La Empresa RAMOS OFFICER, SRL

Catalogo de Cuentas
Numero Nombre de cuentas
111 Efectivo en Bancos
112 Cuentas por Cobrar Clientes
113 Suministros de materiales de oficina
114 Inventarios de Insumos de producción
115 Seguro pagado por adelantado
116 Renta pagada por adelantado
117 Publicidad pagada por adelantado
11801 Edificio
11802 Depreciacion Acumulada Edificio
11803 Muebles y Equipos de Oficina
11804 Depreciacion Acumulada Muebles y Equipos de Oficina
11805 Equipo de transporte
11806 Depreciacion Acumulada Equipo de Transporte
211 Cuentas por pagar proveedores
212 Documentos por pagar a Corto Plazo
213 Prestamos por pagar a Largo plazo
311 Capital social
411 Ingresos por servicios
611 Gasto por sueldos y salarios
612 Gastos de Agua
613 Gastos de Energia Electrica
614 Gastos de Comunicaciones
615 Gastos de Seguros
616 Gastos de Materiales de Oficina
617 Gastos de Honorarios Profesionales
618 Gastos varios
La Empresa RAMOS OFFICER, SRL, se dedica a la compras y ventas de equipos y muebles de oficina, po
más de 5 años en el mercado, el auxiliar en contabilidad de la empresa tiene una semana laborando y el mismo
deberá preparar Los REGISTROS, por lo que deberá realizar los asientos de lugar a continuación según e
catalogo de cuenta de la empresa en el mes de enero del 2020.

1. El día 1, Los socios Juan Matos y José Reyes realizaron aportaron en efectivo RD$ 200,000., en partes iguales
para ser depositados en la cuenta del Banco Popular.

2. El día 2, La empresa compro 2,000 unid. De Escritorios a RD$10,000, Cada uno a CASA OFFICER, SRL
según factura no. 1518, para ser pagados 30 días.
3. Días 7, La empresa solicito un préstamo al Banco BHD-LEON, por valor de RD$ 1,000,000.00, a 5 años a
una tasa fija 12% anual, préstamo No. 524.
4. El día 10, Se adquirió un Camioneta a crédito, DELTA COMERCIAL, por un monto de RD400,000.00
firmando 50 pagares en un documento, según Documento No. 1520.
5. El día 12, Se pago por concepto de gastos el pago de teléfono, luz, agua por los monto de 3,000, 5,000 y 250
según facturas, 15, 20 y 13.
6. El día 15 se pago nomina por 200,000.00, (retención AFP, 2,000, SFS, 3,520, ISR, 5,000 e INFOTEP
2,000.00, según cheque no. 001.

7. El día 15 se abono el 10% a la factura no. 1518, de fecha 2 de enero

8. El día 17, de vendió 3,000 muebles por valor de 15,000.00, según factura 1617.

9. El día 19, Compras mercancía al contado por valor de 100,000, según cheque 02.

10. El dia 25, se pago GASTOS POR CONCEPTO DE VACACIONES., por valor 50,000.00, según cheque no
03.

SE REQUIERE
HACER REGISTRO EN EL DIARIO GENERAL
PASAR AL MAYOR GENERAL
MAYOR AUXILIAR
 La Empresa RAMOS OFFICER, SRL Hoja No.__________
DIARIO GENERAL
FECHA NOMBRE DE LA CUENTA AUXILIAR DEBITO CREDITO

EFECTIVO CAJA Y BANCO 200,000.00

BANCO POPULAR 200,000

CAPITAL 200,000.00

JOSE REYES 100,000.00

JUAN PEREZ 100,000.00

P/R. APORTE INICIAL DE LOS SOCIOS….

 La Empresa RAMOS OFFICER, SRL
MAYOR GENERAL

EFECTIVO C Y B
200,000.00
La Empresa RAMOS OFFICER, SRL
MAYOR Auxiliar