUACION
BALANCE DE PRUEBA INGRESOS Y GASTOS FINANCIERA
Codigo Nombre Debito Credito Debito Credito Debito Credito
1105 CAJA 5.550.200 5.550.200
EQUIPO DE COMPUTACION Y
1528 COMUNICACIÓN 5.000.000 5.000.000
3115 APORTES SOCIALES 39.200.000 39.200.000
1110 BANCO 49.825.656 49.825.656
5305 GASTOS FINANCIEROS 180.000 180.000
MERCANCIA NO FABRICADA
1435
POR LA EMPRESA 3.960.504 3.960.504
2408 IVA 348.355 348.355
2205 PROVEEDORES 6.362.000 6.362.000
COMERCIO AL POR MAYOR Y
4135 MENOR 6.727.059 6.727.059
COMERCIO AL POR MAYOR Y
6135
MENOR 4.600.000 4.600.000
1305 CLIENTES 1.060.000 1.060.000
2335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 2.600.000 2.600.000
CUENTAS POR COBRAR A
136595 TRABAJADORES 750.000 750.000
2105 OBLIGACIONES FINANCIERAS 19.660.000 19.660.000
513530 ENERGIA ELECTRICA 300.000 300.000
DIVIDENDOS Y
4215 PARTICIPACIONES 200.000 200.000
UTILES, PAPELERIA Y
519530 FOTOCOPIAS 250.000 250.000
5110 HONORARIOS 850.000 850.000
510506 SUELDO 2.000.000 2.000.000
510527 AUXILIO DE TRANSPORTE 234.344 234.344
APORTES A ENTIDADES
237005
PROMOTORAS DE SALUD 80.000 80.000
FONDO DE CESANTIAS Y/O
238030
PENSIONES 80.000 80.000
TOTAL 74.909.059 74.909.059 8.414.344 6.927.059 66.494.715 67.982.000
1.487.285 1.487.285
8.414.344 8.414.344 67.982.000 67,982,000