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SEMESTRE: I - 2019
Santa Cruz
SERVICIO DE TRANSPORTE-POWER JET
1.- Generalidades
1.1.-Introduccion
Hoy en dia existe la necesidad del uso del transporte para el traslado de los diferentes
fluidos que se usan en las industias .En diferentes rubros, como la industria petrolera el
transporte de sus combustibles que generan , los puestos de surtidores, las industrias
químicas con fluidos químicos toxicos ,no toxicos, etc. como en cualquier país que
tienen ese objetivo de progreso con sus industrias.
Se ha realizado previo estudio del mercado, la demanda del uso de transporte de
fluidos en los rubros de la industria petrolera, las industrias que usan fluidos toxicos y
no toxicos. El cual existe una demanda considerable.
Previamente se realizo un estudio de la factibilidad del proyecto. Si es factible realizar
las obras del proyecto la compra de los equipos, y medios de transporte, etc.
Se realizo cálculos previos del VAN y el TIR con respecto a la inversión inicial
proyectada.
1.2 planteamiento del problema
Tanto en la industria petrolera, como en la industria química, existen fluido
hidrocarburiferos como fluidos toxicos y no toxicos. Que necesitan ser transportados a
su respectivo destino como a los surtidores, las plantas generadoras de energía, etc. y
las plantas de industria química de fluidos químicos toxicos y no toxicos que necesitan
en sus para desarrollar sus productos.
1.3.- objetivo del proyecto
1.3.1.-objetivo general
Realizar el servicio a las empresas clientes con la mejor calidad y responsabilidad. Y asi
dejar una buena imagen para una futura proyección en nuestro mercado. Servicio de
transporte POWER JET llene toda sus expectativas a las empresas clientes.
1.3.2.- objetivo especifico
Realizar el transporte de hidrocarburos de todas las empresas petroleras. A sus
diferentes puntos de entregas dentro del territorio boliviano y sus fronteras.
Realizar el abastecimiento de fluidos toxicos y no toxicos a las industrias a nivel
Bolivia y sus fronteras.
1.4.- alcance
El servicio de transporte de hidrocarburos a la industria petrolera y servicio de
abastecimiento de fluidos toxicos y no toxicos a las industrias que realiza la empresa
POWER JET S.R.L.
SERVICIO DE TRANSPORTE-POWER JET
1.7.-Metodologia
o Se realizó un estudio financiero el cual se sustenta con una proyección de servicios
para diez años, además se realiza una proyección de los costos y gastos a incurrir
antes y después que la empresa empiece sus operaciones y de esta forma
determinar el nivel de rentabilidad que se obtendría al realizar el proyecto.
o Se desarrolló una matriz para determinar la ubicación óptima del proyecto usando
variables relacionadas de forma directa con el mismo.
o Se evaluó mediante puntos las estrategias que generen una mayor optimización de
los recursos de la empresa y así mejorar la rentabilidad.
SERVICIO DE TRANSPORTE-POWER JET
2.3.-Analisis de la demanda
Tabla .-2.3
Año Demanda Oferta Demanda
2017 20000 17000 INSUFICIENTE
2018 22000 18000 INSUFICIENTE
2019 23000 19000 INSUFICIENTE
2020 23500 20000 INSUFICIENTE
2021 24000 20500 INSUFICIENTE
2022 26000 21000 INSUFICIENTE
2023 27000 22000 INSUFICIENTE
2024 28000 23000 INSUFICIENTE
SERVICIO DE TRANSPORTE-POWER JET
AREA GARAJE
RECREACION DE CISTERNAS
SERVICIO DE TRANSPORTE-POWER JET
Supervisión Operativa
Control de calidad ,control de cantidad y actos inseguros.
Implementos de seguridad
Uniforme Completo, casco, guantes, lentes, conos, tacos de madera, triangulos,
waypes, baldes, pretiles, etc.
Idenitficacion
El camión tanque llevara un letrero en su parte delantera y en su parte trasera, en pintura reflecante ,
con la leyenda peligro combustible, o peligro inflamable visible en carretera.
Protección
Piso antideslizante
Operación
Inspección
Trasporte
Demora
Almacén
ACTIVIDADES
Preparar camión
Llevar al punto de
origen
Carga de fluido
Inspeccionar fallas
Verificar fugas
Trasportar de punto de
origen a punto de
llegada
verificar tanque de
almacén
entregar fluido en
tanque
Verificar fugas
Verificar daños
Entrega final
o Un gerente general.
o Un Supervisor.
o Un administrador.
o Dos ingenieros
o Dos despachadores.
o Asesor legal
o Almacenero
SERVICIO DE TRANSPORTE-POWER JET
Una secretaria.
Diez chofer.
Un vigilante o guardia .
ACTIVOS FIJOS
- Terreno
- Maquinarias
-
ACTIVOS INTANGIBLES
1. Estudios definitivos
2. Gastos de Organización
3. Patentes y licencias
4. Gastos de puesta en marcha
5. Sistemas de información pre-operativos
CAPITAL DE TRABAJO
El capital de trabajo inicial constituirá una parte de las inversiones de largo plazo. Forma parte de
los activos corrientes necesarios para asegurar la operación del proyecto
5.1.1.- Terreno
Es el lugar donde se realizara el montaje de la empresa, contara con oficinas áreas para
almacenamiento el terreno mide 2400 m2 es muy amplio para todo el equipo de trabajo que se
quiere utilizar.
SUPERFICIE
INSTALACIONES $US/m2 TOTAL($U$)
(m2)
OFICINA 130 50 6500
BAÑO 40 40 1600
AREA DE MECANICA 500 90 45000
Todo lo relacionado con material de oficina esta detallado por unidad y presio para cada sector de la
empresa y sus precios.
5.1.3.-Maquinaria y equipos
SERVICIO DE TRANSPORTE-POWER JET
TOTAL 946000
5.1.6 Vehículos
Está constituida por bienes intangibles que se caracterizan por ser inmateriales, al contrario de
bienes físicos, son servicios o derechos adquiridos y como tales, no están sujetos a desgaste físico.
También denominada gastos operativos, se refiere a egresos de dinero durante la fase pre-operativa
del proyecto en bienes o servicios intangibles, como ser gastos de organización de la empresa,
gastos de pre-inversión, intereses, gastos de supervisión de obras y otros.
5.2.1 estudio de investigación
5.2.1.-gastos de organización
Todo lo burocrático que tiene que ver con pagos para diferentes licencias para el funcionamiento de
la empresa esta detallado en la siguiente tabla.
SERVICIO DE TRANSPORTE-POWER JET
ÍTEM TOTAL$U$)
FUNDEMPRESA 400
NIT 250
CERIFICADO DE FUMIGACION 250
PERMISOS YA AUTORIZACION 1100
TOTAL 4700
ÍTEM TOTAL
PERSONAL 2100
0TROS 1100
TOTAL 5700
5.2.3.-Interes de preoperacion
DETALLE TOTAL($U$)
GASTOS DE ORGANIZACIÓN 4700
ESTUDIOS DE INVESTIGACION 8000
GASTOS DE PRE OPERACIÓN 5700
Se define como aquel capital en liquidez que se reserva para solucionar problemas de
funcionamiento normal de la empresa, financiando sus costos operacionales entretanto la empresa
no tenga utilidades.
ÍTEM TOTAL
($US/MES)
MANO DE OBRA DIRECTA 12000
COMBUSTIBLE 25000
INSUMOS 300
TOTAL 39984
Resumen de inversiones
SERVICIO DE TRANSPORTE-POWER JET
CONCEPTO TOTALES
($US)
INVERSION FIJA 2527581
TERRENO 78000
CONSTRUCCIONES E 165100
INSTALACIONES
MUEBLES Y ENSERES 6120
OTROS EQUIPOS 32000
VEHICULOS 1180000
MAQUINARIAS Y EQUIPOS 946000
IMPREVISTOS 5% 120361
INVERSION DIFERIDA 317310
GASTOS DE INVESTIGACION 8000
GASTOS DE ORGANIZACIÓN 4700
GASTOS DE PRE – OPERACIÓN 5700
INTERES DE PRE-OPERACION 283800
IMPREVISTOS 5% 15110
CAPITAL DE OPERACIÓN 39984
INTERNET 110
6.-Financiamiento
Las inversiones estimadas de este proyecto se las explicita como: aporte propio del empresario, y
como el monto que debe ser financiado por la organización, donde es importante conocer la
participación porcentual de esta estructura, el monto demandado será cubierto de la siguiente
manera, 67,21% aporte propio y con financiamiento el 32,79%
Seguros
El costo anual por este concepto se calculara aplicando una tasa de 5% anual a la inversión fija, se
empleara póliza para cubrir los posibles riesgos.
Servicios
Gastos en servicios de consumo de agua y material de limpieza los que se detalla en los
siguientes cuadros.
DETALLE COSTO COSTO
($US/MES) ($US/AÑO)
INTERNET 100 1200
LIMPIEZA 80 960
TOTAL 780 9360
Costo de mantenimiento
Se determina para mantener en buenas condiciones de funcionamiento
Se calcula tomando un porcentaje del valor original
DETALLE VALOR DE LA PORCENTAJE COSTO TOTAL
INVERSIÓN $U$
($US) (%)
OBRAS CIVILES 165100 1,5 2.477
OTROS EQUIPOS 32000 5 1.600
VEHÍCULOS 1180000 10 118000
MAQUINARIAS Y EQUIPOS 946000 5 47.300
TOTAL 169376,50
SERVICIO DE TRANSPORTE-POWER JET
Costo financiero
Esto significa los intereses que se pagan por concepto del capital financiado, para el funcionamiento
del proyecto
AÑO CAPITAL INTERÉS AMORTIZACIÓN SALDO OBLIGACIÓN
INICIAL DE CAPITAL DEUDOR TOTAL
$U$ $U$ $U$
10%
0 946000
1 851400 94600,0 94600,0 851400 189200,0
2 756800 85140,0 94600,0 756800 179740,0
3 662200 75680,0 94600,0 662200 170280,0
4 567600 66220,0 94600,0 567600 160820,0
($US) ($US)
MATERIAL DE ESCRITORIO 150 1800
TOTAL 150 1800
SEGUROS 116461
SERVICIOS 9360
DEPRECIACIÓN DE ACTIVOS FIJOS 323169,77
AMORTIZACIÓN DE LA INVERSIÓN 61862
DIFERIDA
COSTO DE MANTENIMIENTO 169376,50
COSTO FINANCIERO 94600,0
COSTO DE MATERIAL ADMINISTRATIVO 1800
TOTAL 952874,02
Costo variable
-Costo de combustible
CONCEPTO AÑO
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
COMBUSTIBL 6.360 7.420,00 7.950 9.540 10.600 11.660 12.720 13.780 14.840 15.900
E
MANO DE 194072,4 194072,4 194072,4 194072,4 194072,4 194072,4 194072,4 194072,4 194072,4 194072,4
OBRA
DIRECTA
IMPREVISTOS 10021,62 10074,62 10101,12 10180,62 10233,62 10286,62 10339,62 10392,62 10445,62 10498,62
5%
TOTAL 210454,02 211567,0 212123,5 213793,0 214906,0 216019,0 217132,02 218245,0 219358,0 220471,0
2 2 2 2 2 2 2 2
Proyeccion de costos
AÑO
DETALLE 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
COSTO FIJO 95287 94294 93300 92307 91314 83825 82832 81838 80845 79852
4,0 1,0 8,0 5,0 2,0 3,9 0,9 7,9 4,9 1,9
MANO DE 13006 13006 13006 13006 13006 13006 13006 13006 13006 13006
OBRA
INDIRECTA
9,8 9,8 9,8 9,8 9,8 9,8 9,8 9,8 9,8 9,8
SEGUROS 11646 11646 11646 11646 11646 11646 11646 11646 11646 11646
1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
SERVICIOS 9360 9360 9360 9360 9360 9360 9360 9360 9360 9360
DEPRECIACI 32316 32316 32316 32316 32316 32316 32316 32316 32316 32316
ÓN DE
ACTIVOS
9,77 9,77 9,77 9,77 9,77 9,77 9,77 9,77 9,77 9,77
FIJOS
AMORTIZACI 61862 61862 61862 61862 61862
ÓN DE LA
INVERSIÓN
DIFERIDA
COSTO DE 16937 16937 16937 16937 16937 16937 16937 16937 16937 16937
MANTENIMI
ENTO
6,50 6,50 6,50 6,50 6,50 6,50 6,50 6,50 6,50 6,50
COSTO 94600, 85140, 75680, 66220, 56760, 47300, 37840, 28380, 18920, 9460,0
FINANCIERO
0 0 0 0 0 0 0 0 0
COSTO DE 1800 1800 1800 1800 1800 1800 1800 1800 1800 1800
MATERIAL
ADMINISTRA
TIVO
COSTO DE 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800
UNIFORME Y
ROPA DE
TRABAJO
IMPREVISTO 45374, 44901, 44428, 43955, 43482, 39916, 39443, 38970, 38497, 38024,
(5%)
95 95 95 95 95 85 85 85 85 85
COSTO 21045 21156 21212 21379 21490 21601 21713 21824 21935 22047
VARIABLE
4,02 7,02 3,52 3,02 6,02 9,02 2,02 5,02 8,02 1,02
COMBUSTIB 6360 7420 7950 9540 10600 11660 12720 13780 14840 15900
SERVICIO DE TRANSPORTE-POWER JET
LE
MANO DE 19407 19407 19407 19407 19407 19407 19407 19407 19407 19407
OBRA
DIRECTA
2,4 2,4 2,4 2,4 2,4 2,4 2,4 2,4 2,4 2,4
IMPREVISTO 10021, 10074, 10101, 10180, 10233, 10286, 10339, 10392, 10445, 10498,
S 5%
6 6 1 6 6 6 6 6 6 6
TOTAL 11633 11545 11451 11368 11280 10542 10454 10366 10278 10189
28,04 08,04 31,54 68,04 48,04 72,94 52,94 32,94 12,94 92,94
Impuestos a pagar
.-Punto de equilibrio
CONCEPTO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
INGRESO 2860000 2990000 3120000 3250000 3250000 3250000 3380000 3380000 3510000 3640000
COSTO 210454,0 211567,0 212123,5 213793,0 214906,0 216019,02 217132,0 218245,0 219358,0 220471,0
VARIABLE 2 2 2 2 2 2 2 2 2
COSTO 952874,0 942941,0 933008,0 923075,0 913142,0 838253,9 828320,9 818387,9 808454,9 798521,9
FIJO
PE 1028561, 1014742, 1001069, 988072,9 977798,9 897937,5 885185,4 874878,4 862347,5 850005,9
0 4 0
%PE 35,96 33,94 32,09 30,40 30,09 27,63 26,19 25,88 24,57 23,35
SERVICIO DE TRANSPORTE-POWER JET
Utilidad bruta
TABLA N°27
CONCEPTO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
INGRESOS 2860000 2990000 3120000 3250000 3250000 3250000 3380000 3380000 3510000 3640000
COSTO FIJO 952874,0 942941,0 933008,0 923075,0 913142,0 838253,9 828320,9 818387,9 808454,9 798521,9
MANO DE OBRA 130069,8 130069,8 130069,8 130069,8 130069,8 130069,8 130069,8 130069,8 130069,8 130069,8
INDIRECTA
SEGUROS 116461 116461 116461 116461 116461 116461 116461 116461 116461 116461
SERVICIOS 9360 9360 9360 9360 9360 9360 9360 9360 9360 9360
DEPRECIACIÓN 323169,7 323169,7 323169,7 323169,7 323169,7 323169,7 323169,7 323169,7 323169,7 323169,7
DE ACTIVOS 7 7 7 7 7 7 7 7 7 7
FIJOS
AMORTIZACIÓN 61862 61862 61862 61862 61862 0 0 0 0 0
DE LA
INVERSIÓN
DIFERIDA
COSTO DE 169376,5 169376,5 169376,5 169376,5 169376,5 169376,5 169376,5 169376,5 169376,5 169376,5
MANTENIMIENT 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
O
COSTO 94.600 85.140 75.680 66.220 56.760 47.300 37.840 28.380 18.920 9.460
FINANCIERO
COSTO DE 1.800 1.800 1.800 1.800 1.800 1.800 1.800 1.800 1.800 1.800
MATERIAL
ADMINISTRATIV
O
COSTO DE 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800
UNIFORME Y
ROPA DE
TRABAJO
IMPREVISTO 45.375 44.902 44.429 43.956 43.483 39.917 39.444 38.971 38.498 38.025
(5%)
COSTO 210454,0 211567,0 212123,5 213793,0 214906,0 216019,0 217132,0 218245,0 219358,0 220471,0
VARIABLE
COMBUSTIBLE 6360 7420 7950 9540 10600 11660 12720 13780 14840 15900
MANO DE OBRA 194072,4 194072,4 194072,4 194072,4 194072,4 194072,4 194072,4 194072,4 194072,4 194072,4
DIRECTA
IMPREVISTOS 10021,6 10074,6 10101,1 10180,6 10233,6 10286,6 10339,6 10392,6 10445,6 10498,6
5%
COSTO TOTAL 1163328, 1154508, 1145131, 1136868, 1128048, 1054272, 1045452, 1036632, 1027812, 1018992,
0 0 5 0 0 9 9 9 9 9
UTILIDAD BRUTA 1696672, 1835492, 1974868, 2113132, 2121952, 2195727, 2334547, 2343367, 2482187, 2621007,
0 0 5 0 0 1 1 1 1 1
IVA 13% 332207,5 348969,7 365800,8 382494,1 382356,3 382218,5 398980,7 398842,9 415605,1 432367,3
3 3 3 3 3 3 3 3 3 3
IMPUESTO A LA 50900,2 55064,8 59246,1 63394,0 63658,6 65871,8 70036,4 70301,0 74465,6 78630,2
TRANSFERENCI
A 3%
SERVICIO DE TRANSPORTE-POWER JET
UTILIDAD 1645771, 1780427, 1915622, 2049738, 2058293, 2129855, 2264510, 2273066, 2407721, 2542376,
DISPONIBLE 8 2 4 0 4 2 6 0 4 8
IMPUESTO 411443,0 445106,8 478905,6 512434,5 514573,4 532463,8 566127,7 568266,5 601930,4 635594,2
UTILIDADES
(25%)
UTILIDAD NETA 1234328, 1335320, 1436716, 1537303, 1543720, 1597391, 1698383, 1704799, 1805791, 1906782,
9 4 8 5 1 4 0 5 1 6
8.-Evaluacion de proyecto
8.1.-Flujo de caja
TABLA N°28
DESCRIPCIÓN 1 2 3 4 5 TOTAL
VENTAS 2860000 2990000 3120000 3250000 3250000 15470000
COSTOS VARIABLES 210454,0 211567,0 212123,5 213793,0 214906,0 1062843,6
COSTOS FIJOS 952874,0 942941,0 933008,0 923075,0 913142,0 4665040,1
FLUJO OPERATIVO 1696672,0 1835492,0 1974868,5 2113132,0 2121952,0 9742116,3
INGRESOS NO OPERATIVOS 2884875 0 0 0 0 2884875,0
CRÉDITO 946000 0 0 0 0 946000,0
APORTE PROPIO 1938875 0 0 0 0 1938875
EGRESOS NO OPERATIVOS 3073607,95 539706,8003 573505,6016 607034,500 609173,3503 5403028,203
3
INVERSIONES 2527581 0 0 0 0 2527581
CAPITAL DE TRABAJO 39984 0 0 0 0 39984
PAGO AMORTIZADO 94600,0 94600,0 94600,0 94600,0 94600,0 473000,0
IMPUESTOS UTILIDADES 25% 411443,0 445106,8 478905,6 512434,5 514573,4 2362463,2
FLUJO NO OPERATIVO -188732,9503 -539706,8003 -573505,6016 - - -2518153,2
607034,500 609173,3503
3
FLUJO NETO 1507939,0 1295785,2 1401362,9 1506097,5 1512778,6 7223963,1
El valor actual neto es muy importante para la valoración de inversiones en activos fijos, a pesar de
sus limitaciones en considerar circunstancias imprevistas o excepcionales de mercado. Si su valor es
mayor el proyecto es rentable, considerándose el valor mínimo de rendimiento para la inversión.
TABLA N°29
VAN =
∑ Fi −Inversion
( 1+i )n
SERVICIO DE TRANSPORTE-POWER JET
VALOR VAN
ACTUAL NETO
DESCRIPCIÓN 1 2 3 4 5
FLUJO NETO 1507939,0 1295785,2 1401362,9 1506097,5 1512778,6
Es un método de valoración de inversiones que mide la rentabilidad de los cobros y los pagos
actualizados, generados por una inversión en términos relativos, es decir en porcentajes.
Conclusion
La empresa de acuerdo a criterios utilizados de evaluación del presente proyecto obtenemos lo
siguiente:
Se obtuvo un VAN de 2577741,454 $U$ el cual se obtuvo un valor mayor a 0, lo que significa que
recuperaremos la inversion inicial y tendremos mas capital.
los indicadores económicos fueron optimos, concluimos que este proyecto de inversión es viable
y factible para el mercado.