MARIA HERNÁNDEZ ASOCIADOS

BALANCE GENERAL
AL 30-06-2004
$

ACTIVOS
CORRIENTE

Bancos 12,000.00
Suministros de Oficina 5,000.00
Equipo y Sotftware 27,000.00
Deposito en Garantia Inmueble 3,000.00
Anticipo Pagado Arrendamiento 3,000.00
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 50,000.00

TOTAL ACTIVO

PASIVO
CORRIENTE
Prestamos por Pagar 20,000.00
TOTAL PASIVO CORRIENTE 20,000.00

PATRIMONIO
Patrimonio 30,000.00
TOTAL PATRIMONIO 30,000.00

TOTAL PASIVO + PATRIMONIO

MARIA HERNÁNDEZ ASOCIADOS

ESTADO DE RESULTADOS
DEL 01-06-2004 AL 30-06-2004
 $

VENTAS 0.00
COSTOS 0.00
UTILIDAD BRUTA 0.00
GASTOS 0.00
UTILIDAD NETA 0.00
50,000.00

50,000.00
 MARIA HERNÁNDEZ ASOCIADOS
FLUJO DE CAJA $ EJECUTADO / JUNIO 2004

TOTAL %

SALDO INICIAL 01-06-2004 0.00

INGRESOS

MARIA HERNÁNDEZ 30,000 60%

INGRESOS POR PRESTAMOS 20,000 40%
TOTAL INGRESOS 50,000 100%

EGRESOS

COMPRA DE EQUIPOS 27,000 71%

ALQUILER OFICINA 6,000 16%
SUMINISTRO DE OFICINA 5,000 13%
TOTAL EGRESOS 38,000 100%

SALDO DISPONIBLE 30-06-2004 12,000

 MARIA HERNÁNDEZ ASOCIADOS
BALANCE GENERAL
AL 31-08-2004
$

ACTIVOS
CORRIENTE

Bancos 6,600.00
Cuentas por Cobrar 7,000.00
Suministros de Oficina 4,200.00
Equipo y Sotftware 38,000.00
Depreciacion Equipos 1,500.00
Deposito en Garantia Inmueble 3,000.00
Anticipo Pagado Arrendamiento 3,000.00
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 60,300.00

TOTAL ACTIVO

PASIVO
CORRIENTE
Prestamos por Pagar 20,000.00
Intereres por pagar 227.00
Cuentas por Pagar Proveedores 5,500.00
TOTAL PASIVO CORRIENTE 25,727.00

PATRIMONIO
Resultados Ejercicio 4,573.00
Patrimonio 30,000.00
TOTAL PATRIMONIO 34,573.00

TOTAL PASIVO + PATRIMONIO

 MARIA HERNÁNDEZ ASOCIADOS
ESTADO DE RESULTADOS
DEL 01-07-2004 AL 31-08-2004
$

VENTAS 47,000.00
COSTOS 33,000.00
UTILIDAD BRUTA 14,000.00
GASTOS 9,427.00
UTILIDAD NETA 4,573.00
60,300.00

60,300.00
%
100.00
70.21
29.79
20.06
9.73
 MARIA HERNÁNDEZ ASOCIADOS
FLUJO DE CAJA $ EJECUTADO / JUNIO 2004

TOTAL %

SALDO INICIAL 01-07-2004 12,000.00

INGRESOS

INGRESOS CLIENTES 40,000 100%

TOTAL INGRESOS 40,000 100%

EGRESOS
SALARIOS, SERVICIOS P. Y REPARACIONES 33,000 73%
ALQUILER OFICINA 6,000 13%
COMPRA DE EQUIPOS 5,500 12%
SUMINISTRO DE OFICINA 900 2%
TOTAL EGRESOS 45,400 27%

SALDO DISPONIBLE 31-08-2004 6,600

PREGUNTAS

1. La compañía reporto utilidad siendo rentable para los 2 meses de operaciones.

2. La disminucion del efectivo obedece a la adquision de equipos de software por ser parte fundamental para el

3. La situacion del negocio es positiva en sus 2 meses de operaciones.

RECOMENDACIONES
Posee buena rotacion de cartera. Logro cobrar 85% de sus ventas pero debe monitorear el saldo pendiente po
Debe considerar que posee un prestamo el cual debe retornar capital y pago de interes.
Se recomienda asesoria de un analista contable o financiero para evaluar cada operación, medir riesgos etc
rte fundamental para el desarrollo del negocio.

ar el saldo pendiente por cobrar

n, medir riesgos etc