1. El 08 de octubre , el Sr.

Juan Mendoza hizo su reserva para hospedarse por una semana 7 días y 6 noches,
realizando un deposito bancario (transferencia) a la cuenta BBVA del Hotel por S/ 2,400 servicio alojamiento

DATOS:
SEMANA 7 dias y 6 noches
DEPOSITO ### 104

122

8/10/2022 por reserva alojamiento 7 dias SR Juan Mendosa

2. Durante el mes el Hotel ha obtenido ingresos por servicio de alimentos del restaurante por S/12,000 + IGV (18%). El cost

121
70

4011
Por venta de restaurante
----------------------------------------------------------------------------------------------------------
90 Costos de Servicios
902
79
----------------------------------------------------------------------------------------------------------
21 RESTAURANTE
71 VARIACION PRODUCCION SERVICIOS
----------------------------------------------------------------------------------------------------------
69 COSTO DE VENTAS
21 RESTAURANTE
----------------------------------------------------------------------------------------------------------
VENTAS RESTAURANTES
COSTO DE VENTA(RESTAURANTE)
UTILIDAD BRUTA

3. Se realiza el cobro de la venta de alimentos del restaurante por S/ 14,160 incluye el IGV,
el 30% en efectivo (Transferencia bancaria BBVA) y el resto con tarjeta de crédito, la comisión por el cobro con tarjeta de

10431 Dep en cta BBVA

10432 Tarjeta de credito
12 Cliente
Por cobranza a clientes restaurantes
----------------------------------------------------------------------------------------------------------
63 servicios bancarios
4011 IGV
1043 BBVA
----------------------------------------------------------------------------------------------------------
4. Se obtuvieron ingresos por venta de bebidas del bar por S/ 15,000 mas IGV. El costo es del 30% .

12 clientes
7074 Bar
4011 IGV
Por venta delbar
----------------------------------------------------------------------------------------------------------
6951 costo de bebida
205 Mercaderia- Licores
----------------------------------------------------------------------------------------------------------

5. Se realiza el cobro de la venta de bebidas del bar por S/ 17,700 incluye el IGV, el 80%
pagan en efectivo (Transferencia bancaria BBVA) y el resto con tarjeta de crédito, la comisión por el cobro con tarjeta de c

1043 dep en cta BBVA

Tarjeta de crédito

12 Clientes
Por la cobranza a clientes restaurantes
----------------------------------------------------------------------------------------------------------
63 Servicio Bancario
4011
1043 BBVA

6. Por servicio de lavandería se obtuvo ingresos por S/ 500.- mas IGV . El costo es del 25%.

7. Se realiza el deposito en la cuenta BBVA del hotel por el cobro de 3 meses adelantado por alquiler de local XXQ,
que opera como florería ( parte del hotel ) , la renta mensual es de S/ 1,500.-

0280
Proveedor “ Industrias Salvatierra”

6032 Compra de Sumistro

4011 IGV
421 Facturas por pagar
Por compra de suministro al Proveedor Industri FA---
----------------------------------------------------------------------------------------------------------
26 sumistro diversos
2613
61 variación de existencias
----------------------------------------------------------------------------------------------------------

9. Se adquiere al crédito productos perecibles por S/ 5,000.- Artículos no perecibles por S/ 7,500.- y Licores por S/ 10,000.-
 6032 Compra de productos
4011 IGV
421 Facturas por pagar
Por la compra de suministros al proeveedor indutri Fa…
----------------------------------------------------------------------------------------------------------
26 Suministros diversos
2613
61 Variacion de existencias
7 días y 6 noches,
vicio alojamiento

DEBE
BANCO
1041 BBVA S/ 2,400.00
ANTICIPOS(clientes)

or S/12,000 + IGV (18%). El costo de alimentación representa el 40%.

DEBE
CLIENTES FACTURAS S/ 14,160.00
VENTAS
7073 SERVICIOS RESTAURANTES (Clasif C.Costos)
IGV

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

SERVICIO DE RESTAURANTE (62-63-64-65) S/ 4,800.00

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
S/ 4,800.00
ODUCCION SERVICIOS
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
S/ 4,800.00

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
S/ 12,000.00
S/ 4,800.00
S/ 7,200.00

ón por el cobro con tarjeta de crédito es del 2.5% mas IGV.

DEBE
S/ 4,248.00
S/ 9,912.00

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
S/ 247.80
S/ 44.60

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
 DEBE
S/ 17,700.00

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
S/ 4,500.00

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

ón por el cobro con tarjeta de crédito es del 2.5% mas IGV.

S/ 14,160.00

dito S/ 3,540.00

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
S/ 88.50
S/ 15.90

r alquiler de local XXQ,

DEBE
S/ 5,000.00
S/ 900.00

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

sumistro habituales

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

7,500.- y Licores por S/ 10,000.- mas IGV. Según Fact. N° 002- 01258 proveedor “ Alimentos y bebidas SAC”.
 S/ 5,000.00
S/ 900.00

---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------

Suministros habituales
 HABER

S/ 2,400.00

HABER

S/ 12,000.00

S/ 2,160.00

-----------------------------------

S/ 4,800.00
-----------------------------------

S/ 4,800.00
-----------------------------------

S/ 4,800.00
-----------------------------------

HABER

S/ 14,160.00

-----------------------------------

S/ 292.40
-----------------------------------
 HABER

S/ 15,000.00
S/ 2,700.00

-----------------------------------

S/ 4,500.00
-----------------------------------

S/ 17,700.00

-----------------------------------

S/ 104.40

HABER

S/ 5,900.00

-----------------------------------

-----------------------------------
 S/ 5,900.00

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