Se tiene la producción y ventas de todo un año de una fabrica de textiles con base

en los datos de este año se pretende predecir tanto las ventas como la producción
en un año.

Mes(x) Producción ventas

1 285,600 253,000
2 272,000 245,000
3 312,800 266,000
4 299,200 296,000
5 299,200 307,000
6 285,600 313,000
7 299,200 329,000
8 204,000 226,000
9 285,600 314,000
10 299,200 342,000
11 299,200 349,000
12 244,800 354,000

Mes (x) Producción (y) xx xy

1 285,600 1 285600
2 272,000 4 544000
3 312,800 9 938400
4 299,200 16 1196800
5 299,200 25 1496000
6 285,600 36 1713600
7 299,200 49 2094400
8 204,000 64 1632000
9 285,600 81 2570400
10 299,200 100 2992000
11 299,200 121 3291200
12 244,800 144 285600
sumatoria∑ x , y , xx , xy
78 3,386,400 650 21,692,000
A= 296727.2727 ∑ xy−b ∑ x
N
B= -2234.965035 N ( ∑ xy )−( ∑ x)(∑ y)
N ( ∑ x ) −¿ ¿
2

Mes Pronostico

13
267672.7273
14 265437.7622
15
263202.7972
16
260967.8322
17 258732.8671
18
256497.9021
19 254262.9371
20 252027.972
21 249793.007
22 247558.042
23 245323.0769
24 243088.1119
Formula del pronóstico: y=a+bx

Mes (x) Ventas (y) xx xy

1 253,000 1 253000
2 245,000 4 490000
3 266,000 9 798000
4 296,000 16 1184000
5 307,000 25 1535000
6 313,000 36 1878000
7 329,000 49 2303000
8 226,000 64 1808000
9 314,000 81 2826000
10 342,000 100 3420000
11 349,000 121 3839000
12 354,000 144 4248000
sumatoria∑ x , y , xx , xy
78 3,594,000 650 24,582,000
A= ∑ xy−b ∑x
8538.461538 N
B= N ( ∑ xy )−( ∑ x)(∑ y)
N ( ∑ x ) −¿ ¿
2
244000
Mes Pronostico

13
355000
14
363538.4615
15
372076.9231
16
380615.3846
17 389153.8462
18
397692.3077
19 406230.7692
20 414769.2308
21 423307.6923
22 431846.1538
23 440384.6154
24 448923.0769
Formula del pronóstico: y=a+bx
Tabla de costos
concepto Cantidad Costo unitario Costo mensual o
total
Costos directos
Costureros 8 5000 40,000
Royos de tela 8 600 4,800
Hilo 6 400 2,400
cuero 100m 100 10000
Maquinas de 4 5,452 21,808
coser
Costos indirectos
conserjes 4 3,000 12,000
Técnico 2 6,250 12500
agujas 24 1.25 30
Gastos fijos
Renta 1 10,000 10,000
Electricidad 3,500 kilowatts 4.67 16,345
Costo total 199,691

mes ingresos Costos Flujo

0 -199,691 -199,691
1 253000 166,075 56,000
2 245000 189000 56,000
3 266000 156,075 109,925
4 296000 159,008 136,992
5 307000 179,986 127,020
6 313000 176,837 136,163
7 329000 189,864 139,136
8 226000 156,075 69,925
9 314000 125,986 188,014
10 342000 189,870 152,130
11 349000 188,765 160,244
12 354000 156,075 197,925
13 355000 176,850 178,150
14 363,538,462 165,987 197,548
15 372,076.923 188,765 183,311.923
16 380,615.385 178,865 201750.385

TMAR f+TIIE
Prima de riesgo Inflación Resultado %
1.5% 4.28% 5.78%
3% 4.28% 7.28%
4.5% 4.28% 8.78%
6% 4.28% 10.28%
7.5% 4.28% 11.78%
9% 4.28% 13.28%
10.5% 4.28% 14.78%
12% 4.28% 16.28%
13.5 4.28% 1354.28%
15% 4.28% 19.28%
Formula TMAR= f+TIIE

n
C Ft
VPN ∑ ¿¿ ¿
t =1
Mes Flujo de Taza de
efectivo interés
0 -199,691
1 56,000 12%
2 56,000 12%
3 109,925 12%
4 136,992 12%
5 127,020 12%
6 136,163 12%
7 139,136 12%
8 69,925 12%
9 188,014 12%
10 152,130 12%
11 160,244 12%
12 197,925 12%
Mes Flujo de efectivo
0 -199,691
1 56,000
2 56,000
3 109,925
4 136,992
5 127,020
6 136,163
7 139,136
8 69,925
9 188,014
10 152,130
11 160,244
12 197,925
13 178,150
14 197,548
15 183,311.923
16 201750.385
TIR=45%

13 178,150 12%
14 197,548 12%
15 183,311.923 12%
16 201750.385 12%
Resultado = 653,793.899274451