MATRIZ DE RIESGOS

MITIGADORES
RIESGO RIESGO
NOMBRE RIESGO GOBIERNO
INHERENTE GESTIÓN RESIDUAL
CORPORATIVO

LIQUIDEZ MEDIO ALTO ACEPTABLE

MERCADO
CRÉDITO
OPERACIONAL
PAIS Y REPUTACIONAL

RIESGO AGREGADO
 Riesgo
Factor Explicación Procesos y Gestión
Probabilidad Impacto Inherente Organización Políticas Controles
Sistemas

Factor 1 Baja rotación de cuentas por cobrar ALTO MEDIO ALTO MEDIO ALTO ACEPTABLE BUENO MEJORABLE DEFICIENTE MEJORABLE
Factor 2 ROTACION DE CUENTAS POR PAGAR MEDIO ALTO MEDIO BAJO MEDIO BAJO
Factor … MEDIO BAJO
BAJO

Agregado MEDIO ALTO DEFICIENTE

En hojas adjuntas se debe determinar como se estableció la probabilidad e impacto de cada factor
así como, las razones que justifican las calificaciónes de gestión
Elaborar una hoja por cada riesgo
 RIESGO INHERENTE

ALTO
I
M MEDIO
P ALTO
A
C MEDIO
T BAJO
O
BAJO

BAJO MEDIO BAJO MEDIO ALTO ALTO

PROBABILIDAD

RIESGO RESIDUAL

CREDITO
ALTO
I
OPERACIONAL
N
R
H MEDIO
I
E ALTO
E LD/FT
R
S
E MEDIO LIQUIDEZ
G
N BAJO
O OPERACIONAL
T
E CREDITO
BAJO
MERCADO
FUERTE ACEPTABLE MEJORABLE DEFICIENTE
MITIGADORES
 Gobierno
Explicación Idoneidad (Fit & Gestión de Conflicto de
Funciones Controles Transparencia Corporativo
Proper) Riesgos Intereses

ACEPTABLE BUENO MEJORABLE DEFICIENTE MEJORABLE DEFICIENTE ACEPTABLE

Explicación Los miembros Se tienen
del Consejo de definidas las
Administración funciones del
tienen CA
experiencia en el
negocio…

AGREGADO ACEPTABLE
 DEFICIENTE
GOBIERNO MEJORABLE
CORPORATIVO ACEPTABLE
BUENO
BUENO ACEPTABLE MEJORABLE DEFICIENTE
GESTION DE RIESGOS