3. La empresa no sea: Operador de commodities y derechos de emisión, IIC o Seguros.

Entidad de cr 4.
a. Se cumpla que:
La mayoría AUM>=
de los 30MM€
miembros o <30MM€
del órgano y las actividades
de administración, sean delogrupo
dirección 2 y 3. de la filial, en función dur
supervisión
Empresa matrb. Ella sola controla, en virtud de un acuerdo
• el balance del sector menor es superior a 6MM€ o celebrado con otros accionistas y socios de la filial y la mayoría de
Conglomerado•d) el Susubsector de menor
volumen total tamaño
de activos searepresenta más del 10% del grupo).
superior a 30MM€
Entidad grande) No utilice modelos internos para cumplir con los requisitos prudenciales
Entidad pequef)6. Haya
Matrizrecibido la autorización
ejerce control (+50% de delalafilial
autoridad competente.
o derecho a nombrar a la mayoría de la dirección).
Waiver 7 Filia 3. Sin impedimentos a la inmediata transmisión de fondos propios o el reembolso de pasivos a la matriz.
Waiver 7 Matr4.1. Los procedimientos
La matriz de medición,
en base consolidada evaluación
o filial y control del
(subconsolidada) consolidado
controle incluyen
y garantice a la matriz.
la liquidez.
Waiver 8 exen2.• Existan
Que si uncontratos
miembro que prevean
quiere la libre circulación
abandonarlo de con
se notifique fondos entre las
24 meses de entidades.
antelación
Waiver SIP Ar•3) 10años
Que las de
entidades que loen
permanencia conforman
el organismo tengan un perfil
central, parade riesgos homogéneos.
abandonarlo preaviso de 24m.
Waiver SIP Ar4) El organismo
En referencia a lascentral este facultado
SFC y SFMC para dirigir
el cumplimiento puedeal resto de entidades
hacerse del SIP. por la SFC. Esta autorización s
por la EC designada
Waiver 21 La SFC no toma decisiones a nivel de gestión, y no se encuentra en resolución. La filial designada debe de haber r
ConsolidaciónSe utilizará el método de integración global en entidades consolidables por actividad (Entidades, EF (holdings) y/
ConsolidaciónLa AC exigirácon
2) También la consolidación
participaciones proporcional cuando exista
en entes consolidables control
pero que noconjunto y la control
impliquen responsabilidad se limite al capita
Método de la 3) Cuando así lo determine la Autoridad Competente.
ConsolidaciónLa AC decidirá
Consolidación prudencial delaempresas
forma cuando una entidad ejerza influencia significativa sin tener una participación en el capita
no financieras
Sera exigible cuando
La consolidación haya
resulte un riesgo sustancial
inadecuada de apoyo
o pueda inducir financiero
a error en condiciones de estrés.
en su supervisión.
Exclusiones de3. Cuando varias empresas cumplan los criterios deberán incluirse en la consolidación siempre que el grupo pres
 eguros.
2visión
y 3. de la filial, en función durante el ejercicio
socios de la filial y la mayoría de derechos de voto.

a dirección).
so de pasivos a la matriz.
en a la matriz.
liquidez.
es.
de 24m.
a por la SFC. Esta autorización se dará cuando:
filial designada debe de haber recibido los medios y autorizaciones legales. No puede haber impedimentos a la supervisión efectiva del gru
dad (Entidades, EF (holdings) y/o ESA) cuando la matriz tenga el control de la filial.
sponsabilidad se limite al capital poseído en la participada.

r una participación en el capital o cuando 2 o + entidades estén bajo una dirección única.

ción siempre que el grupo presente un interés significativo con respecto a los objetivos especificados.
s a la supervisión efectiva del grupo consolidado.
 e) Fondos para riesgos bancarios generales
CET 1 No puede haber una expectativa de recompra, ni siquiera implícita.
CET 1 Estabili Sin embargo se admite el dividendo múltiplo, siempre que no sea una carga desproporcionada de rrpp.
CET 1 Retribu tenedores de CET1 están ultrasubordinados, son los últimos en cobrar. En el caso de
CET 1 Prelaci -liquidación solototalmente
Han de estar tendrán acceso al valor residual de la EdC.
desembolsados.
CET 1 Emisión-c)No han de estar financiados directa
Todo impuesto conexo a los elementos o indirectamente.
del AT1.
AT 1 d) Cuando las deducciones de T2 excedan
Nunca se puede proceder a la recompra antes el T2de
setranscurridos
deducirán del5AT1
años desde su emisión con la
AT 1 Estabilid excepción
acciones del art. 78.
AT 1 Retribuc - “Divident pusher”, si pago el instrumento he de pagar a accionistas y T2
AT 1 Prelació
clausula Subordinados
trigger en los pero no tanto como el CET1. Están subordinados a los T2, asumen pérdidas antes que ellos.
mismos Clausula trigger. Evento contingente
No pueden ser adquiridos por ninguna desencadenante,
empresa o entees un trigger
financiero enmínimo.
el que laSientidad
el CET1 tenga
de la EdC cae por debajo d
AT 1 Emisión más
b) Lasdetenencias
un 20% de instrumentos de T2 en ESF cuando la entidad posea una tenencia recíproca destinada a incre
T2 c) Instrumentos de T2 en
Pueden ser perpetuos ESFtambién
pero cuandopueden
la entidad mantenga
emitirse o no
con un unano
plazo inversión
inferior significativa.
a 5 años.
T 2 Estabilida No se permiten recompras ni reembolsos antes de los 5 años sin autorización del supervisor (77 y 78)
T2 Retribució Pueden tener un cupón fijo
T2 Prelación Asumen
No pueden pérdidas antes que
ser adquiridos porlosninguna
acreedores ordinarios
empresa o enteno subordinados.
financiero en el
T2 Emisión que la entidad tenga más de un
• T2 EF. Participación significativa 20%
Marco comple• Exceso deducciones de pasivos exigibles
 oporcionada de rrpp.

misión con la

pérdidas antes que ellos.

CET1 de la EdC cae por debajo del 5,125% el instrumento tendrá que convertirse en CET1.
cia recíproca destinada a incrementar artificialmente los fondos propios de la entidad.
ificativa.
años.
supervisor (77 y 78)
El Riesgo de CEs la posibilidad de sufrir pérdidas derivadas del incumplimiento por el deudor de sus obligaciones contractuales
a riesgos
estandariza
dos
(minoristas)
y
normalment
e son de
admisión.
- Las
principales
ventajas son
el
abaratamien
to de costes,
la
objetividad
y
homogeneid
ad en
decisiones
lo que
conlleva
rapidez y
eficacia
- Las
principales
desventajas
son sus
limitaciones
prácticas,
que no
consideran
otros
factores y
no cuentan
con un juicio
Los modelos dexperto…
 scoring es el
juicio
experto del
analista
aunque
implica
subjetividad,
existen
criterios y
parámetros
para
homogeneiz
ar
decisiones.
Dependiend
o de los
factores, se
asignará una
puntuación
a cada
cliente/riesg
o y ello
determinará
la toma de
una
decisión.
Outputs del
rating:
conceder/n
o conceder,
importe a
conceder,
condiciones
económicas
de la
financiación
Los modelos prestada…
 Se tendrán
en cuenta
todas las
exposicione
s del
balance de
la entidad
salvo:
1. Aquellas
que ya se
han
deducido
del
numerador
de la ratio
de
solvencia.
2. Aquellas
que están
dentro de la
cartera de
negociación
(prudencial)
y excedan el
umbral
mínimo.
3. Aquellas
sujetas a
riesgo de
Metodo Estancontraparte.
 aplicarse
técnicas de
CRM con
ciertos
límites y
condiciones.
• Se
aplican
reglas
especiales
para
exposicione
s titulizadas.
• Fuera
de balance,
Exposición =
Nominal * %
Siguientes:
a) 100 % si
es una
partida de
alto riesgo;
b) 50 % si
es una
partida de
riesgo
medio;
c) 20 % si
es una
partida de
riesgo
medio/bajo,
y
d) 0 % si
es una
partida de
Metodo Estanriesgo bajo
Metodo Estandar
Metodo Estandar
Metodo Estandar
e sus obligaciones contractuales en tiempo y forma.
 Esta reducción se fundamenta en la existencia de un elemento adicional no considerado en el cálculo de los A
CRM La normativa distingue entre cobertura del riesgo con garantías reales o personales.
Garantias ReaSe basa en el derecho de la entidad en caso de impago de la contraparte u otros eventos especificados a obte
Garantias ReaPodrán recurrir a la compensación de operaciones de balance que representen créditos recíprocos entre la p
Garantias Reaj.Solo podrán
Pólizas compensar
de seguro préstamos
de vida pignoradasy depósitos
y favor deque
la hayan recibido ellas mismas y sean objeto de acuerdos de
EC Aseguradora
Garantias Reak.oInstrumentos emitidos por entidades o ESIs terceras
A la parte cubierta por el valor de mercado de la garantía, que deban ser recomprados
el ponderador por estas cuando
que corresponda se solic
a la garantía (m
Garantias Re Calculada
o Al restocon
dela
lasiguiente
exposición se le
fórmula: aplicará la ponderación que le correspondería si no estuviera garantizada.
Garantias Re LGD* = LGD xde
– El acuerdo (E/E*)
protección deberá ser jurídicamente eficaz y ejecutable e
Garantías perLos
•Si V.proveedores
Cobertura aadmisibles
pagar Menor de coberturas
Exposición,de V.R. de Crédito
Cobertura semediante Garantía
reducirá un 40%. Real son las Administraciones
Garantías pero
•SiA V.
la Cobertura a pagar
parte cubierta se leMayor
aplicaExposición,
el ponderadorV. Cobertura Sera menos
del proveedor del 60%.
de la garantía.
G. Personaleso A la parte no cubierta se le aplica el ponderador del deudor principal.
o Para la parte cubierta por el valor de la garantía ajustada, la PD del deudor es sustituida por la PD* del prov
G. Personaleso Para la parte no cubierta se utiliza la PD y la LGD del deudor.
Desfase de V Garantia Real en el Metodo simple no se considera admisible. En el resto de casos (Garantia Real Metodo Am
derado en el cálculo de los APR bajo los métodos Estándar e IRB, por ello cuando la exposición ponderada por riesgo en dichos método
es.
eventos especificados a obtener la transferencia de la propiedad, o a retener determinados activos que reduzcan la exposición a la dife
éditos recíprocos entre la propia entidad y su contraparte.
sean objeto de acuerdos de compensación de operaciones de balance.
os por estas cuando
corresponda se soliciten.
a la garantía (mín. 20%). Para la parte garantizada hay una serie de excepciones en las que si la contraparte es Admin. Púb
no estuviera garantizada.

al son las Administraciones Bancos y Organismos centrales y públicos...

ustituida por la PD* del proveedor de la garantía o una PD intermedia entre el deudor y el proveedor de la garantía cuando no haya cob

s (Garantia Real Metodo Amplio y Garantia Personal y Derivados) se ajusta el valor por el desfase entre vencimiento de la garantia y la
por riesgo en dichos métodos ya tomé en consideración la cobertura del riesgo de crédito, las entidades no tendrán en cuenta dicha co

duzcan la exposición a la diferencia entre la exposición y el crédito.

a contraparte es Admin. Públicas o BC, ponderarán al 0%.

garantía cuando no haya cobertura plena.

cimiento de la garantia y la exposición.

o tendrán en cuenta dicha cobertura para aplicar la mitigación.
 consecuencia del deterioro de la
CVA solvencia
 El CVA esdelaladiferencia
contraparte.
entre una valoración libre de riesgo y otra que tome en consideración el riesgo de crédit
CVA Se aplica a Derivado OTC y Operaciones de financiación de valores
R. ContrapartPosibilidad de incurrir en pérdidas porque la contraparte en una operación impague antes de la liquidación defin
CVA - MetodoPara el método estándar se utiliza una formula regulatoria.
CVA - MetodoSe podrán determinar los requerimientos de capital por CVA multiplicando por 10 los APR por riesgo de contrapa
CVA - MetodoSe aplica el modelo VaR para modelizar los efectos que los cambios en los diferenciales de crédito de las contrap
R. ContrapartEl
- Elriesgo
costede
decontraparte
reposición seescalculará
el riesgo teniendo
de que laen
contraparte en una
cuenta el valor operación
ajustado pueda
de las incurrir eny impago
aportaciones antes
el colateral de la
pagad
R. Contrapart - La exposición potencial futura se calculará como un multiplicador y un add-on por categorías de riesgo
R. ContrapartSe podra utilizar el Metodo Simplificado si el importe de derivados es < 10% y 300M€
R. ContrapartSe podra utilizar el Metodo Exposición Original si el importe de derivados es < 5% y 100M€
R. ContrapartEl modelo estima tanto el valor del coste de reposición como la exposición potencial futura, teniendo en cuenta
R. Contraparte Con CCP
onsideración el riesgo de crédito existente.

ue antes de la liquidación definitiva de los flujos de caja de esa operación.

los APR por riesgo de contraparte de las exposiciones del metodo de exposición original.
ciales de crédito de las contrapartes tendrían en la valoración de los instrumentos. Se parte de un intervalo de confianza del 99% y un hor
a incurrir eny impago
portaciones antes
el colateral de la liquidación
pagado o recibido. definitiva de los flujos de caja de esa operación  “surge cuando exista posibilidad de no cobra
or categorías de riesgo

cial futura, teniendo en cuenta los posibles valores futuros de las variables de mercado.
o de confianza del 99% y un horizonte temporal de tenencia de 10 días.
o exista posibilidad de no cobrar”
 • Inferior a 5% del total activo e,
Cartera de ne•• Inferior a 50almillones
Ser inferior 10% delde euros.
total de sus activos e,
Cartera de ne•• Inferior a 500 millones de euros
Ser superior al 10% del total de sus activos e,
Cartera de ne• Superior a 500 millones de euros
Gestión de la cartera de negociación
 Metodo del IMetodo Estandar Metodo Alternativo
- Autorización AC Metodo
Modelo VaRAvanzado
para los cambios en los diferencia
CVA Una
2.- M. Estandar Simplificado: Derivados <10% de los activosde
formula regulatoria - APR por el metodo de la Intervalo
exposición y original
confianza
<300M€; deCalculos
Cpty
99% en
* 10
+10sencillos
dias que p
Contraparte s+ Otros ingresos
3.- M.
de Exposición
Disponer
explotaciónoriginal:
de un sistema deDerivados
Penalizando
evaluación< y5%
en de losladel
exceso
gestión activos y <100M€;
financiación
- Revisión
riesgo anual Calculos
minorista
por + sencillos
parte de la DAI que para
Operacional = Indicador Relevante
Implantar un sistema deParainformación
la Banca aMinorista
Alta Dirección
y -Comercial
Proceso de= Prestamos
Validación concedidos
Interna *0.035 * C
Mercado
Modelos Internos Otros

Requiere autorización 1.- Inidcador de negocio (Ingresos Netos por intereses y comisiones y Beneficio Neto del Trading Boo
2.- Multiplicador de perdidas: Se incrementa en funcion de las Pº por R. Operacional en los ultimos 1