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11/10/22, 22:26 ACTIVIDAD PUNTUADA (página 2 de 2)
Pregunta 2
Operaciones:
1 de Feb. Venta de Servicios a JUAN PEREIRA con RUC 3111585-5, según Factura 01, por um
770000 timbrado 1234567
3 de Feb. Cobro de Alquiles del mes a MARIA GONZALEZ con CI 4586523 según Factura 2 por
um 110000 timbrado 1234567
9 de Feb. Venta de Servicios a GRAFIPAR SRL con RUC 812577708-5 según Factura 02 por um
330000 timbrado 14421184
12 de Feb. Venta de Servicios a GRAFIPAR SRL con RUC 812577708-5 según Factura 03 por um
220000 timbrado 14421184
15 de Feb. Venta de Servicios a REPUESTOS PAR SA con RUC 80007771-5 según Factura 004 um
220000 timbrado 14421184
23 de Feb. Venta de Servicios a REPUESTOS PAR SA con RUC 80007771-5 según Factura 005 um
390000 timbrado 14421184
Se pide:
2. Confeccionar los registros en el libro diario por día de operación, considerando todos los ingresos cobrados
mediante transferencia bancaria banco Itaú.
3. Registrar en el libro mayor en las cuentas correspondientes de IVA DF 10% e IVA 5%.
4. Determinar el saldo de las cuentas IVA débito Fiscal 10% e IVA 5%.
Libro IVA de Ventas
4-
3- 7-Número de 8-Fecha d
1- Tipo 2-RUC/ Organismo o 5-Tipo
Nombre/Razón 6-Timbrado Comprobante Emisión
Identificación Identificación Agencia Comprobante
Social / documento (día/mes/añ
Internacional
3111585-5 1234567 01
RUC JUAN PEREIRA FACTURA 01/02/2021
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812577708-5 14421184 02
RUC GRAFIPAR SRL FACTURA 09/02/2021
812577708-5 14421184 03
RUC GRAFIPAR SRL FACTURA 12/02/2021
Total
LIBRO DIARIO
NOMBRE DEL CONTRIBUYENTE: ANCELMO GOMEZ LOPEZ
DIARIO GENERAL
REFERENCIA DETALLE DEBE HABER
1.01 BANCO ITAU CTA CTE 770000
4.06.01 VENTAS DE SERVICIOS 700000
2.01.03.01.03 IVA DF 10% 70000
INGRESOS POR
4.06.02 104761.905
ALQUILERES DEV
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1.01 BANCO ITAU CTA CTE 390000
4.06.01 VENTAS DE SERVICIOS 354545.455
2.01.03.01.04 IVA DF 10% 35454.5455
70000
30000
20000
20000
35454.5455
TOTAL 175454,5455
IVA DF 5%
FECHA DEBE HABER
5238.09524
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