Empresa El Marido feliz y divorciado S.A.

Estado de Resultados
Al 30 de septiembre de 2006 y 2007
Año 2006 Año 2007 Diferencia
Ventas 189,570,000.00 258,000,000.00 68,430,000.00
Costo de Ventas 74,881,990.00 68,672,020.00
Inventario Inicial 45,285,000.00 35,687,010.00 -9,597,990.00
Compras 65,284,000.00 75,860,010.00 10,576,010.00
Inventario Final -35,687,010.00 -42,875,000.00 -7,187,990.00
Utilidad Bruta en Ventas 114,688,010.00 189,327,980.00
Gastos Administrativos
Gastos de Servicios Electricos 250,000.00 350,000.00 100,000.00
Gasto por Servicio Teléfonico 358,000.00 458,000.00 100,000.00
Gasto por Combustibles 185,000.00 250,000.00 65,000.00
Gasto por mantenimiento 65,800.00 75,000.00 9,200.00
Gasto por articulos de limpieza 582,000.00 685,000.00 103,000.00
Gastos Varios 2,580,000.00 3,000,000.00 420,000.00
Servicios Profesionales 5,800,000.00 7,500,000.00 1,700,000.00
Depreciaciones Edific 133,333.33 133,333.33 0.00
Depreciación Mobili 63,333.33 63,333.33 0.00
Otros gastos 60,000.00 75,000.00 15,000.00
Total de Gastos Administrativos 10,077,466.66 12,589,666.66
Utilidad 104,610,543.34 176,738,313.34
Gastos de Ventas
Salarios de Vendedores 25,800,000.00 35,000,000.00 9,200,000.00
Comisiones 15,800,000.00 18,560,000.00 2,760,000.00
Servicios Públicos Ventas 3,500,000.00 3,850,000.00 350,000.00
Gastos Total ventas 45,100,000.00 57,410,000.00
Utilidad Antes de IR 59,510,543.34 119,328,313.34
ISR 14,877,635.84 23,865,662.67 8,988,026.83
Utilidad despues de ISR 44,632,907.51 95,462,650.67
Dividendos 25,000,000.00 28,000,000.00 3,000,000.00
Utilidad Neta del Periódo 19,632,907.51 67,462,650.67
 Empresa El Marido feliz y divorciado S.A.
Balance General
Al 30 de septiembre de 2006 y 2007
Año 2006 Año 2007 Diferencia
Activos Monetarios
Caja 2,500,000.00 3,550,000.00 1,050,000.00 aumento
Banco de Costa Rica 33,850,000.00 38,678,050.00 4,828,050.00 aumento
Banco Nacional de C.R. 350,000.00 6,520,000.00 6,170,000.00 aumento
Banco de San José 3,500,000.00 5,580,000.00 2,080,000.00 aumento
Cuentas por Cobrar
X 3,850,000.00 2,850,000.00 -1,000,000.00 disminucion
Y 1,850,000.00 3,525,000.00 1,675,000.00 aumento
Z 2,850,000.00 12,857,500.00 10,007,500.00 aumento
V 125,000.00 1,520,000.00 1,395,000.00 aumento
Inversiones temporales 9,570,000.00 35,000,000.00 25,430,000.00 aumento
Inventario 35,687,010.00 42,875,000.00 7,187,990.00 aumento
Total de Activo monetarios 94,132,010.00 152,955,550.00
Activos no Monetarios
Edificio 8,000,000.00 8,000,000.00 0.00
Depreciación Edificio -133,333.33 -266,666.66 -133,333.33 disminucion
Mobiliario y equipo 3,800,000.00 3,800,000.00 0.00
Depreciación Mobiliario y Equipo -63,333.33 -126,666.66 -63,333.33 disminucion
Terreno 8,520,000.00 8,520,000.00 0.00
Terreno 2 14,600,000.00 14,600,000.00 0.00
Total de Activo no Monetario 34,723,333.34 34,526,666.68
Total de Activos 128,855,343.34 187,482,216.68
Pasivos monetarios
Cuentas por Pagar
Proveedores 38,500,010.00 23,500,015.00 -14,999,995.00 disminucion
Socios 185,500.00 235,000.00 49,500.00 aumento
Empleados 650,000.00 850,000.00 200,000.00 aumento
Impuesto s/ventas por pagar 452,000.00 548,360.00 96,360.00 aumento
Impuesto s/renta por pagar 14,877,635.84 23,865,663.50 8,988,027.66 aumento
Cargas Sociales por Pagar 5,400,000.00 1,753,580.01 -3,646,419.99 disminucion
Total pasivos monetarios 60,065,145.84 50,752,618.51
Pasivos no monetarios
Hipotecas por pagar 12,850,000.00 9,582,500.00 -3,267,500.00 disminucion
Intereses acum.por pagar 4,528,000.00 2,545,000.00 -1,983,000.00 disminucion
Total pasivos no monetarios 17,378,000.00 12,127,500.00
Total Pasivos 77,443,145.84 62,880,118.51
Patrimonio
Capital Social Común 18,455,700.00 18,455,700.00 0.00
Acciones en tesoreria -450,000.00 -350,000.00 100,000.00 Dismic
Acciones preferentes 9,188,590.00 14,815,840.00 5,627,250.00 aumento
Utilidad no distribuida 4,585,000.00 24,217,907.51 19,632,907.51 aumento
Utilidad Neta 19,632,907.51 67,462,650.67 47,829,743.17 aumento

Total Patrimonio 51,412,197.51 124,602,098.18

Total Pasivo y patrimoniio 128,855,343.34 187,482,216.69
0.00 0.00
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Flujo de Efectivo

2006-2007
FLUJO DE EFECTIVO PROCEDENTE DE ACTIVIDADES OPERATIVAS

UTILIDAD ACUMULADA DEL PERIODO 67,462,650.67

AJUSTES PARA CONCILIAR LA UTILIDAD(PERDIDA) NETA CON EL

EFECTIVO NETO ( USADO) PROVISTO EN LAS ACTIVIDADES DE OPERACIÓN:

DEPRECIACION 196,666.66

CAMBIOS EN LOS ACTIVOS DISMINUCION, (AUMENTO):

CUENTAS POR COBRAR -12,077,500.00

Inversiones Temporales -25,430,000.00
Inventario -7,187,990.00
CAMBIOS EN LOS PASIVOS (DISMINUCION), AUMENTO;

CUENTAS POR PAGAR 0.00

CUENTAS POR PAGAR A SOCIOS 49,500.00
DEPOSITOS DE GARANTIA 0.00
Empleados 200,000.00
IMPUESTOS POR PAGAR 9,084,387.66
Proovedores -14,999,995.00
Cargas Sociales -3,646,419.99

TOTAL AJUSTES -53,811,350.67

EFECTIVO NETO (USADO) PROVISTO EN LAS ACTIVIDADES DE OPERACIÓN 13,651,300.01

FLUJOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE INVERSION

COMPRA DE PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO 0.00

EFECTIVO NETO (USADO) PROVISTO EN LAS ACTIVIDADES DE INVERSION 0.00

FLUJOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO

HIPOTECAS POR PAGAR -5,250,500.00

APORTES DE CAPITAL DE SOCIOS 5,727,250.00

EFECTIVO NETO (USADO) PROVISTO EN LAS ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO 476,750.00

(DISMINUCION) AUMENTO NETO EN EFECTIVO 14,128,050.01

EFECTIVO AL INICIO DEL PERIODO 40,200,000.00

EFECTIVO AL FINAL DEL PERIODO 54,328,050.00

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Estado de Cambios de la Posicion Financiera
Al 30 de setiembre 2006 y 2007

Fondos Aplicación