1. El 08 de octubre , el Sr.

Juan Mendoza hizo su reserva para hospedarse por una semana 7 días y 6 noches,
realizando un deposito bancario (transferencia) a la cuenta BBVA del Hotel por S/ 2,400 servicio alojamiento

DATOS:
SEMANA 7 dias y 6 noches
DEPOSITO S/ 2,400.00 104 BANCO
1041 BBVA
122 ANTICIPOS(clientes)

8/10/2022 por reserva alojamiento 7 dias SR Juan Mendosa

2. Durante el mes el Hotel ha obtenido ingresos por servicio de alimentos del restaurante por S/12,000 + IGV (18%). El costo d

121 CLIENTES FACTURAS

70 VENTAS
7073 SERVICIOS RESTAURANTES (C
4011 IGV
Por venta de restaurante
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90 Costos de Servicios
902 SERVICIO DE RESTAURANTE (62-63-64-65)
79
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21 RESTAURANTE
71 VARIACION PRODUCCION SERVICIOS
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69 COSTO DE VENTAS
21 RESTAURANTE
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VENTAS RESTAURANTES S/ 12,000.00
COSTO DE VENTA(RESTAURANTE) S/ 4,800.00
UTILIDAD BRUTA S/ 7,200.00

3. Se realiza el cobro de la venta de alimentos del restaurante por S/ 14,160 incluye el IGV,
el 30% en efectivo (Transferencia bancaria BBVA) y el resto con tarjeta de crédito, la comisión por el cobro con tarjeta de créd

10431 Dep en cta BBVA

10432 Tarjeta de credito
12 Cliente
Por cobranza a clientes restaurantes
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63 servicios bancarios
4011 IGV
 1043 BBVA
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4. Se obtuvieron ingresos por venta de bebidas del bar por S/ 15,000 mas IGV. El costo es del 30% .

12 clientes
7074 Bar
4011 IGV
Por venta delbar
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6951 costo de bebida
205 Mercaderia- Licores
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5. Se realiza el cobro de la venta de bebidas del bar por S/ 17,700 incluye el IGV, el 80%
pagan en efectivo (Transferencia bancaria BBVA) y el resto con tarjeta de crédito, la comisión por el cobro con tarjeta de crédi

10431 dep en cta BBVA

10432 Tarjeta de crédito

121 Fac, Boletas

Por la cobranza a clientes restaurantes
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63 Servicio Bancario
4011
1043 BBVA

6. Por servicio de lavandería se obtuvo ingresos por S/ 500.- mas IGV . El costo es del 25%.

121 Fac, Boletas

70 Ventas
7032 Servicios - loal
4011 IGV
Por servicio de lavandria
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90 Costos de servicio
904 servicio de lavanderia
79
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21 lavanderia
71 variacion de produccion servicios
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69 Costos de ventas
21 lavanderia
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Servicio - lavanderías S/ 500.00
 Costo de ventas S/ 125.00
Utilidad bruta S/ 375.00

7. Se realiza el deposito en la cuenta BBVA del hotel por el cobro de 3 meses adelantado por alquiler de local XXQ,
que opera como florería ( parte del hotel ) , la renta mensual es de S/ 1,500.-

104 Cuentas corrientes en istituciones financieras

1041 BBVA
122 Anticipos de cliente

8. Se adquiere al crédito suministros para las habitaciones por S/ 5,000.- mas IGV. Con Factura N° 001-0280
Proveedor “ Industrias Salvatierra”
6032 Compra de Sumistro
4011 IGV
421 Facturas por pagar
Por compra de suministro al Proveedor Industri FA---
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26 sumistro diversos
2613 sumistro habituales
61 variación de existencias
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9. Se adquiere al crédito productos perecibles por S/ 5,000.- Artículos no perecibles por S/ 7,500.- y Licores por S/ 10,000.- ma

6032 Compra de productos

6951 Costos de bebidas
701 Mercaderia
4011 IGV
421 Facturas por pagar
Por la compra de suministros al proeveedor alimentos y bebidas SAC
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26 Suministros diversos
2613 Suministros habituales
61 Variacion de existencias
 DEBE HABER

S/ 2,400.00
S/ 2,400.00

,000 + IGV (18%). El costo de alimentación representa el 40%.

DEBE HABER
S/ 14,160.00
S/ 12,000.00
ERVICIOS RESTAURANTES (Clasif C.Costos)
S/ 2,160.00

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S/ 4,800.00
S/ 4,800.00
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S/ 4,800.00
S/ 4,800.00
-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
S/ 4,800.00
S/ 4,800.00
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el cobro con tarjeta de crédito es del 2.5% mas IGV.

DEBE HABER
S/ 4,248.00
S/ 9,912.00
S/ 14,160.00

-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
S/ 247.80
S/ 44.60
 S/ 292.40
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DEBE HABER
S/ 17,700.00
S/ 15,000.00
S/ 2,700.00

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S/ 4,500.00
S/ 4,500.00
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l cobro con tarjeta de crédito es del 2.5% mas IGV.

DEBE HABER
S/ 14,160.00

S/ 3,540.00

S/ 17,700.00

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S/ 88.50
S/ 15.90
S/ 104.40

DEBE HABER
S/ 590.00
S/ 500.00

S/ 90.00

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S/ 125.00

S/ 125.00
-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
S/ 125.00
S/ 125.00
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S/ 125.00
S/ 125.00
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er de local XXQ,

DEBE HABER

S/ 4,500.00
S/ 4,500.00

DEBE HABER
S/ 5,000.00
S/ 900.00
S/ 5,900.00
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500

500
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y Licores por S/ 10,000.- mas IGV. Según Fact. N° 002- 01258 proveedor “ Alimentos y bebidas SAC”.
DEBE HABER
S/ 5,000.00
S/ 10,000.00
7500
S/ 4,050.00
S/ 26,550.00

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