Empresa El Buen Vestir - TAREA 07 (100%)

CONTABILIDAD DE COSTOS - IV SEMESTRE
INTEGRANTES DEL GRUPO:
GODIÑO DAVILA, Thalia

MACHACUAY JARAMILLO, Sayda
CUBA ZEGARRA, Viviana
PAREDES ZACARIAS, Jhon
FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS
PERIODO: ENERO-2022
RUC: 20123456789
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: EL BUEN VESTIR S.A.C.
COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO INFORMACIÓN DELPROVEEDOR ADQUISICIONES

ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS A ADQUISICIONES
CONSTANCIA DE
GRAVADAS DESTINADAS A OPERACIONES GRAVADAS GRAVADAS DESTINADAS A REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO ORIGINAL
NÚMERO DEPÓSITO DE
FECHA DE
N° DEL COMPROBANTE DE OPERACIONES GRAVADAS Y/O DE EXPORTACIÓN Y A OPERACIONES NO N° DE QUE SE MODIFICA
CORRELATIVO FECHA DE PAGO, DOCUMENTO, N° DE ORDEN DOCUMENTO DE IDENTIDAD DETRACCIÓN (3)
EMISIÓN DEL AÑO DE DEL FORMULARIO FÍSICO O Y/O DE EXPORTACIÓN OPERACIONES NO GRAVADAS VALOR DE LAS OTROS, COMPROBANTE DE
DEL REGISTRO VENCIMIENTO SERIE O CÓDIGO DE VIRTUAL, N° DE DUA, DSI O
GRAVADAS IMPORTE TIPO DE
COMPROBANTE EMISIÓN LIQUIDACIÓN DE COBRANZA U ADQUISICIONES NO ISC TRIBUTOS Y PAGO EMITIDO
O CÓDIGO O FECHA DE TIPO LA DEPENDENCIA OTROS DOCUMENTOS EMITIDOS APELLIDOS Y NOMBRES, TOTAL CAMBIO
DE PAGO O DE LA POR SUNAT PARA ACREDITAR EL GRAVADAS CARGOS POR SUJETO NO
ÚNICO DE LA PAGO (TABLA 10) ADUANERA CRÉDITO FISCAL EN LA DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL
DOCUMENTO DÚA O DOMICIALIADO (2)
OPERACIÓN (TABLA 11) IMPORTACIÓN
N° DEL
DSI TIPO BASE BASE BASE FECHA DE
NÚMERO IGV IGV IGV NÚMERO FECHA TIPO (TABLA 10) SERIE COMPROBANTE DE
(TABLA 2) IMPONIBLE IMPONIBLE IMPONIBLE EMISIÓN
PAGO O DOCUMENTO
0001 1/12/2020 01 Factura 001 009351 6 REGISTRO ÚNICO DE CONTRIBUYENTES 20839827631 Hilos A1 S.A. 615.00 110.70 725.70
0002 1/12/2020 01 Factura 001 000163 6 REGISTRO ÚNICO DE CONTRIBUYENTES 20873641846 Suministros EIRL 150.00 27.00 177.00
0003 1/14/2020 01 Factura 012 023689 6 REGISTRO ÚNICO DE CONTRIBUYENTES 20756283745 Telas de primera S.A.C. 42,550.00 7,659.00 50,209.00
0004 1/14/2020 01 Factura 001 000197 6 REGISTRO ÚNICO DE CONTRIBUYENTES 20873641846 Suministros EIRL 347.50 62.55 410.05
0005 1/15/2020 01 Factura 010 450002 6 REGISTRO ÚNICO DE CONTRIBUYENTES 20457893245 Radio Mar S.A.C. 600.00 108.00 708.00
0006 1/18/2020 01 Factura 002 045781 6 REGISTRO ÚNICO DE CONTRIBUYENTES 20356874125 Minerva S.A.C. 1,800.00 324.00 2,124.00
14 Recibo por servicios públicos de suministro de
energía eléctrica, agua, teléfono, telex y telegráficos
0007 1/25/2020 y otros servicios complementarios que se incluyan 001 235689 6 REGISTRO ÚNICO DE CONTRIBUYENTES 20896347126 Sedapal 150.00 27.00 177.00
en el recibo de servicio público
0010 1/28/2020 y otros servicios complementarios que se incluyan C00 123468 6 REGISTRO ÚNICO DE CONTRIBUYENTES 20398023567 TELEFONICA DEL PERU SAA 550.00 99.00 649.00
0011 1/28/2020 y otros servicios complementarios que se incluyan C00 123469 6 REGISTRO ÚNICO DE CONTRIBUYENTES 20398023567 TELEFONICA DEL PERU SAA 850.00 153.00 1,003.00
0012 1/28/2020 y otros servicios complementarios que se incluyan C00 123470 6 REGISTRO ÚNICO DE CONTRIBUYENTES 20398023567 TELEFONICA DEL PERU SAA 450.00 81.00 531.00
0013 1/30/2020 y otros servicios complementarios que se incluyan 002 158796 6 REGISTRO ÚNICO DE CONTRIBUYENTES 20384521962 LUZ DEL SUR SAA 250.00 45.00 295.00
0014 1/30/2020 y otros servicios complementarios que se incluyan 002 158797 6 REGISTRO ÚNICO DE CONTRIBUYENTES 20384521962 LUZ DEL SUR SAA 360.00 64.80 424.80
0015 1/30/2020 y otros servicios complementarios que se incluyan 002 158798 6 REGISTRO ÚNICO DE CONTRIBUYENTES 20384521962 LUZ DEL SUR SAA 942.00 169.56 1,111.56
TOTALES 50,294.50 9,053.01 59,347.51

(1) Señalar la fecha correspondiente, de acuerdo a lo establecido en el literal b) del inciso II del numeral 1 del Articulo 10 del Reglamento de la Ley del IGV.
(2) Sólo para los casos de utilización de servicios o adquisiciones de intangibles provenientes del exterior.
(3) Sólo para los casos de detracciones. Es optativo el llenado cuando exista un sistema de enlace que mantenga dicha información y se pueda identificar los comprobantes de pago respecto de los cuales se efectuó el depósito.
FORMATO 14.1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS
PERIODO: ENERO-2022
RUC: 20123456789
NÚMERO REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO

COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO INFORMACIÓN DEL CLIENTE
CORRELATIV IMPORTE TOTAL DE LA OPERACIÓN ORIGINAL QUE SE MODIFICA
FECHA DE EMISIÓN OTROS TRIBUTOS Y IMPORTE TOTAL
O DEL FECHA DE BASE IMPONIBLE EXONERADA O INAFECTA
DEL COMPROBANTE VALOR FACTURADO CARGOS QUE NO DEL TIPO DE
REGISTRO O VENCIMIENTO N° SERIE O N° DE DOCUMENTO DE IDENTIDAD DE LA OPERACIÓN ISC IGV Y/O IPM
DE PAGO O APELLIDOS Y NOMBRES, DE LA EXPORTACIÓN FORMAN PARTE DE COMPROBANTE DE CAMBIO
CÓDIGO Y/O PAGO TIPO SERIE DE LA GRAVADA TIPO N° DEL COMPROBANTE
DOCUMENTO NÚMERO DENOMINACIÓN O RAZÓN LA BASE IMPONIBLE PAGO FECHA SERIE
UNICO DE LA (TABLA 10) MAQUINA TIPO (TABLA 10) DE PAGO O DOCUMENTO
NÚMERO SOCIAL EXONERADA INAFECTA
OPERACIÓN REGISTRADORA (TABLA 2)
6 REGISTRO ÚNICO DE
001 1/5/2020 01 Factura 001 35470 20987654321 El SAC 12,100.00 2,178.00 14,278.00
CONTRIBUYENTES
002 1/6/2020 01 Factura 001 35471 20456321987 Adams S.A. 17,500.00 3,150.00 20,650.00
CONTRIBUYENTES
003 1/7/2020 01 Factura 001 35472 20987654321 El SAC 11,000.00 1,980.00 12,980.00
CONTRIBUYENTES
004 1/12/2020 01 Factura 001 35473 20456321987 Adams S.A. 19,600.00 3,528.00 23,128.00
CONTRIBUYENTES
005 1/29/2020 01 Factura 001 35474 20987654321 El SAC 27,500.00 4,950.00 32,450.00
CONTRIBUYENTES
TOTALES 87,700.00 15,786.00 103,486.00

FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO"
PERÍODO: ENERO-2022
RUC: 20123456789
NÚMERO
CORRELATIVO DEL
FECHA DE CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS
REGISTRO O DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN
CÓDIGO ÚNICO DE OPERACIÓN
LA OPERACIÓN CÓDIGO DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR
1/1/2020 SALDO INICIAL 15,250.00
1/10/2020 PAGO DE LA Fact. 001-8762 - Hilos A1 S.A. 42121 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 1,280.00
1/12/2020 PAGO DE LA Fact. 001-009351 - Hilos A1 S.A. 42121 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 725.70
1/12/2020 PAGO DE LA Fact. 001-000163 Suministros EIRL 42121 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 177.00
1/14/2020 PAGO DE LA Fact. 001-000197 Suministros EIRL 42121 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 410.05
1/18/2020 PAGO DE LA Fact. 002-045781 Minerva S.A.C. 42121 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 2,124.00
1/25/2020 PAGO DE AGUA POTABLE - Rec. 001-235689 42121 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 177.00
1/28/2021 PAGO A TELEFONICA DEL PERU SAA - Rec. C00-123468 42121 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 649.00
1/28/2021 PAGO A TELEFONICA DEL PERU SAA - Rec. C00-123469 42121 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 1,003.00
1/28/2021 PAGO A TELEFONICA DEL PERU SAA - Rec. C00-123470 42121 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 531.00
1/30/2021 PAGO A LUZ DEL SUR SAA - Rec. 002-158796 42121 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 295.00
1/30/2021 PAGO A LUZ DEL SUR SAA - Rec. 002-158797 42121 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 424.80
1/30/2021 PAGO A LUZ DEL SUR SAA - Rec. 002-158798 42121 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 1,111.56
TOTALES 15,250.00 9,710.51

SALDO 0.00 5,539.49
TOTAL GENERAL 15,250.00 15,250.00
FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE"
PERÍODO: ENERO 2022

RUC: 20123456789
ENTIDAD FINANCIERA: BANCO DE CREDITO
CÓDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE:
OPERACIONES BANCARIAS CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS

NÚMERO CORRELATIVO DEL
FECHA DE
REGISTRO O CÓDIGO ÚNICO
OPERACIÓN NÚMERO DE TRANSACCIÓN
DE LA OPERACIÓN MEDIO DE PAGO APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN BANCARIA, DE DOCUMENTO
DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN SOCIAL
SUSTENTATORIO O DE CÓDIGO DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR
(TABLA 1) CONTROL INTERNO DE LA
OPERACIÓN
1/2/2020 SALDO INICIAL 35,000.00

1/4/2020 007 CHEQUE PAGO DE LA FACT. 010-782 20756283745 / Telas de primera S.A.C. 10000980 42121 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 18,150.00
1/12/2020 007 CHEQUE COBRO DE LA Fact. 001-35467 20987654321 / El SAC 11973000 12121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 12,540.00
1/15/2020 007 CHEQUE PAGO DE LA Fact. 010-450002 20457893245 / Radio Mar S.A.C. 10000981 42121 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 708.00
1/15/2020 007 CHEQUE COBRO DE LA Fact. 001-35468 20456321987 / Adams S.A. 00123856 12121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 6,350.00
1/21/2020 007 CHEQUE PAGO DE LA Fact. 002-836289 20873641846 / Suministros EIRL 10000982 42121 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 2,450.00
1/27/2020 007 CHEQUE PAGO DE LA Fact. 001-35469 20987321654 / Polo EIRL 10076892 12121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 9,232.00
1/31/2020 003 TRANSFERENCIA DE FONDOS PAGO DE PLANILLA DE REMUNERACIONES TRABAJADORES 4111 Sueldos y salarios por pagar 30,612.47
1/31/2020 003 TRANSFERENCIA DE FONDOS PAGO DE PLANILLA DE REMUNERACIONES TRABAJADORES 4114 Gratificaciones por pagar 145.83
1/31/2020 003 TRANSFERENCIA DE FONDOS PAGO DE PLANILLA DE REMUNERACIONES TRABAJADORES 4115 Vacaciones por pagar 3,117.36
1/31/2020 003 TRANSFERENCIA DE FONDOS PAGO DE PLANILLA DE REMUNERACIONES TRABAJADORES 4151 Compensación por tiempo de servicios 1,052.16
TOTALES 63,122.00 56,235.82

0.00 6,886.18
63,122.00 63,122.00
FORMATO 13.1: "REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO - DETALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO"
PERÍODO: Jan-22
RUC: 20123456789
ESTABLECIMIENTO (1): PRINCIPAL
CÓDIGO DE LA EXISTENCIA: MP001
TIPO (TABLA 5): 03 MATERIAS PRIMAS Y AUXILIARES - MATERIALES
DESCRIPCIÓN: TELA
CÓDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6): 15 METROS
MÉTODO DE VALUACIÓN: MÉTODO PROMEDIO
DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO, DOCUMENTO

ENTRADAS SALIDAS SALDO FINAL
INTERNO O SIMILAR TIPO DE OPERACIÓN
(TABLA 12) COSTO
FECHA TIPO (TABLA 10) SERIE NÚMERO CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL CANTIDAD COSTO TOTAL
UNITARIO
1/2/2020 00 Otros (especificar) 000 000 16 SALDO INICIAL 900 S/ 20.00 S/ 18,000.00
1/11/2020 00 Otros (especificar) 1101 0001 10 SALIDA A PRODUCCIÓN 750 20.00 15,000.00 150 S/ 20.00 S/ 3,000.00
1/14/2020 01 Factura 012 023689 02 COMPRA 2000 20.00 40,000.00 2150 S/ 20.00 S/ 43,000.00
TOTALES 2000 40,000.00 1950 39,000.00
(1) Dirección del Establecimiento o Código según el Registro Único de Contribuyentes.
PERÍODO: Jan-22
RUC: 20123456789
CÓDIGO DE LA EXISTENCIA: MP002
DESCRIPCIÓN: FORRO

(TABLA 12) COSTO
UNITARIO
1/14/2020 01 Factura 012 023689 02 COMPRA 250 10.20 2,550.00 400 S/ 10.13 S/ 4,050.00
TOTALES 250 2,550.00 240 2,430.00

PERÍODO: Jan-22
RUC: 20123456789
CÓDIGO DE LA EXISTENCIA: S001
TIPO (TABLA 5): 05 SUMINISTROS DIVERSOS
DESCRIPCIÓN: HILO
CÓDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6): 07 UNIDADES

(TABLA 12) COSTO
UNITARIO
1/2/2020 00 Otros (especificar) 000 000 16 SALDO INICIAL 100 S/ 2.00 S/ 200.00
1/11/2020 00 Otros (especificar) 1101 0001 10 SALIDA A PRODUCCIÓN 100 2.00 200.00 0 S/ - S/ -
1/12/2020 01 Factura 001 009351 02 COMPRA 300 2.05 615.00 300 S/ 2.05 S/ 615.00
1/12/2020 00 Otros (especificar) 1101 0001 10 SALIDA A PRODUCCIÓN 53 2.05 108.65 247 S/ 2.05 S/ 506.35
TOTALES 300 615.00 353 718.65
PERÍODO: Jan-22
RUC: 20123456789
DESCRIPCIÓN: BOTONES

(TABLA 12) COSTO
UNITARIO
1/11/2020 00 Otros (especificar) 1101 0001 10 SALIDA A PRODUCCIÓN 500 0.05 25.00 0 S/ - S/ -
TOTALES 5500 287.50 3800 193.33

PERÍODO: Jan-22
RUC: 20123456789
DESCRIPCIÓN: CIERRE

(TABLA 12) COSTO
UNITARIO
TOTALES 200 210.00 160 164.57
PERÍODO: Jan-22
RUC: 20123456789
CÓDIGO DE LA EXISTENCIA: E001
TIPO (TABLA 5): 04 ENVASES Y EMBALAJES
DESCRIPCIÓN: BOLSAS

(TABLA 12) COSTO
UNITARIO
TOTALES 0 0 980 98.00

PERÍODO: Jan-22
RUC: 20123456789
CÓDIGO DE LA EXISTENCIA: E002
DESCRIPCIÓN: CAJAS

(TABLA 12) COSTO
UNITARIO
1/5/2020 00 Otros (especificar) 1012 00134 10 SALIDA A PRODUCCIÓN 200 0.80 160.00 4300 S/ 0.80 S/ 3,440.00
TOTALES 0 0 980 784.00
PERÍODO: Jan-22
RUC: 20123456789
CÓDIGO DE LA EXISTENCIA: PP001
TIPO (TABLA 5): 99 OTROS (ESPECIFICAR) PRODUCTOS EN PROCESO
DESCRIPCIÓN: CAMISAS
DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO, DOCUMENTO INTERNO

O SIMILAR TIPO DE OPERACIÓN
(TABLA 12)
FECHA TIPO (TABLA 10) SERIE NÚMERO CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL
11 TRANSFERENCIA ENTRE
1/5/2020 00 Otros (especificar) 1012 00134 ALMACENES 200 40.20 8,040.00 0 S/ - S/ -
TOTALES 0 0 200 8,040.00

PERÍODO: Jan-22
RUC: 20123456789
CÓDIGO DE LA EXISTENCIA: PP001
TIPO (TABLA 5): 99 OTROS (ESPECIFICAR) PRODUCTOS EN PROCESO
DESCRIPCIÓN: PANTALONES

(TABLA 12)
1/5/2020 00 Otros (especificar) 1012 00152 11 TRANSFERENCIA ENTRE ALMACENES 280 49.86 13,960.00 0 S/ - S/ -
1/30/2020 00 Otros (especificar) 1101 00002 11 TRANSFERENCIA ENTRE ALMACEN 800 61.91 49,531.80 800 61.91 S/ 49,531.80
TOTALES 800 49531.8 280 13960
PERÍODO: Jan-22
RUC: 20123456789
CÓDIGO DE LA EXISTENCIA: PT001
TIPO (TABLA 5): 02 PRODUCTO TERMINADO
DESCRIPCIÓN: CAMISAS

(TABLA 12)
1/5/2020 01 Factura 0001 35470 01 VENTA 220 45.00 9,900.00 30 S/ 45.00 S/ 1,350.00
1/6/2020 00 Otros (especificar) 1012 00134 11 TRANSFERENCIA ENTRE ALMACEN 200 45.67 9,134.52 230 S/ 45.58 S/ 10,484.52
1/7/2020 01 Factura 0001 35472 01 VENTA 200 45.58 9,116.97 30 S/ 45.58 S/ 1,367.55
1/28/2020 00 Otros (especificar) 1101 00001 11 TRANSFERENCIA ENTRE ALMACEN 500 49.48 24,741.61 530 S/ 49.26 S/ 26,109.16
1/29/2021 01 Factura 0001 35474 01 VENTA 500 49.26 24,631.28 30 S/ 49.26 S/ 1,477.88
30 S/ 49.26 S/ 1,477.88
TOTALES 700 33876.13 920 43,648.25
PERÍODO: Jan-22
RUC: 20123456789
CÓDIGO DE LA EXISTENCIA: PT002
TIPO (TABLA 5): 02 PRODUCTO TERMINADO
DESCRIPCIÓN: PANTALONES

(TABLA 12)
1/5/2021 01 Factura 0001 35471 01 VENTA 250 60.00 15,000.00 0 S/ - S/ -
11 TRANSFERENCIA ENTRE
1/12/2021 00 Otros (especificar) 1012 00152 ALMACENES 280 62.63 17,535.51 280 S/ 62.63 S/ 17,535.51
1/12/2021 01 Factura 0001 35473 01 VENTA 280 62.63 17,535.51 0 S/ - S/ -
0 S/ - S/ -
S/ -
TOTALES 280 17535.51 530 32,535.51

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"
N
Ú
PERÍODO: ENERO 2022 M
E
RUC: 20123456789 R
O
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: EL BUEN VESTIR S.A.C. D S/ 3,872.25
N E
S/ 436,720.71 S/ 432,848.46
Ú L
M D
REFERENCIA DE LA OPERACIÓN E O CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
NÚMERO R C
CORRELATIVO DEL FECHA DE LA O U
ASIENTO O CÓDIGO GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN C M
ÚNICO DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN CÓDIGO DEL LIBRO O REGISTRO O E
(TABLA 8) CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER
R N
R T
E O
L S -------------------------------X-------------------------------------
0001 02-01-2020 ASIENTO DE APERTURA 3 LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES A U 10111 Efectivo S/ 15,250.00
TI S
0001 02-01-2020 ASIENTO DE APERTURA 3 LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES
V T 10411 Cta Cte Bco Crédito - S/. - 123- 00098363-45 S/ 35,000.00
0001 02-01-2020 ASIENTO DE APERTURA 3 LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES O E 12121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar S/ 28,122.00
0001 P ASIENTO DE APERTURA 3 LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES N 21111 Costo - Productos terminados S/ 26,250.00
T
A 23111 Productos en proceso de manufactura S/ 22,000.00
0001 02-01-2020 ASIENTO DE APERTURA 3 LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES T 24111 Materias primas para productos manufacturados S/ 19,500.00
0001 02-01-2020 ASIENTO DE APERTURA 3 LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES O 25111 Materiales auxiliares S/ 375.00
RI
O 26111 Envases S/ 4,100.00
0001 02-01-2020 ASIENTO DE APERTURA 3 LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES 33211 Costo - Edificaciones S/ 359,800.00
0001 02-01-2020 ASIENTO DE APERTURA 3 LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES 33311 Costo-Maquinaria y equipo de explotación S/ 25,100.00
0001 02-01-2020 ASIENTO DE APERTURA 3 LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES 33411 Costo - Vehículos motorizados S/ 45,200.00
0001 02-01-2020 ASIENTO DE APERTURA 3 LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES 33511 Costo-Muebles S/ 39,350.00
0001 02-01-2020 ASIENTO DE APERTURA 3 LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES 33521 Costo - Enseres S/ 41,020.00
0001 02-01-2020 ASIENTO DE APERTURA 3 LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES 33611 Costo - Equipo para procesamiento de información S/ 64,520.00
0001 02-01-2020 ASIENTO DE APERTURA 3 LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES 39111 Costo - Edificaciones S/ 17,990.00
0001 02-01-2020 ASIENTO DE APERTURA 3 LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES 39331 Costo - Maquinarias y equipos de explotación S/ 2,510.00
0001 02-01-2020 ASIENTO DE APERTURA 3 LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES 39341 Costo-Unidades de transporte S/ 9,040.00
0001 02-01-2020 ASIENTO DE APERTURA 3 LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES 39351 Costo-Muebles y enseres S/ 8,037.00
0001 02-01-2020 ASIENTO DE APERTURA 3 LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES 39361 Costo-Equipos diversos S/ 16,130.00
0001 02-01-2020 ASIENTO DE APERTURA 3 LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES 42121 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar S/ 21,880.00
0001 02-01-2020 ASIENTO DE APERTURA 3 LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES 50111 Capital Social por acciones S/ 650,000.00
-------------------------------X-------------------------------------
0002 02-01-2020 POR EL INGRESO DE PP AL CENTRO DE PRODUCCIÓN 7131 Productos en proceso de manufactura S/ 22,000.00
0002 02-01-2020 POR EL INGRESO DE PP AL CENTRO DE PRODUCCIÓN 23111 Productos en proceso de manufactura S/ 22,000.00
-------------------------------X-------------------------------------
0003 02-01-2020 POR LA SIGNACIÓN DE COSTOS DE LOS PP 9011 Materia Prima, Materiales Auxiliares y suministros S/ 14,350.00
0003 02-01-2020 POR LA SIGNACIÓN DE COSTOS DE LOS PP 9012 Mano de Obra S/ 5,220.00
0003 02-01-2020 POR LA SIGNACIÓN DE COSTOS DE LOS PP 9013 Gastos Indirectos de Fabricación S/ 2,430.00
0003 02-01-2020 POR LA SIGNACIÓN DE COSTOS DE LOS PP 79111 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos S/ 22,000.00
-------------------------------X-------------------------------------
0004 04-01-2020 PAGO DE LA FACT. 010-782 1 LIBRO CAJA Y BANCOS 42121 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar S/ 18,150.00
0004 04-01-2020 PAGO DE LA FACT. 010-782 1 LIBRO CAJA Y BANCOS 10411 Cta Cte Bco Crédito - S/. - 123- 00098363-45 S/ 18,150.00
-------------------------------X-------------------------------------
0005 05-01-2020 POR LA VENTA DE PRODUCTOS TERMINADOS - Fact. 001-35470 14 REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS 12121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar S/ 14,278.00
0005 05-01-2020 POR LA VENTA DE PRODUCTOS TERMINADOS - Fact. 001-35470 14 REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS 40111 IGV – Cuenta propia S/ 2,178.00
0005 05-01-2020 POR LA VENTA DE PRODUCTOS TERMINADOS - Fact. 001-35470 14 REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS 70221 Terceros-Productos Terminados venta local S/ 12,100.00
-------------------------------X-------------------------------------
0006 05-01-2020 POR EL COSTO DE VENTA DE LA - Fact. 001-35470 13 REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO 6922 Productos terminados - Venta local S/ 9,900.00
0006 05-01-2020 POR EL COSTO DE VENTA DE LA - Fact. 001-35470 13 REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO 21111 Costo - Productos terminados S/ 990.00
-------------------------------X-------------------------------------
0007 05-01-2020 SOLICITUD DE PEDIDO A ALMACÉN - Pedido 1012-00134 13 REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO 6141 Envases S/ 180.00
0007 05-01-2020 SOLICITUD DE PEDIDO A ALMACÉN - Pedido 1012-00134 13 REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO 26111 Envases S/ 180.00
-------------------------------X-------------------------------------
POR EL INGRESO AL PROCESO DE PRODUCCIÓN LOS ENVASES -
0008 05-01-2020 1012-00134 9011 Materia Prima, Materiales Auxiliares y suministros S/ 180.00
POR EL INGRESO AL PROCESO DE PRODUCCIÓN LOS ENVASES -
0008 05-01-2020 1012-00134 79111 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos S/ 180.00
-------------------------------X-------------------------------------
-------------------------------X-------------------------------------
0010 05-01-2020 POR EL COSTO DE VENTA DE LA - Fact. 001-35471 13 REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO 21111 Costo - Productos terminados S/ 15,000.00
-------------------------------X-------------------------------------
ENVIÓ DE PRODUCTOS TERMINADOS A ALMACÉN - Orden de
0011 06-01-2020 Trabajo N° 1012-00134 21111 Costo - Productos terminados S/ 9,134.52
ENVIÓ DE PRODUCTOS TERMINADOS A ALMACÉN - Orden de
0011 06-01-2020 Trabajo N° 1012-00134 7111 Productos terminados S/ 9,134.52
-------------------------------X-------------------------------------
-------------------------------X-------------------------------------
0013 07-01-2020 POR EL COSTO DE VENTA DE LA - Fact. 001-35472 13 REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO 21111 Costo - Productos terminados S/ 9,116.97
-------------------------------X-------------------------------------
0014 10-01-2020 PAGO DE LA Fact. 001-8762 1 LIBRO CAJA Y BANCOS 42121 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar S/ 1,280.00
0014 10-01-2020 PAGO DE LA Fact. 001-8762 1 LIBRO CAJA Y BANCOS 10111 Efectivo S/ 1,280.00
-------------------------------X-------------------------------------
0015 10-01-2021 SOLICITUD DE PEDIDO A ALMACEN - PEDIDO 1012-00152 13 REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO 6141 Envases S/ 252.00
0015 10-01-2021 SOLICITUD DE PEDIDO A ALMACEN - PEDIDO 1012-00153 13 REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO 26111 Envases S/ 252.00
0016 10-01-2021 POR EL INGRESO AL PROCESO DE PRODUCCION LOS ENVASES 9011 Materia Prima, Materiales Auxiliares y suministros S/ 252.00
0016 10-01-2021 POR EL INGRESO AL PROCESO DE PRODUCCION LOS ENVASES 79111 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos S/ 252.00
0017 10-01-2021 SOLICITUD DE PEDIDO A ALMACEN -PEDIDO 1101-0001 13 REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO
28-01-2021 POR EL DESTINO DEL GASTO 9511 Gastos de Ventas

28-01-2021 POR EL DESTINO DEL GASTO 79111 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
28-01-2021 PAGO DE SERVICIOS DE TELEFONICA 1 LIBRO CAJA Y BANCOS 42121 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar S/ 2,183.00
28-01-2021 PAGO DE SERVICIOS DE TELEFONICA 1 LIBRO CAJA Y BANCOS 10111 Efectivo S/ 2,183.00
12-01-2021 ENVIO DE PRODUCTOS TERMINADOS A ALMACEN 21111 Costo - Productos terminados S/ 23,973.54
12-01-2021 ENVIO DE PRODUCTOS TERMINADOS A ALMACEN 7111 Productos terminados S/ 23,973.54
29-01-2021 POR LA VENTA DE PRODUCTOS TERMINADOS 14 REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS 12121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar S/ 32,450.00
29-01-2021 POR LA VENTA DE PRODUCTOS TERMINADOS 14 REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS 40111 IGV – Cuenta propia S/ 4,950.00
29-01-2021 POR LA VENTA DE PRODUCTOS TERMINADOS 14 REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS 70221 Terceros-Productos Terminados venta local S/ 27,500.00
05-01-2021 POR EL COSTO DE VENTA DE LA FACT. 001-35474 13 REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO 42121 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
N
Ú
M
E
R
O
D
N E
Ú L
M D
REFERENCIA DE LA OPERACIÓN E O CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
NÚMERO R C
CORRELATIVO DEL
FECHA DE LA O U
ASIENTO O CÓDIGO GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN C M
ÚNICO DE LA OPERACIÓN
OPERACIÓN CÓDIGO DEL LIBRO O REGISTRO O E
(TABLA 8) CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER
R N
R T
E O
05-01-2021 POR EL COSTO DE VENTA DE LA FACT. 001-35474 13 REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO L S 10111 Efectivo
A U
TI S
29-01-2021 SOLICITUD DE PEDIDO A ALMACEN 13 REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO
V T 6141 Envases S/ 450.00
29-01-2021 SOLICITUD DE PEDIDO A ALMACEN 13 REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO O E 25111 Materiales auxiliares S/ 450.00
N
T
29-01-2021 POR EL INGRESO AL PROCESO DE PRODUCCION LOS ENVASES A 9011 Materia Prima, Materiales Auxiliares y suministros S/ 450.00
T
O
29-01-2021 POR EL INGRESO AL PROCESO DE PRODUCCION LOS ENVASES RI 79111 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos S/ 450.00
O
28-01-2021 POR EL SERVICIO DE ENERGIA 8 REGISTRO DE COMPRAS 6361 Energía eléctrica S/ 1,552.00
28-01-2021 POR EL SERVICIO DE ENERGIA 8 REGISTRO DE COMPRAS 1673 IGV por acreditar en compras S/ 279.36
POR EL SERVICIO DE ENERGIA 42121 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar S/ 1,831.36
POR EL DESTINO DEL GASTO 9013 Gastos Indirectos de Fabricación S/ 250.00

POR EL DESTINO DEL GASTO 9411 Gastos Administrativos S/ 360.00
POR EL DESTINO DEL GASTO 9511 Gastos de Ventas S/ 942.00
POR EL DESTINO DEL GASTO 79111 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos S/ 1,552.00
PAGO DE SERVICIO DE ENERGIA 42121 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
PAGO DE SERVICIO DE ENERGIA 10111 Efectivo
ENVIO DE PRODUCTOS TERMINADOS A ALMACEN 21111 Costo - Productos terminados S/ 24,741.61

ENVIO DE PRODUCTOS TERMINADOS A ALMACEN 7111 Productos terminados S/ 24,741.61
POR LOS PRODUCTOS EN PROCESO 23111 Productos en proceso de manufactura S/ 49,531.80

POR LOS PRODUCTOS EN PROCESO 7131 Productos en proceso de manufactura S/ 49,531.80
POR EL GASTO INCORRIDO EN PLANILLA 6211 Sueldos y salarios S/ 35,510.67

POR EL GASTO INCORRIDO EN PLANILLA 6214 Gratificaciones S/ 145.83
POR EL GASTO INCORRIDO EN PLANILLA 6215 Vacaciones S/ 3,117.36
POR EL GASTO INCORRIDO EN PLANILLA 6221 Otras remuneraciones S/ 525.63
POR EL GASTO INCORRIDO EN PLANILLA 6271 Régimen de prestaciones de salud S/ 3,532.61
POR EL GASTO INCORRIDO EN PLANILLA 6273 Seguro complementario de trabajo de riesgo, accidentes de S/ 301.69
POR EL GASTO INCORRIDO EN PLANILLA 6277 Contribuciones al SENATI S/ 200.68
POR EL GASTO INCORRIDO EN PLANILLA 6291 Compensación por tiempo de servicio S/ 1,052.16
POR EL GASTO INCORRIDO EN PLANILLA 40173 Renta de quinta categoría S/ 358.17
POR EL GASTO INCORRIDO EN PLANILLA 4031 ESSALUD S/ 3,532.61
POR EL GASTO INCORRIDO EN PLANILLA 4032 ONP S/ 3,971.65
POR EL GASTO INCORRIDO EN PLANILLA 4033 Contribución al SENATI S/ 200.68
POR EL GASTO INCORRIDO EN PLANILLA 4035 Essalud - Vida S/ 110.00
POR EL GASTO INCORRIDO EN PLANILLA 4036 SCTR S/ 300.02
POR EL GASTO INCORRIDO EN PLANILLA 4111 Sueldos y salarios por pagar S/ 35,510.67
POR EL GASTO INCORRIDO EN PLANILLA 4114 Gratificaciones por pagar S/ 145.83
POR EL GASTO INCORRIDO EN PLANILLA 4115 Vacaciones por pagar S/ 3,117.36
POR EL GASTO INCORRIDO EN PLANILLA 4151 Compensación por tiempo de servicios S/ 1,052.16
POR EL GASTO INCORRIDO EN PLANILLA 4171 AFP -Integra S/ 645.00
POR EL GASTO INCORRIDO EN PLANILLA 4172 AFP - Profuturo S/ 156.48
POR EL GASTO INCORRIDO EN PLANILLA 4173 AFP - Prima S/ 323.75
9411 Gastos Administrativos S/ 6,758.00

9511 Gastos de Ventas S/ 7,152.82
9012 Mano de Obra S/ 30,683.12
79111 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos S/ 44,593.94
4111 Sueldos y salarios por pagar S/ 35,510.67

4114 Gratificaciones por pagar S/ 145.83
4115 Vacaciones por pagar S/ 3,117.36
31-01-2021 4151 Compensación por tiempo de servicios S/ 1,052.16
31-01-2021 10411 Cta Cte Bco Crédito - S/. - 123- 00098363-45 S/ 39,826.02
31-01-2021
31-01-2021 6291 Compensación por tiempo de servicio S/ 3,223.07
31-01-2021 4151 Compensación por tiempo de servicios S/ 3,223.07
31-01-2021
31-01-2021 9411 Gastos Administrativos S/ 610.53
31-01-2021 9511 Gastos de Ventas S/ 405.51
31-01-2021 9012 Mano de Obra S/ 2,207.03
31-01-2021 79111 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos S/ 3,223.07
31-01-2021
31-01-2021 68411 Edificaciones S/ 1,499.17
31-01-2021 68412 Maquinarias y equipos de explotación S/ 209.17
31-01-2021 68413 Unidades de transporte S/ 753.33
31-01-2021 68414 Muebles y enseres S/ 669.75
31-01-2021 68415 Equipos diversos S/ 1,344.17
31-01-2021 39111 Costo - Edificaciones S/ 1,499.17
31-01-2021 39331 Costo - Maquinarias y equipos de explotación S/ 209.17
31-01-2021 39341 Costo-Unidades de transporte S/ 753.33
31-01-2021 39351 Costo-Muebles y enseres S/ 669.75
31-01-2021 39361 Costo-Equipos diversos S/ 1,344.17
31-01-2021
9411 Gastos Administrativos S/ 922.63
31-01-2021 POR EL DESTINO DE LA DEPRECIACION 9511 Gastos de Ventas S/ 1,817.21
31-01-2021 POR EL DESTINO DE LA DEPRECIACION 9013 Gastos Indirectos de Fabricación S/ 1,735.75
31-01-2021 POR EL DESTINO DE LA DEPRECIACION 79111 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos S/ 4,475.59
31-01-2021 POR EL DESTINO DE LA DEPRECIACION
TOTALES S/ 1,162,307.71 S/ 1,158,435.46 S/ 3,872.25

FORMATO 3.1 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE GENERAL" (1)
EJERCICIO: ENERO 2022

RUC: 20123456789
EJERCICIO O EJERCICIO O
PERIODO PERIODO
ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO
ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE

Caja y Bancos S/ 11,787.00 Sobregiros y Pagarés Bancarios
Valores Negociables Cuentas por Pagar Comerciales S/ 2,098.36
Cuentas por Cobrar Comerciales S/ 108,480.00 Cuentas por Pagar a Vinculadas S/ 4,348.30
Cuentas por Cobrar a Vinculadas Otras Cuentas por Pagar
Otras Cuentas por Cobrar S/ 279.36 Parte Corriente de las Deudas a Largo Plazo
Existencias S/ 131,692.50 TOTAL PASIVO CORRIENTE S/ 6,446.66
Gastos Pagados por Anticipado
TOTAL ACTIVO CORRIENTE S/ 252,238.86 PASIVO NO CORRIENTE
Deudas a Largo Plazo
ACTIVO NO CORRIENTE Cuentas por Pagar a Vinculadas
Cuentas por Cobrar a Largo Plazo Ingresos Diferidos
Cuentas por Cobrar a Vinculadas a Largo Plazo Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Pasivo S/ 20,731.13
Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo TOTAL PASIVO NO CORRIENTE S/ 20,731.13
Inversiones Permanentes
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto de depreciación acumulada) S/ 516,807.41 TOTAL PASIVO S/ 27,177.79
Activos Intangibles (neto de amortización acumulada)
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Activo Contingencias
Otros Activos Interés minoritario
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE S/ 516,807.41
PATRIMONIO NETO
Capital S/ 650,000.00
Capital Adicional
Acciones de Inversión
Excedentes de Revaluación
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
TOTAL PATRIMONIO NETO S/ 650,000.00
TOTAL ACTIVO S/ 769,046.27 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO S/ 677,177.79
(1) Se podrá hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la información mínima requerida para este Formato.
FORMATO 3.17 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE DE COMPROBACIÓN"
EJERCICIO O PERÍODO: ENERO 2022

RUC: 20123456789
SALDOS FINALES DEL ESTADO DE PÉRDIDAS

CUENTA Y SUBCUENTA CONTABLE SALDOS INICIALES MOVIMIENTOS SALDOS FINALES SALDOS FINALES DEL BALANCE GENERAL
Y GANANCIAS POR FUNCIÓN
CÓDIGO DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO PÉRDIDAS GANANCIAS
10111 Efectivo S/ 15,250.00 S/ - S/ - S/ 3,463.00 S/ 11,787.00 S/ - S/ 11,787.00 S/ -
10411 Cta Cte Bco Crédito - S/. - 123- 00098363-45 S/ 35,000.00 S/ - S/ - S/ 57,976.02 S/ - S/ 22,976.02 S/ - S/ 22,976.02
12121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar S/ 28,122.00 S/ - S/ 80,358.00 S/ - S/ 108,480.00 S/ - S/ 108,480.00 S/ -
1673 IGV por acreditar en compras S/ - S/ - S/ 279.36 S/ - S/ 279.36 S/ - S/ 279.36 S/ -
21111 Costo - Productos terminados S/ 26,250.00 S/ - S/ 57,849.67 S/ 25,106.97 S/ 58,992.70 S/ - S/ 58,992.70 S/ -
23111 Productos en proceso de manufactura S/ 22,000.00 S/ - S/ 49,531.80 S/ 22,000.00 S/ 49,531.80 S/ - S/ 49,531.80 S/ -
24111 Materias primas para productos manufacturados S/ 19,500.00 S/ - S/ - S/ - S/ 19,500.00 S/ - S/ 19,500.00 S/ -
25111 Materiales auxiliares S/ 375.00 S/ - S/ - S/ 450.00 S/ - S/ 75.00 S/ - S/ 75.00
26111 Envases S/ 4,100.00 S/ - S/ - S/ 432.00 S/ 3,668.00 S/ - S/ 3,668.00 S/ -
33211 Costo - Edificaciones S/ 359,800.00 S/ - S/ - S/ - S/ 359,800.00 S/ - S/ 359,800.00 S/ -
33311 Costo-Maquinaria y equipo de explotación S/ 25,100.00 S/ - S/ - S/ - S/ 25,100.00 S/ - S/ 25,100.00 S/ -
33411 Costo - Vehículos motorizados S/ 45,200.00 S/ - S/ - S/ - S/ 45,200.00 S/ - S/ 45,200.00 S/ -
33511 Costo-Muebles S/ 39,350.00 S/ - S/ - S/ - S/ 39,350.00 S/ - S/ 39,350.00 S/ -
33521 Costo - Enseres S/ 41,020.00 S/ - S/ - S/ - S/ 41,020.00 S/ - S/ 41,020.00 S/ -
33611 Costo - Equipo para procesamiento de información S/ 64,520.00 S/ - S/ - S/ - S/ 64,520.00 S/ - S/ 64,520.00 S/ -
39111 Costo - Edificaciones S/ - S/ 17,990.00 S/ - S/ 1,499.17 S/ - S/ 19,489.17 S/ - S/ 19,489.17
39331 Costo - Maquinarias y equipos de explotación S/ - S/ 2,510.00 S/ - S/ 209.17 S/ - S/ 2,719.17 S/ - S/ 2,719.17
39341 Costo-Unidades de transporte S/ - S/ 9,040.00 S/ - S/ 753.33 S/ - S/ 9,793.33 S/ - S/ 9,793.33
39351 Costo-Muebles y enseres S/ - S/ 8,037.00 S/ - S/ 669.75 S/ - S/ 8,706.75 S/ - S/ 8,706.75
39361 Costo-Equipos diversos S/ - S/ 16,130.00 S/ - S/ 1,344.17 S/ - S/ 17,474.17 S/ - S/ 17,474.17
40111 IGV – Cuenta propia S/ - S/ - S/ - S/ 12,258.00 S/ - S/ 12,258.00 S/ - S/ 12,258.00
40173 Renta de quinta categoría S/ - S/ - S/ - S/ 358.17 S/ - S/ 358.17 S/ - S/ 358.17
4031 ESSALUD S/ - S/ - S/ - S/ 3,532.61 S/ - S/ 3,532.61 S/ - S/ 3,532.61
4032 ONP S/ - S/ - S/ - S/ 3,971.65 S/ - S/ 3,971.65 S/ - S/ 3,971.65
4033 Contribución al SENATI S/ - S/ - S/ - S/ 200.68 S/ - S/ 200.68 S/ - S/ 200.68
4035 Essalud - Vida S/ - S/ - S/ - S/ 110.00 S/ - S/ 110.00 S/ - S/ 110.00
4036 SCTR S/ - S/ - S/ - S/ 300.02 S/ - S/ 300.02 S/ - S/ 300.02
4111 Sueldos y salarios por pagar S/ - S/ - S/ 35,510.67 S/ 35,510.67 S/ - S/ - S/ - S/ -
4114 Gratificaciones por pagar S/ - S/ - S/ 145.83 S/ 145.83 S/ - S/ - S/ - S/ -
4115 Vacaciones por pagar S/ - S/ - S/ 3,117.36 S/ 3,117.36 S/ - S/ - S/ - S/ -
4151 Compensación por tiempo de servicios S/ - S/ - S/ 1,052.16 S/ 4,275.23 S/ - S/ 3,223.07 S/ - S/ 3,223.07
4171 AFP -Integra S/ - S/ - S/ - S/ 645.00 S/ - S/ 645.00 S/ - S/ 645.00
4172 AFP - Profuturo S/ - S/ - S/ - S/ 156.48 S/ - S/ 156.48 S/ - S/ 156.48
SALDOS FINALES DEL ESTADO DE PÉRDIDAS
CUENTA Y SUBCUENTA CONTABLE SALDOS INICIALES MOVIMIENTOS SALDOS FINALES SALDOS FINALES DEL BALANCE GENERAL
Y GANANCIAS POR FUNCIÓN
CÓDIGO DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO PÉRDIDAS GANANCIAS
4173 AFP - Prima S/ - S/ - S/ - S/ 323.75 S/ - S/ 323.75 S/ - S/ 323.75
42121 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar S/ - S/ 21,880.00 S/ 21,613.00 S/ 1,831.36 S/ - S/ 2,098.36 S/ - S/ 2,098.36
50111 Capital Social por acciones S/ - S/ 650,000.00 S/ - S/ - S/ - S/ 650,000.00 S/ - S/ 650,000.00
6021 Materias primas S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ -
6031 Materiales auxiliares S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ -
6032 Suministros S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ -
6121 Materias primas S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ -
6131 Materiales auxiliares S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ -
6141 Envases S/ - S/ - S/ 882.00 S/ - S/ 882.00 S/ -
6211 Sueldos y salarios S/ - S/ - S/ 35,510.67 S/ - S/ 35,510.67 S/ -
6214 Gratificaciones S/ - S/ - S/ 145.83 S/ - S/ 145.83 S/ -
6215 Vacaciones S/ - S/ - S/ 3,117.36 S/ - S/ 3,117.36 S/ -
6221 Otras remuneraciones S/ - S/ - S/ 525.63 S/ - S/ 525.63 S/ -
6271 Régimen de prestaciones de salud S/ - S/ - S/ 3,532.61 S/ - S/ 3,532.61 S/ -
6273 Seguro complementario de trabajo de riesgo, accidentes d S/ - S/ - S/ 301.69 S/ - S/ 301.69 S/ -
6277 Contribuciones al SENATI S/ - S/ - S/ 200.68 S/ - S/ 200.68 S/ -
6291 Compensación por tiempo de servicio S/ - S/ - S/ 4,275.23 S/ - S/ 4,275.23 S/ -
6361 Energía eléctrica S/ - S/ - S/ 1,552.00 S/ - S/ 1,552.00 S/ -
6363 Agua S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ -
6364 Teléfono S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ -
6371 Publicidad S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ -
68411 Edificaciones S/ - S/ - S/ 1,499.17 S/ - S/ 1,499.17 S/ -
68412 Maquinarias y equipos de explotación S/ - S/ - S/ 209.17 S/ - S/ 209.17 S/ -
68413 Unidades de transporte S/ - S/ - S/ 753.33 S/ - S/ 753.33 S/ -
68414 Muebles y enseres S/ - S/ - S/ 669.75 S/ - S/ 669.75 S/ -
68415 Equipos diversos S/ - S/ - S/ 1,344.17 S/ - S/ 1,344.17 S/ -
6922 Productos terminados - Venta local S/ - S/ - S/ 34,016.97 S/ - S/ 34,016.97 S/ - S/ 34,016.97 S/ -
70221 Terceros-Productos Terminados venta local S/ - S/ - S/ - S/ 68,100.00 S/ - S/ 68,100.00 S/ - S/ 68,100.00
7111 Productos terminados S/ - S/ - S/ - S/ 57,849.67 S/ - S/ 57,849.67
7131 Productos en proceso de manufactura S/ - S/ - S/ 22,000.00 S/ 49,531.80 S/ - S/ 27,531.80
79111 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos S/ - S/ - S/ - S/ 76,726.60 S/ - S/ 76,726.60
9011 Materia Prima, Materiales Auxiliares y suministros S/ - S/ - S/ 15,232.00 S/ - S/ 15,232.00 S/ -
9012 Mano de Obra S/ - S/ - S/ 38,110.15 S/ - S/ 38,110.15 S/ -
9013 Gastos Indirectos de Fabricación S/ - S/ - S/ 4,415.75 S/ - S/ 4,415.75 S/ -
9411 Gastos Administrativos S/ - S/ - S/ 8,651.16 S/ - S/ 8,651.16 S/ - S/ 8,651.16 S/ -
9511 Gastos de Ventas S/ - S/ - S/ 10,317.54 S/ - S/ 10,317.54 S/ - S/ 10,317.54 S/ -
S/ - S/ - S/ - S/ - S/ - S/ -
TOTALES S/ 725,587.00 S/ 725,587.00 S/ 436,720.71 S/ 432,848.46 S/ 992,491.72 S/ 988,619.47 S/ 827,228.86 S/ 758,411.40 S/ 52,985.67 S/ 68,100.00
RESULTADO DEL EJERCICIO O PERIODO S/ - S/ 68,817.46 S/ 15,114.33 S/ -
TOTALES S/ 827,228.86 S/ 827,228.86 S/ 68,100.00 S/ 68,100.00
FORMATO 3.20: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - ESTADO DE
GANANCIAS Y PÉRDIDAS POR FUNCIÓN DEL 01.01 AL 31.12" (1)
EJERCICIO: ENERO 2022

RUC: 20123456789
DESCRIPCIÓN EJERCICIO O PERIODO
Ventas Netas (ingresos operacionales) S/ 68,100.00

Otros Ingresos Operacionales -S/ 34,016.97
Total de Ingresos Brutos S/ 34,083.03
Costo de ventas
Utilidad Bruta S/ 34,083.03
Gastos Operacionales
Gastos de Administración -S/ 8,651.16
Gastos de Venta -S/ 10,317.54
Utilidad Operativa S/ 15,114.33
Otros Ingresos (gastos)

Ingresos Financieros
Gastos Financieros
Otros Ingresos
Otros Gastos
Resultados por Exposición a la Inflación
Resultados antes de Participaciones, S/ 15,114.33

Impuesto a la Renta y Partidas Extraordinarias
Participaciones
Impuesto a la Renta 29.50% S/ 4,458.73 29.50%
Resultados antes de Partidas Extraordinarias

Ingresos Extraordinarios
Gastos Extraordinarios
Resultado Antes de Interés Minoritario

Interés Minoritario
Utilidad (Pérdida) Neta del Ejercicio S/ 10,655.60
Dividendos de Acciones Preferentes

Utilidad (pérdida) Neta atribuible a los Accionistas
Utilidad (pérdida) Básica por Acción Común
Utilidad (pérdida) Básica por Acción de Inversión
Utilidad (pérdida) Diluida por Acción Común
Utilidad (pérdida) Diluida por Acción de Inversión
(1) Se podrá hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la
información mínima requerida para este Formato.
FORMATO 10.2: "REGISTRO DE COSTOS - ELEMENTOS DEL COSTO MENSUAL"
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CONSUMO EN LA PRODUCCIÓN Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic TOTAL
1- Materiales y Suministros Directos S/ 65,440.45 S/ 65,440.45
2- Mano de Obra Directa S/ 28,951.24 S/ 28,951.24
3- Otros Costos Directos S/ -
4- Gastos de Producción Indirectos S/ - S/ -
4.1 - Materiales y Suministros Indirectos S/ -
4.2 - Mano de Obra Indirecta S/ 2,725.00 S/ 2,725.00
4.3 - Otros Gastos de Producción Indirectos S/ -
TOTAL CONSUMO EN LA PRODUCCIÓN S/ 94,391.69 S/ 94,391.69
FORMATO 10.3: "REGISTRO DE COSTOS - ESTADO DE COSTO DE PRODUCCIÓN VALORIZADO ANUAL"
PERÍODO:
RUC:
TOTAL
CONSUMO EN LA PRODUCCIÓN Proceso 1 Proceso Proces ...... Proces
ANUAL
2 o3 on
1- Materiales y Suministros Directos S/ 65,440.00 S/ 65,440.00
2- Mano de Obra Directa S/ 28,951.24 S/ 28,951.24
3- Otros Costos Directos S/ -
4- Gastos de Producción Indirectos S/ - S/ -
4.1 - Materiales y Suministros Indirectos S/ -
4.2 - Mano de Obra Indirecta S/ 2,725.00 S/ 2,725.00
4.3 - Otros Gastos de Producción Indirectos S/ -
TOTAL CONSUMO EN LA PRODUCCIÓN S/ 94,391.24 S/ 94,391.24
Inventario inicial de Productos en Proceso S/ 22,000.00 S/ 22,000.00
Inventario final de Productos en Proceso S/ 49,531.80 S/ 49,531.80
COSTO DE PRODUCCIÓN S/ 66,859.44 S/ 66,859.44
FORMATO 7.1: "REGISTRO DE ACTIVOS FIJOS - DETALLE DE LOS ACTIVOS FIJOS"
PERÍODO: ENERO 2022

RUC: 20123456789
DETALLE DEL ACTIVO FIJO

CÓDIGO
CUENTA CONTABLE
RELACIONADO CON
DEL ACTIVO FIJO DESCRIPCIÓN
EL ACTIVO FIJO
332 Edificaciones
3321 Edificaciones
33211 Costo - Edificaciones
33211 Local Administrativo
33211 Local de Producción
33211 Local de Venta
333 Maquinaria y equipo de explotación

3331 Maquinaria y equipo de explotación
33311 Costo-Maquinaria y equipo de explotación
33311 Cortadora
33311 Cortadora
33311 Cortadora
33311 Cortadora
33311 Costura
33311 Costura
33311 Costura
33311 Costura
33311 Costura
33311 Costura
33311 Costura
33311 Costura
33311 Costura
33311 Costura
334 Unidades de transporte

3341 Vehículos motorizados
33411 Costo - Vehículos motorizados
33411 Camineta de reparto
335 Muebles y enseres

3351 Muebles
33511 Costo-Muebles
33511 Muebles - local administrativo
33511 Muebles - local de ventas
33511 Muebles - local de producción
3352 Enseres
33521 Costo - Enseres
33521 Enseres - local administrativo
33521 Enseres - local de ventas
33521 Enseres - local de producción
336 Equipos diversos

3361 Equipo para procesamiento de información
33611 Costo - Equipo para procesamiento de información
33611 Computadoras - local administrativo
33611 Computadoras - local de ventas
33611 Computadoras - local de producción
E LOS ACTIVOS FIJOS"
EL BUEN VESTIR S.A.C.
JO
NÚMERO DE ADQUISICIONES -
MARCA DEL MODELO DEL SERIE Y/O SALDO INICIAL
ADICIONES
ACTIVO FIJO ACTIVO FIJO PLACA DEL
ACTIVO FIJO
S/ 56,800.00
S/ 168,000.00
S/ 135,000.00
JACK LEG RNS83FX-FL7 GA-061 S/ 1,625.00

VERSAMATIC E2AA2D220 3840440491 S/ 1,860.00
CHEVROLET BOXER PCG-872 S/ 45,200.00
S/ 16,350.00
S/ 10,150.00
S/ 12,850.00
S/ 6,340.00
S/ 12,940.00
S/ 21,740.00
S/ 23,850.00
S/ 14,830.00
S/ 25,840.00
TOTALES S/ 574,990.00 S/ -
VALOR HISTÓRICO
RETIROS Y/O AJUSTES POR
MEJORAS OTROS AJUSTES DEL ACTIVO FIJO AL
BAJAS INFLACIÓN
31 - 12
S/ 56,800.00
S/ 168,000.00
S/ 135,000.00
S/ 1,625.00
S/ 1,625.00
S/ 1,625.00
S/ 1,625.00
S/ 1,860.00
S/ 1,860.00
S/ 1,860.00
S/ 1,860.00
S/ 1,860.00
S/ 1,860.00
S/ 1,860.00
S/ 1,860.00
S/ 1,860.00
S/ 1,860.00
S/ 45,200.00
S/ 16,350.00
S/ 10,150.00
S/ 12,850.00
S/ 6,340.00
S/ 12,940.00
S/ 21,740.00
S/ 23,850.00
S/ 14,830.00
S/ 25,840.00
S/ - S/ - S/ - S/ 574,990.00 S/ -
DEPRECIACIÓN
VALOR AJUSTADO
FECHA DE FECHA DE INICIO DEL
DEL ACTIVO FIJO AL MÉTODO
ADQUISICIÓN USO DEL ACTIVO FIJO
31-12 APLICADO
S/ 56,800.00 1/1/2019 1/1/2019 lineal

S/ 168,000.00 1/1/2019 1/1/2019 lineal
S/ 135,000.00 1/1/2019 1/1/2019 lineal
S/ 1,625.00 1/1/2019 1/1/2019 lineal

S/ 1,625.00 1/1/2019 1/1/2019 lineal
S/ 1,625.00 1/1/2019 1/1/2019 lineal
S/ 1,625.00 1/1/2019 1/1/2019 lineal
S/ 1,860.00 1/1/2019 1/1/2019 lineal
S/ 1,860.00 1/1/2019 1/1/2019 lineal
S/ 1,860.00 1/1/2019 1/1/2019 lineal
S/ 1,860.00 1/1/2019 1/1/2019 lineal
S/ 1,860.00 1/1/2019 1/1/2019 lineal
S/ 1,860.00 1/1/2019 1/1/2019 lineal
S/ 1,860.00 1/1/2019 1/1/2019 lineal
S/ 1,860.00 1/1/2019 1/1/2019 lineal
S/ 1,860.00 1/1/2019 1/1/2019 lineal
S/ 1,860.00 1/1/2019 1/1/2019 lineal
S/ 45,200.00 1/1/2019 1/1/2019 lineal
S/ 16,350.00 1/1/2019 1/1/2019 lineal

S/ 10,150.00 1/1/2019 1/1/2019 lineal
S/ 12,850.00 1/1/2019 1/1/2019 lineal
S/ 6,340.00 1/1/2019 1/1/2019 lineal

S/ 12,940.00 1/1/2019 1/1/2019 lineal
S/ 21,740.00 1/1/2019 1/1/2019 lineal
S/ 23,850.00 1/1/2019 1/1/2019 lineal

S/ 14,830.00 1/1/2019 1/1/2019 lineal
S/ 25,840.00 1/1/2019 1/1/2019 lineal
S/ 574,990.00
EL BUEN VESTIR S.A.C.
DEPRECIACIÓN
DEPRECIACIÓN
PORCENTAJE
DE
ACUMULADA AL CIERRE DEPRECIACIÓN DEL
N° DE DOCUMENTO DE DEL EJERCICIO EJERCICIO
DEPRECIACIÓN
AUTORIZACIÓN ANTERIOR
5% S/ 2,840.00 S/ 236.67
5% S/ 8,400.00 S/ 700.00
5% S/ 6,750.00 S/ 562.50
10% S/ 162.50 S/ 13.54

10% S/ 162.50 S/ 13.54
10% S/ 162.50 S/ 13.54
10% S/ 162.50 S/ 13.54
10% S/ 186.00 S/ 15.50
10% S/ 186.00 S/ 15.50
10% S/ 186.00 S/ 15.50
10% S/ 186.00 S/ 15.50
10% S/ 186.00 S/ 15.50
10% S/ 186.00 S/ 15.50
10% S/ 186.00 S/ 15.50
10% S/ 186.00 S/ 15.50
10% S/ 186.00 S/ 15.50
10% S/ 186.00 S/ 15.50
20% S/ 9,040.00 S/ 753.33
10% S/ 1,635.00 S/ 136.25

10% S/ 1,015.00 S/ 84.58
10% S/ 1,285.00 S/ 107.08
10% S/ 634.00 S/ 52.83

10% S/ 1,294.00 S/ 107.83
10% S/ 2,174.00 S/ 181.17
25% S/ 5,962.50 S/ 496.88

25% S/ 3,707.50 S/ 308.96
25% S/ 6,460.00 S/ 538.33
310% S/ 53,707.00 S/ 4,475.58

DEPRECIACIÓN
DEPRECIACIÓN DEL DEPRECIACIÓN AJUSTE POR
RELACIONADA
EJERCICIO RELACIONADA ACUMULADA INFLACIÓN DE LA
CON OTROS
CON LOS RETIROS Y/O BAJAS HISTÓRICA DEPRECIACIÓN
AJUSTES
S/ 3,076.67
S/ 9,100.00
S/ 7,312.50
S/ 176.04
S/ 176.04
S/ 176.04
S/ 176.04
S/ 201.50
S/ 201.50
S/ 201.50
S/ 201.50
S/ 201.50
S/ 201.50
S/ 201.50
S/ 201.50
S/ 201.50
S/ 201.50
S/ 9,793.33
S/ 1,771.25
S/ 1,099.58
S/ 1,392.08
S/ 686.83
S/ 1,401.83
S/ 2,355.17
S/ 6,459.38
S/ 4,016.46
S/ 6,998.33
S/ - S/ - S/ 58,182.58 S/ -
DEPRECIACIÓN
ACUMULADA
AJUSTADA POR
INFLACIÓN
S/ 3,076.67
S/ 9,100.00
S/ 7,312.50
S/ 176.04
S/ 176.04
S/ 176.04
S/ 176.04
S/ 201.50
S/ 201.50
S/ 201.50
S/ 201.50
S/ 201.50
S/ 201.50
S/ 201.50
S/ 201.50
S/ 201.50
S/ 201.50
S/ 9,793.33
S/ 1,771.25
S/ 1,099.58
S/ 1,392.08
S/ 686.83
S/ 1,401.83
S/ 2,355.17
S/ 6,459.38
S/ 4,016.46
S/ 6,998.33
S/ 58,182.58
CALCULANDO LA DISTRIBUCIÓN DEL CIF
Monto Total de Mano de Obra Directa = S/ 30,683.12

CTS Provisión = S/ 2,186.02
Orden de Trabajo Nº Horas usadas Dist. MOD

1012-00134 82 S/ 789.21
1012-00152 298 S/ 2,868.12
1101-00001 792 S/ 7,622.66
1101-00002 2016 S/ 19,403.13
Total Horas Hombre 3188 S/ 30,683.12
CALCULANDO LA DISTRIBUCIÓN DEL CIF
Fecha Descripción Monto Total

25-01-2022 Consumo de Agua Potable S/ 150.00
28-01-2022 Consumo de Telefonía S/ 550.00
30-01-2022 Consumo de Energía Electrica S/ 250.00
31-01-2022 Materiales indirectos
31-01-2022 Mano de obra indirecta S/ 2,725.00
31-01-2022 Depreciación S/ 4,475.58
MONTO TOTAL DE CIF S/ 8,150.58
El CIF será distribuido según horas hombre:

Orden de Trabajo Nº Horas usadas CIF Dist.
1012-00134 82 S/ 209.64
1012-00152 298 S/ 761.88
1101-00001 792 S/ 2,024.86
1101-00002 2016 S/ 5,154.19
Total Horas Hombre 3188 S/ 8,150.58
Hallando el Coeficiente para distribuir los gastos

COEFICIENTE= 8,150.58 2.55664366374
3,188
CTS prov.
S/ 56.23
S/ 204.34
S/ 543.08
S/ 1,382.38
S/ 2,186.02
HOJA DE COSTOS POR ORDENES DE PRODUCCIÓN
CLIENTE: EL SAC ORDEN DE TRABAJO N° 1012-00134

PRODUCTO: CAMISAS FECHA DE PEDIDO:
CANTIDAD: 200 UNIDADES FECHA DE ENTREGA:
ESPECIFICACIONES: OT - OP FECHA DE INICIO:
FECHA DE CONCLUSIÓN: 1/7/2020
MATERIALES DIRECTOS MANO DE OBRA DIRECTA CIF (APLICADO)

FECHA DETALLE VALOR FECHA VALOR FECHA VALOR
1/2/2020 Material Directo S/ 5,170.00 1/2/2020 S/ 1,970.00 1/2/2020 S/ 900.00
1/5/2020 Envases - bolsas S/ 20.00 1/31/2020 S/ 789.21 1/31/2020 S/ 69.08
1/5/2020 Envases - cajas S/ 160.00 1/31/2020 S/ 56.23
TOTAL S/ 5,350.00 TOTAL S/ 2,815.44 TOTAL S/ 969.08

LIQUIDACIÓN DE LA ORDEN
MATERIALES DIRECTOS: S/ 5,350.00 TOTAL DE COSTOS DE PRODUCCIÓN: S/ 9,134.52
MANO DE OBRA DIRECTA: S/ 2,815.44 CANTIDAD PRODUCIDA: 200
COSTOS INDIRECTOS DE F. : S/ 969.08 COSTOS UNITARIOS: S/ 45.67
TOTAL DE COSTOS: S/ 9,134.52
ELABORADO POR REVISADO POR AUTORIZADO POR

CLIENTE: ADAMS S.A. ORDEN DE TRABAJO N° 1012-00152

PRODUCTO: PANTALONES FECHA DE PEDIDO:
ESPECIFICACIONES: OT - OP FECHA DE INICIO:
FECHA DE CONCLUSIÓN: 1/12/2020

1/2/2020 Material Directo S/ 9,180.00 1/2/2020 S/ 3,250.00 1/2/2020 S/ 1,530.00
1/10/2020 Envase - Bolsas S/ 28.00 1/31/2020 S/ 2,868.12 1/31/2020 251.05
1/10/2020 Envase - Cajas S/ 224.00 1/31/2020 S/ 204.34
TOTAL S/ 9,432.00 TOTAL S/ 6,322.46 TOTAL S/ 1,781.05

MANO DE OBRA DIRECTA: S/ 6,322.46 CANTIDAD PRODUCIDA: S/ 280.00
COSTOS INDIRECTOS DE F. : S/ 1,781.05 COSTOS UNITARIOS: S/ 62.63

CLIENTE: EL SAC ORDEN DE TRABAJO N° 1101-00001

PRODUCTO: CAMISAS FECHA DE PEDIDO: 1/11/2020
CANTIDAD: 500 unidades FECHA DE ENTREGA:
ESPECIFICACIONES: OT FECHA DE INICIO:
FECHA DE CONCLUSIÓN:

1/11/2020 MP= Tela S/ 15,000.00 1/31/2020 7622.66 1/31/2020 667.23
1/11/2020 Sum= hilo S/ 200.00 1/31/2020 543.07
1/11/2020 Sum= botones S/ 25.00
1/12/2020 Sum= hilo S/ 108.65
1/12/2020 Sum= botones S/ 125.00
1/29/2020 Env= Bolsas S/ 50.00
1/29/2020 Env= Cajas S/ 400.00
TOTAL S/ 15,908.65 TOTAL S/ 8,165.73 TOTAL S/ 667.23

COSTOS INDIRECTOS DE F. : S/ 667.23 COSTOS UNITARIOS: S/ 49.48

CLIENTE: Adams S.A. ORDEN DE TRABAJO N° 1101-00002 PRODUCTO EN PROCESO

PRODUCTO: PANTALONES FECHA DE PEDIDO: 1/13/2020
ESPECIFICACIONES: OT FECHA DE INICIO:
FECHA DE CONCLUSIÓN:

1/15/2020 MP=Tela S/ 24,000.00 1/31/2020 S/ 19,403.13 1/31/2020 1698.39
1/15/2020 MP=Forro S/ 2,430.00 1/31/2020 S/ 1,382.38
1/15/2020 Sum=Hilo S/ 410.00
1/15/2020 Sum=Botones S/ 43.33
1/15/2020 Sum=Cierre S/ 164.57
TOTAL S/ 27,047.90 TOTAL S/ 20,785.51 TOTAL S/ 1,698.39

COSTOS INDIRECTOS DE F. : S/ 1,698.39 COSTOS UNITARIOS: S/ 61.91

CALCULO DE CTS DEL PERSONAL DEL MES DE ENERO
CARGO U HORAS
ITEM NOMBRES Y APELLIDOS
OCUPACIÓN LABORADOS
1 PAITA MEZA, Wilder Raul Gerente 208

2 JULCA TIBURCIO, Jazmin Beatriz Secretaria 208
3 ASTUHUAMAN NAVARRO, Maycol Jhonatan G. Producc. 208
4 ECHEVARRIA BASUALDO, Katty Veronica Cortador 208
5 FERNANDEZ PORRAS, María Isabel Cortador 208
6 GABRIEL MARTINEZ, Yanina Nora Costurero 208
7 GARAY CASO, Sayuri Emico Costurero 211
8 GARAY VILCHEZ, Karen Rosalyn Costurero 208
9 GOMEZ CURI, Yasira Fiorella Costurero 184
10 GONZALES VIDAL, Heidy Nikitza Costurero 208
11 CARHUAS YARASCA GIAN PIER FRANK Costurero 211
12 CASALLO RICALDI MIDALY MIRELLA Costurero 208
13 CHUCO QUINTANA BEQUER Acabado 83
14 CUBA ZEGARRA VIVIANA MONICA Acabado 208
15 DAVILA CAMAYO DE HUAMAN GIOVANNA JULIA Acabado 211
16 ENRIQUEZ PALOMINO ANGIE KATHERINE Acabado 208
17 GODIÑO DAVILA THALIA ROSA Vendedor 208
18 HUARACA ESPINOZA NORMA GABRIELA Vendedor 210
19 BALDEON SORIANO SARITA CRISTINA Ayudante de C 208
20 BARRA GOMEZ FERNANDO CARLOS Ayudante de C 208
21 HURTADO VENTURA JENYFER FRESI Reparto 112
22 LEIVA PUCUHUAYLA DIEGO EDUARDO Reparto 208
GRATIFICACIÓN Y BONI
DÍAS FECHA DE FECHA DE ASIGNACIÓN
REMUNERACIÓN MESES LAB.
INASISTENCIA INGRESO SALIDA FAMILIAR
(Julio - Dic 2019)
1/1/2019 S/ 5,000.00 6
1/1/2019 S/ 1,200.00 6
1/1/2019 S/ 2,500.00 6
1/1/2019 S/ 1,800.00 S/ 102.50 6
5/18/2019 S/ 1,800.00 S/ 102.50 6
1/1/2019 S/ 1,750.00 6
8/15/2019 S/ 1,750.00 4
1/1/2019 S/ 1,750.00 6
3 9/21/2019 1/31/2020
1/1/2019 S/ 1,750.00 S/ 102.50 6
3/3/2019 S/ 1,750.00 6
1/1/2019 S/ 1,750.00 6
2 1/1/2019 1/15/2020
4/15/2019 S/ 1,200.00 6
1/1/2019 S/ 1,200.00 6
4/21/2019 S/ 1,200.00 6
1/1/2019 S/ 1,500.00 6
6/23/2019 S/ 1,500.00 S/ 102.50 6
1/1/2019 S/ 1,025.00 S/ 102.50 6
12/15/2019 S/ 1,025.00 0
1 1/1/2019 1/18/2020
12/15/2019 S/ 1,200.00 0
=RC / 360 * dias
GRATIFICACIÓN Y BONIFICACIÓN - 12-2019
REMUNERACIÓN CTS MENSUAL
GRATIF. DÍAS
BONIFICACIÓN 1/6 COMPUTABLE (Enero)
DICIEMBRE
S/ 5,000.00 S/ 450.00 S/ 908.33 S/ 5,908.33 30 S/ 492.36
S/ 1,200.00 S/ 108.00 S/ 218.00 S/ 1,418.00 30 S/ 118.17
S/ 2,500.00 S/ 225.00 S/ 454.17 S/ 2,954.17 30 S/ 246.18
S/ 1,902.50 S/ 171.23 S/ 345.62 S/ 2,248.12 30 S/ 187.34
S/ 1,902.50 S/ 171.23 S/ 345.62 S/ 2,248.12 30 S/ 187.34
S/ 1,750.00 S/ 157.50 S/ 317.92 S/ 2,067.92 30 S/ 172.33
S/ 1,166.67 S/ 105.00 S/ 211.94 S/ 1,961.94 30 S/ 163.50
S/ 1,750.00 S/ 157.50 S/ 317.92 S/ 2,067.92 30 S/ 172.33
S/ 1,852.50 S/ 166.73 S/ 336.54 S/ 2,189.04 30 S/ 182.42

S/ 1,750.00 S/ 157.50 S/ 317.92 S/ 2,067.92 30 S/ 172.33
S/ 1,750.00 S/ 157.50 S/ 317.92 S/ 2,067.92 30 S/ 172.33
S/ 1,200.00 S/ 108.00 S/ 218.00 S/ 1,418.00 30 S/ 118.17

S/ 1,200.00 S/ 108.00 S/ 218.00 S/ 1,418.00 30 S/ 118.17
S/ 1,200.00 S/ 108.00 S/ 218.00 S/ 1,418.00 30 S/ 118.17
S/ 1,500.00 S/ 135.00 S/ 272.50 S/ 1,772.50 30 S/ 147.71
S/ 1,602.50 S/ 144.23 S/ 291.12 S/ 1,893.62 30 S/ 157.80
S/ 1,127.50 S/ 101.48 S/ 204.83 S/ 1,332.33 30 S/ 111.03
S/ - S/ - S/ - S/ 1,025.00 30 S/ 85.42
S/ - S/ - S/ - S/ 1,200.00 30 S/ 100.00
TOTAL S/ 3,223.07
PLANILLA DE REMUNERACIONES Jul-22 AFP APORTE O. COMISIÓN PRIMA S.
PERIODO: ENERO 2022 HABITAD 10% 1.47% 1.35% 12.82%
RUC: 20123456789 INTEGRA 10% 1.55% 1.35% 12.90%
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: EL BUEN VESTIR S.A.C. PRIMA 10% 1.60% 1.35% 12.95%
PROFUTURO 10% 1.69% 1.35% 13.04%
TOTAL JORNADA INGRESOS DEL TRABAJADOR RETENCIONES A CARGO DEL TRABAJADOR APORTACIONES DEL EMPLEADOR
H. EXTRAS DESCUENTOS POR FALTAS LIQUIDACIÓN DE BENEFICIOS SOCIALES SISTEMA PRIVADO DE PENSIONES
INJUSTIFICADAS BASE CALCULO ONP
ORDEN DNI APELLIDOS Y NOMBRES CARGO U OCUPACIÓN PERIODIC. DE PAGO FECHA DE INGRESO FECHA DE SALIDA HORARIO NOCTURNO / REMUNERACIÓN - AFP - ESSALUD Y TOTAL RENTA DE REMUNERACIÓN
DIURNO DÍAS HORAS SUELDO DSCTO
SUELDO BÁSICO ASIGNACIÓN HORAS HORAS BRUTA DEMÁS ONP AFP TOTAL DESCUENTO ESSALUD 5TA NETA ESSALUD 9% SCTR SENATI
25% 35% CONTRATO DIAS NO DSCTO DIAS NO PROPORCIONAL DIA FAMILIAR EXTRAS 25% EXTRAS 35% CTS TRUNCA GRATIFICACIÓN VACACIONES BONIF. EXT. CONTRIBUCIONES AFP APORTE COMISIÓN % PRIMA DE DESCUENTO AFP VIDA 1.23 % 0.75%
LABORADOS LABORADOS DE DESCANSO TRUNCA TRUNCA LEY 30334 OBLIGATORIO SEGURO ONP CATEGORÍA
SEMANAL
08:00 am - 01:00 pm
1 75666290 PAITA MEZA, Wilder Raul Gerente Mensual 1/1/2019 03:00 pm- 06:00 pm
DIURNO 31 208 S/ 5,000.00 S/ - S/ - 5,000.00 5,000.00 5,000.00 SI INTEGRA 500.00 77.50 67.50 S/ 645.00 S/ - S/ 5.00 336.50 4,013.50 450.00 5,450.00
08:00 am - 01:00 pm
2 71722796 JULCA TIBURCIO, Jazmin Beatriz Secretaria Mensual 1/1/2019 03:00 pm- 06:00 pm
DIURNO 31 208 S/ 1,200.00 S/ - S/ - 1,200.00 1,200.00 1,200.00 SI PROFUTURO 120.00 20.28 16.20 S/ 156.48 S/ - S/ 5.00 1,038.52 108.00 1,308.00
08:00 am - 01:00 pm
3 46653428 ASTUHUAMAN NAVARRO, Maycol Jhonatan G. Producc. Mensual 1/1/2019 03:00 pm- 06:00 pm
DIURNO 31 208 S/ 2,500.00 S/ - S/ - 2,500.00 2,500.00 2,500.00 SI PRIMA 250.00 40.00 33.75 S/ 323.75 S/ - S/ 5.00 21.67 2,149.58 225.00 30.75 18.75 2,774.50
08:00 am - 01:00 pm
4 72007299 ECHEVARRIA BASUALDO, Katty Veronica Cortador Mensual 1/1/2019 03:00 pm- 06:00 pm
DIURNO 31 208 S/ 1,800.00 S/ - S/ - 1,800.00 102.50 1,902.50 1,902.50 SI 0.00 0.00 0.00 S/ - S/ 247.33 S/ 5.00 1,650.18 171.23 22.14 14.27 2,110.13
08:00 am - 01:00 pm
5 73271405 FERNANDEZ PORRAS, María Isabel Cortador Mensual 5/18/2019 03:00 pm- 06:00 pm
DIURNO 31 208 S/ 1,800.00 S/ - S/ - 1,800.00 102.50 1,902.50 1,902.50 SI 0.00 0.00 0.00 S/ - S/ 247.33 S/ 5.00 1,650.18 171.23 22.14 14.27 2,110.13
08:00 am - 01:00 pm
6 41298680 GABRIEL MARTINEZ, Yanina Nora Costurero Mensual 1/1/2019 03:00 pm- 06:00 pm
DIURNO 31 208 S/ 1,750.00 S/ - S/ - 1,750.00 1,750.00 1,750.00 SI 0.00 0.00 0.00 S/ - S/ 227.50 S/ 5.00 1,517.50 157.50 21.53 13.13 1,942.15
08:00 am - 01:00 pm
7 73141038 GARAY CASO, Sayuri Emico Costurero Mensual 8/15/2019 03:00 pm- 06:00 pm
DIURNO 31 211 2 1 S/ 1,750.00 S/ - S/ - 1,750.00 18.23 9.84 1,778.07 1,778.07 SI 0.00 0.00 0.00 S/ - S/ 231.15 S/ 5.00 1,541.92 160.03 21.53 13.34 1,972.96
8 75101317 GARAY VILCHEZ, Karen Rosalyn Costurero Mensual 1/1/2019 10:00 pm - 06:00 am NOCTURNO 31 208 S/ 1,750.00 S/ - S/ - 1,750.00 1,750.00 1,750.00 SI 0.00 0.00 0.00 S/ - S/ 227.50 S/ 5.00 1,517.50 157.50 21.53 13.13 1,942.15
08:00 am - 01:00 pm
9 72003564 GOMEZ CURI, Yasira Fiorella Costurero Mensual 9/21/2019 7/31/2022 03:00 pm- 06:00 pm
DIURNO 31 184 S/ 1,750.00 3 S/ 175.00 S/ 5.83 1,569.17 461.33 145.83 617.36 13.13 2,806.82 2,186.53 SI 0.00 0.00 0.00 S/ - S/ 284.25 S/ 5.00 2,517.57 196.79 19.30 16.40 3,039.30
10 74156692 GONZALES VIDAL, Heidy Nikitza Costurero Mensual 1/1/2019 10:00 pm - 06:00 am NOCTURNO 31 208 S/ 1,750.00 S/ - S/ - 1,750.00 102.50 1,852.50 1,852.50 SI 0.00 0.00 0.00 S/ - S/ 240.83 S/ 5.00 1,606.68 166.73 21.53 13.89 2,054.64
08:00 am - 01:00 pm
11 76422501 CARHUAS YARASCA GIAN PIER FRANK Costurero Mensual 3/3/2019 03:00 pm- 06:00 pm DIURNO 31 211 2 1 S/ 1,750.00 S/ - S/ - 1,750.00 18.23 9.84 1,778.07 1,778.07 SI 0.00 0.00 0.00 S/ - S/ 231.15 S/ 5.00 1,541.92 160.03 21.53 13.34 1,972.96
08:00 am - 01:00 pm
12 74357272 CASALLO RICALDI MIDALY MIRELLA Costurero Mensual 1/1/2019 03:00 pm- 06:00 pm DIURNO 31 208 S/ 1,750.00 S/ - S/ - 1,750.00 1,750.00 1,750.00 SI 0.00 0.00 0.00 S/ - S/ 227.50 S/ 5.00 1,517.50 157.50 21.53 13.13 1,942.15
08:00 am - 01:00 pm
13 45695331 CHUCO QUINTANA BEQUER Acabado Mensual 1/1/2019 7/15/2022 03:00 pm- 06:00 pm
DIURNO 31 83 3 S/ 1,200.00 2 S/ 80.00 S/ 2.67 517.33 18.75 287.54 0 1243.33 0 2,066.95 1,779.41 SI 0.00 0.00 0.00 S/ - S/ 231.32 S/ 5.00 1,830.63 160.15 6.36 13.35 2,246.81
08:00 am - 01:00 pm
14 71724173 CUBA ZEGARRA VIVIANA MONICA Acabado Mensual 4/15/2019 03:00 pm- 06:00 pm
DIURNO 31 208 S/ 1,200.00 S/ - S/ - 1,200.00 1,200.00 1,200.00 SI 0.00 0.00 0.00 S/ - S/ 156.00 S/ 5.00 1,039.00 108.00 14.76 9.00 1,331.76
15 40979181 DAVILA CAMAYO DE HUAMAN GIOVANNA JULIA Acabado Mensual 1/1/2019 10:00 pm - 06:00 am NOCTURNO 31 211 2 1 S/ 1,200.00 S/ - S/ - 1,255.50 13.08 7.06 1,275.64 1,275.64 SI 0.00 0.00 0.00 S/ - S/ 165.83 S/ 5.00 1,104.81 114.81 15.44 9.57 1,415.46
08:00 am - 01:00 pm
16 72641005 ENRIQUEZ PALOMINO ANGIE KATHERINE Acabado Mensual 4/21/2019 03:00 pm- 06:00 pm
DIURNO 31 208 S/ 1,200.00 S/ - S/ - 1,200.00 1,200.00 1,200.00 SI 0.00 0.00 0.00 S/ - S/ 156.00 S/ 5.00 1,039.00 108.00 14.76 9.00 1,331.76
08:00 am - 01:00 pm
17 76690898 GODIÑO DAVILA THALIA ROSA Vendedor Mensual 1/1/2019 03:00 pm- 06:00 pm
DIURNO 31 208 S/ 1,500.00 S/ - S/ - 1,500.00 1,500.00 1,500.00 SI 0.00 0.00 0.00 S/ - S/ 195.00 S/ 5.00 1,300.00 135.00 1,635.00
08:00 am - 01:00 pm
18 74252734 HUARACA ESPINOZA NORMA GABRIELA Vendedor Mensual 6/23/2019 03:00 pm- 06:00 pm
DIURNO 31 210 2 S/ 1,500.00 S/ - S/ - 1,500.00 102.50 15.63 1,618.13 1,618.13 SI 0.00 0.00 0.00 S/ - S/ 210.36 S/ 5.00 1,402.77 145.63 1,763.76
08:00 am - 01:00 pm
19 47605439 BALDEON SORIANO SARITA CRISTINA Ayudante de Costura Mensual 1/1/2019 03:00 pm- 06:00 pm
DIURNO 31 208 S/ 1,025.00 S/ - S/ - 1,025.00 102.50 1,127.50 1,127.50 SI 0.00 0.00 0.00 S/ - S/ 146.58 S/ 5.00 975.93 101.48 12.61 8.46 1,250.04
20 71068749 BARRA GOMEZ FERNANDO CARLOS Ayudante de Costura Mensual 12/15/2019 10:00 pm - 06:00 am NOCTURNO 31 208 S/ 1,025.00 S/ - S/ - 1,025.00 1,025.00 1,025.00 SI 0.00 0.00 0.00 S/ - S/ 133.25 S/ 5.00 886.75 92.25 12.61 7.69 1,137.55
08:00 am - 01:00 pm
21 72559988 HURTADO VENTURA JENYFER FRESI Reparto Mensual 1/1/2019 7/18/2022 03:00 pm- 06:00 pm
DIURNO 31 112 S/ 1,200.00 1 S/ 40.00 S/ 1.33 718.67 303.29 0 1256.67 0 2,278.63 1,975.34 SI 0.00 0.00 0.00 S/ - S/ 256.79 S/ 5.00 2,016.83 177.78 2,456.41
08:00 am - 01:00 pm
22 60409840 LEIVA PUCUHUAYLA DIEGO EDUARDO Reparto Mensual 12/15/2019 03:00 pm- 06:00 pm
DIURNO 31 208 S/ 1,200.00 S/ - S/ - 1,200.00 1,200.00 1,200.00 SI 0.00 0.00 0.00 S/ - S/ 156.00 S/ 5.00 1,039.00 108.00 1,308.00
35,510.67 512.50 83.92 26.74 1,052.16 145.83 3,117.36 13.13 40,462.31 1,125.23 3,971.65 110.00 358.17 34,897.25 3,532.61 300.02 200.68 44,495.62
6211 622 6211 6211 6291 6214 6215 622 4171 4032 4035 40173 4111 6271 6273 6277
4151 4114 4115 4031 4036 4033

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CONTABILIDAD DE COSTOS - IV SEMESTRE

INTEGRANTES DEL GRUPO:

GODIÑO DAVILA, Thalia

COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO INFORMACIÓN DELPROVEEDOR ADQUISICIONES

TOTALES 50,294.50 9,053.01 59,347.51

NÚMERO REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO

TOTALES 87,700.00 15,786.00 103,486.00

TOTALES 15,250.00 9,710.51

PERÍODO: ENERO 2022

OPERACIONES BANCARIAS CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS

1/2/2020 SALDO INICIAL 35,000.00

TOTALES 63,122.00 56,235.82

DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO, DOCUMENTO

TOTALES 2000 40,000.00 1950 39,000.00

(1) Dirección del Establecimiento o Código según el Registro Único de Contribuyentes.

DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO, DOCUMENTO

TOTALES 250 2,550.00 240 2,430.00

(1) Dirección del Establecimiento o Código según el Registro Único de Contribuyentes.

DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO, DOCUMENTO

TOTALES 300 615.00 353 718.65

(1) Dirección del Establecimiento o Código según el Registro Único de Contribuyentes.

DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO, DOCUMENTO

TOTALES 5500 287.50 3800 193.33

(1) Dirección del Establecimiento o Código según el Registro Único de Contribuyentes.

DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO, DOCUMENTO

TOTALES 200 210.00 160 164.57

(1) Dirección del Establecimiento o Código según el Registro Único de Contribuyentes.

DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO, DOCUMENTO

TOTALES 0 0 980 98.00

(1) Dirección del Establecimiento o Código según el Registro Único de Contribuyentes.

DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO, DOCUMENTO

TOTALES 0 0 980 784.00

(1) Dirección del Establecimiento o Código según el Registro Único de Contribuyentes.

DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO, DOCUMENTO INTERNO

TOTALES 0 0 200 8,040.00

(1) Dirección del Establecimiento o Código según el Registro Único de Contribuyentes.

DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO, DOCUMENTO INTERNO

TOTALES 800 49531.8 280 13960

(1) Dirección del Establecimiento o Código según el Registro Único de Contribuyentes.

DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO, DOCUMENTO INTERNO

(1) Dirección del Establecimiento o Código según el Registro Único de Contribuyentes.

DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO, DOCUMENTO INTERNO

(1) Dirección del Establecimiento o Código según el Registro Único de Contribuyentes.

28-01-2021 POR EL DESTINO DEL GASTO 9511 Gastos de Ventas

POR EL DESTINO DEL GASTO 9013 Gastos Indirectos de Fabricación S/ 250.00

ENVIO DE PRODUCTOS TERMINADOS A ALMACEN 21111 Costo - Productos terminados S/ 24,741.61

POR LOS PRODUCTOS EN PROCESO 23111 Productos en proceso de manufactura S/ 49,531.80

POR EL GASTO INCORRIDO EN PLANILLA 6211 Sueldos y salarios S/ 35,510.67

9411 Gastos Administrativos S/ 6,758.00

4111 Sueldos y salarios por pagar S/ 35,510.67

TOTALES S/ 1,162,307.71 S/ 1,158,435.46 S/ 3,872.25

EJERCICIO: ENERO 2022

ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO

ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE

EJERCICIO O PERÍODO: ENERO 2022

SALDOS FINALES DEL ESTADO DE PÉRDIDAS

EJERCICIO: ENERO 2022

DESCRIPCIÓN EJERCICIO O PERIODO

Ventas Netas (ingresos operacionales) S/ 68,100.00

Otros Ingresos (gastos)

Resultados antes de Participaciones, S/ 15,114.33

Resultados antes de Partidas Extraordinarias

Resultado Antes de Interés Minoritario