TIC 02 BSC Austral Group

INTRODUCCIÓN
I ANTECEDENTES DE LA COMPAÑÍA
II PENSAMIENTO ESTRATÉGICO ALINEADO AL BALANCED SCORECARD
III AUDITORIA ESTRATÉGICA DE AUSTRAL GROUP
III.1. AUDITORIA DEL ENTORNO EXTERNO: MATRIZ EFE
III.2. AUDITORIA DEL ENTORNO COMPETITIVO: MATRIZ MPC
III.3. AUDITORIA DEL ENTORNO INTERNO: MATRIZ EFI
IV ALTERNATIVAS ESTRATÉGICAS POR PERSPECTIVAS DEL BSC: MATRIZ DAFO
V MAPA ESTRATÉGICO DE LA COMPAÑÍA
V.1 EVOLUCIÓN DE LOS INDICADORES DEL BALANCED SCORECARD
V.2 RESULTADOS DEL CUADRO DE MANDO INTEGRAL: GRADO DE ALINEAMIENTO
V.2.1. PERSPECTIVA CRECIMIENTO APRENDIZAJE

V.2.2. PERSPECTIVA DE LOS PROCESOS INTERNOS
V.2.3. PERSPECTIVA DEL MERCADO CONSUMIDOR
V.2.4. PERSPECTIVA ECONÓMICA FINANCIERA

SCORECARD
SC: MATRIZ DAFO
ECARD
DO DE ALINEAMIENTO
MISIÓN
Crecimiento Aprendizaje Procesos Infraestructura Mercado Consumidor Económica Financiera
VALORES
NUESTRO ADN
VISIÓN
OPORTUNIDADES O AMENAZAS DETECTADAS UNIDAD 2,013 2,014 2,015 2,016 2,017 2,018
PERSPECTIVA DE CRECIMIENTO Y APRENDIZAJE
O1
O2
A1
A2
PERSPECTIVA DE PROCESOS INTERNOS
O3
O4
A3
A4
PERSPECTIVA DE CONSUMIDOR Y MERCADOS
O5
O6
A5
A6
PERSPECTIVA ECONÓMICA Y FINANCIERA
O7
O8
A7
A8
2,019 CRECIMIENTO ESTRATEGIA DE ACCIÓN IMPORTANCIA VALORACIÓN PONDERADO
APRENDIZAJE 0.00 0.00
E1 Captación y Desarrollo de Talento Profesional 0.00
E2 0.00
E2 0.00
TERNOS 0.00 0.00
E3 0.00
E3 0.00
E4 0.00
E4 0.00
MERCADOS 0.00 0.00
E5 0.00
E5 0.00
E6 0.00
E6 0.00
NANCIERA 0.00 0.00
E7 0.00
E7 0.00
E8 0.00
E8 0.00
OPORTUNIDADES DEL ENTORNO EXTERNO 0.00 0.00
AMENAZAS DEL ENTORNO EXTERNO 0.00 0.00
POSICIÓN COMPETITIVA EXTERNA 0.00 0.00

OBJETIVO ESTRATÉGICO
Reducir la Estructura de Costos y Gastos

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA HISTÓRICOS
CUENTAS 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019
Efectivo y Equivalentes al Efectivo 6,920 29,215 1,693 6,743 2,926 33,096 3,017
Cuentas por cobrar comerciales, neto 17,149 40,726 5,126 4,441 8,716 42,108 54,057
Otras Cuentas por Cobrar 48,989 13,194 20,535 22,904 10,369 15,292 15,601
Inventarios 55,294 23,669 50,599 73,406 18,742 79,877 61,118
Gastos pagados por adelantado 3,347 4,162 2,075 2,446 3,074 1,695 1,082
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES 131,699 110,966 80,028 109,940 43,827 172,068 134,875
Cuentas por Cobra Comerciales y Otros 0 0 16,448 17,151 9,893 5,454 3,216
Inmuebles, maquinaria y equipo, neto 206,670 204,900 222,667 216,530 215,739 226,861 229,542
Intangibles, neto 100,794 106,714 225,422 227,898 230,161 231,281 243,885
Otros Activos 88,719 88,719 1,431 1,620 1,447 1,238 1,058
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES 396,183 400,333 465,968 463,199 457,240 464,834 477,701
TOTAL DE ACTIVOS 527,882 511,299 545,996 573,139 501,067 636,902 612,576
Cuentas por Pagar Comerciales 22,691 16,153 24,620 35,243 31,703 58,001 54,530
Otras Cuentas por Pagar 11,446 4,463 7,007 8,429 31 12,003 128
Obligaciones financieras (Corto Plazo) 63,656 51,555 37,263 78,633 8,891 75,772 101,831
TOTAL PASIVOS CORRIENTES 97,793 72,171 68,890 122,305 40,625 145,776 156,489
Obligaciones financieras (Largo Plazo) 198,630 201,388 200,312 191,488 189,428 183,650 153,878
Pasivo diferido 8,906 10,892 49,191 53,671 54,211 54,528 62,503
TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES 207,536 212,280 249,503 245,159 243,639 238,178 216,381
TOTAL PASIVOS 305,329 284,451 318,393 367,464 284,264 383,954 372,870
Capital social 90,336 89,772 159,493 159,493 159,493 159,493 159,493
Reserva legal 71,559 73,330 29,080 29,494 35,825 42,640 43,048
Resultados acumulados 60,658 63,746 39,030 16,688 21,485 50,815 37,165
TOTAL PATRIMONIO 222,553 226,848 227,603 205,675 216,803 252,948 239,706
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 527,882 511,299 545,996 573,139 501,067 636,902 612,576
Acciones en Circulación 295,536 295,536 295,536 295,536 295,536 295,536 295,536
ESTADO DE RESULTADOS HISTÓRICOS
CUENTAS 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019
Toneladas Métricas Vendidas 114,379 114,308 63,367 68,940 104,972 122,514 126,923
Precio Promedio por Tonelada 1.4766 1.9329 2.4656 1.9746 2.4258 1.9643 2.0964
VENTAS NETAS 168,895 220,944 156,237 136,131 254,639 240,657 266,085
Costo de Ventas -127,968 -164,675 -121,649 -119,005 -200,978 -150,378 -202,237

GANANCIA (PÉRDIDA) BRUTA 40,927 56,269 34,588 17,126 53,661 90,279 63,848
Gastos de Ventas y Distribución -9,537 -11,608 -9,638 -8,508 -16,154 -14,280 -17,292
Gastos de Administración -7,853 -7,300 -7,096 -7,702 -9,173 -10,400 -10,597
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA 23,537 37,361 17,854 916 28,334 65,599 35,959
Otros Ingresos/Egresos Operativos 8,298 -8,148 19,434 347 -5,810 -3,396 -2,703
GANANCIA (PÉRDIDA) ANTES DE INTERESES E IMPUESTOS 31,835 29,213 37,288 1,263 22,524 62,203 33,256
Gastos Financieros -26,969 -8,655 -18,463 -22,071 -17,650 -19,334 -18,712
GANANCIA (PÉRDIDA) ANTES DE INTERESES E IMPUESTOS 4,866 20,558 18,825 -20,808 4,874 42,869 14,544
(Gasto) beneficio por impuesto a las Ganancias 6,336 -6,263 -982 -1,120 77 -13,539 -8,194
GANANCIA (PÉRDIDA) ANTES DE INTERESES E IMPUESTOS -1,470 14,295 17,843 -21,928 4,797 29,330 6,350
Pago de Dividendos -25,901 -25,900 -10,000 0 0 0 -20,000
A RESULTADOS ACUMULADOS -27,371 -11,605 7,843 -21,928 4,797 29,330 -13,650
GERENCIA DE PRODUCCIÓN HISTÓRICOS
ESTADO DE COSTO DE VENTAS 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019
Inventario Inicial de Materiales Directos 6,814 6,770 7,524 6,775 10,259 15,564 9,589
Más : Materiales y Envases Totales 91,227 73,228 74,047 58,263 50,458 101,633 83,424
Menos : Inventario Final de Materiales y Envases -6,770 -7,524 -6,775 -10,259 -15,564 -9,589 -6,985
Consumo de Materiales Directos 91,271 72,474 88,346 75,297 76,281 126,786 99,998
Gastos de Personal Directo 14,802 14,185 15,943 12,324 15,044 31,240 23,674
COSTOS DIRECTOS DE FABRICACIÓN 106,073 86,659 104,289 87,621 91,325 158,026 123,672
Materiales Indirectos, Envases y Embalajes 17,603 12,305 14,372 14,459 15,406 30,558 27,667
Gastos de Personal Indirecto 5,849 5,675 4,174 5,468 7,046 7,736 7,667
Gastos Generales de Fabricación (CIF) 27,666 27,657 26,493 30,780 27,232 21,168 27,076
COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIÓN (CIF) 51,118 45,637 45,039 50,707 49,684 59,462 62,410
COSTO DE PRODUCCIÓN TERMINADA 157,191 132,296 149,328 138,328 141,009 217,488 186,082
Más : Inventario Inicial de P. Terminados y en Proceso 19,301 48,524 16,145 43,824 63,147 3,178 70,288
Menos : Inventario Final de P. Terminados y en Proceso -48,524 -16,145 -43,824 -63,147 -3,178 -70,288 -54,133
COSTO DE VENTAS 127,968 164,675 121,649 119,005 200,978 150,378 202,237
COSTOS UNITARIOS DE PRODUCCIÓN 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019
Consumo de Materiales y Envasess 2.4429 1.9398 2.3647 4.2174 83.2762 4.4747 1.5244
Gastos de personal 0.3962 0.3797 0.4267 0.6903 16.4236 1.1026 0.3609
COSTOS DIRECTOS DE FABRICACIÓN 2.8391 2.3195 2.7914 4.9076 99.6998 5.5773 1.8853
Materiales Indirectos de Fabricación 0.1350 0.1446 0.2511 0.1928 0.1837 0.1845 0.2728
Gastos de Personal Indirecto 0.0449 0.0667 0.0729 0.0729 0.0840 0.0467 0.0756
Gastos Generales de Fabricación (CIF) 0.2122 0.3250 0.4629 0.4105 0.3247 0.1278 0.2670
COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIÓN (CIF) 0.3921 0.5363 0.7870 0.6762 0.5923 0.3591 0.6153
COSTO DE PRODUCCIÓN TERMINADA 3.2313 2.8558 3.5783 5.5839 100.2921 5.9363 2.5006
PRODUCCIÓN EN TONELADAS 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019
Producción de Harina de Pescado 106,200 60,000 47,103 57,341 64,033 130,887 76,083
Producción de Aceite de Pescado 17,100 14,000 9,481 6,389 7,347 22,252 11,052
Producción de Conservas y Congelado de Pescado 7,063 11,103 648 11,254 12,498 12,461 14,289
PRODUCCIÓN TOTAL EN TONELADAS 130,363 85,103 57,232 74,984 83,878 165,600 101,424
Desembarco de Especies Marinas 466,400 263,900 286,084 253,317 280,351 565,251 333,804
GERENCIA DE MARKETING HISTÓRICOS
Gastos de Ventas 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019
Gastos de personal 1,065 1,131 1,114 1,191 1,333 1,381 1,493
Comisiones de Ventas 358 568 367 321 613 504 660
Gastos de Distribución 1,988 2,434 4,166 3,973 3,632 2,893 3,798
Servicios Diversos 6,126 7,475 3,991 3,023 10,576 9,502 11,341
GASTOS DE VENTA Y DISTRIBUCIÓN 9,537 11,608 9,638 8,508 16,154 14,280 17,292
Gastos Unitarios de Venta
Comisiones de Ventas 0.0031 0.0050 0.0058 0.0047 0.0058 0.0041 0.0052
Gastos de Distribución 0.0174 0.0213 0.0657 0.0576 0.0346 0.0236 0.0299
Servicios Diversos 0.0536 0.0654 0.0630 0.0438 0.1008 0.0776 0.0894
GASTOS DE VENTA Y DISTRIBUCIÓN UNITARIA 0.0834 0.1016 0.1521 0.1234 0.1539 0.1166 0.1362
VENTAS NETAS 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019
Asia 115,215 108,490 89,568 77,684 183,881 167,905 162,934
Europa 12,393 50,161 31,154 22,409 14,737 23,118 38,935
America 11,083 17,640 14,442 15,077 32,652 18,855 33,997
Africa 857 2,147 0 2,505 1,949 3,660 7,752
Oceania 817 4,744 782 0 2,678 1,249 5,038
VENTAS NETAS AL MERCADO EXTERNO (MILES DE SOLES) 140,365 183,182 135,946 117,675 235,897 214,787 248,656
Aceite de Pescado 26,413 34,219 17,354 16,292 17,135 22,764 7,614
Conservas y Congelado de Pescado 2,117 3,543 2,937 2,164 1,607 3,106 9,815
VENTAS NETAS AL MERCADO LOCAL (MILES DE SOLES) 28,530 37,762 20,291 18,456 18,742 25,870 17,429
VENTAS NETAS TOTALES 168,895 220,944 156,237 136,131 254,639 240,657 266,085
VENTAS EN TONELADAS MÉTRICAS 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019
Harina de Pescado 79,900 91,800 55,049 52,223 83,222 93,636 100,016
Conservas y Congelado de Pescado 19,164 528 424 7,837 8,210 8,641 10,034
VENTAS AL MERCADO EXTERNO EN TONELADAS 110,664 111,728 61,771 65,210 102,371 118,906 123,484
Aceite de Pescado 1,567 1,326 1,399 617 492 306 220
Conservas y Congelado de Pescado 2,148 1,254 197 3,113 2,109 3,302 3,219
VENTAS AL MERCADO LOCAL EN TONELADAS 3,715 2,580 1,596 3,730 2,601 3,608 3,439
TOTAL DE TONELADAS VENDIDAS 114,379 114,308 63,367 68,940 104,972 122,514 126,923
Precio Promedio por kilo (Soles) 1.4766 1.9329 2.4656 1.9746 2.4258 1.9643 2.0964
GERENCIA DE ADMINISTRACIÓN HISTÓRICOS
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019
Servicios de Terceros 979 648 1,896 2,733 1,753 2,081 1,997
Gastos Generales 3,418 2,939 1,607 1,266 2,953 3,077 3,398
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 7,853 7,300 7,096 7,702 9,173 10,400 10,597
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019
Servicios de Terceros 0.0086 0.0057 0.0299 0.0396 0.0167 0.0170 0.0157
Gastos Generales 0.0299 0.0257 0.0254 0.0184 0.0281 0.0251 0.0268
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 0.0687 0.0639 0.1120 0.1117 0.0874 0.0849 0.0835
GERENCIA DE RECURSOS HUMANOS HISTÓRICOS
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019
Gastos de personal de Producción 20,651 19,860 20,117 17,792 22,090 38,976 31,341
Gastos de Personal de Ventas 1,423 1,699 1,481 1,512 1,946 1,885 2,153
Gastos del Personal de Administración 3,456 3,713 3,593 3,703 4,467 5,242 5,202
Personal de la Compañía 1,286 1,166 1,324 1,158 1,090 1,188 1,285
Administrativos 324 301 309 292 279 297 316
Obreros 513 482 617 452 408 471 499

Tripulantes 449 383 398 414 403 420 470
Practicantes 0 0 0 0 0 0 0
O1
O2
A1
A2
O3
O4
A3
A4
O5
O6
A5
A6
O7
O8
A7
A8
EMPRESA
Y APRENDIZAJE 0.00 0.00
E2 0.00
E2 0.00
INTERNOS 0.00 0.00
E3 0.00
E3 0.00
E4 0.00
E4 0.00
R Y MERCADOS 0.00 0.00
E5 0.00
E5 0.00
E6 0.00
E6 0.00
FINANCIERA 0.00 0.00
E7 0.00
E7 0.00
E8 0.00
E8 0.00
OPORTUNIDADES DEL ENTORNO COMPETITIVO 0.00 0.00
AMENAZAS DEL ENTORNO COMPETITIVO 0.00 0.00
POSICIÓN COMPETITIVA EXTERNA 0.00 0.00

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA HISTÓRICOS
CUENTAS 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019
Efectivo y Equivalentes al Efectivo 20,243 32,230 54,912 27,673 64,559 77,171 26,907
Cuentas por cobrar comerciales, neto 142,217 100,952 49,971 95,587 55,421 65,309 71,478
Otras Cuentas por Cobrar 7,335 13,194 6,456 6,880 14,205 3,861 28,904
Inventarios 152,753 96,503 101,738 120,993 39,604 180,617 105,452
Gastos pagados por adelantado 3,212 2,947 6,148 3,982 2,597 748 657
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES 325,760 245,826 219,225 255,115 176,386 327,706 233,398
Inversiones 39,076 2,340 266 1,017 646 303 266
Inmuebles, maquinaria y equipo, neto 468,688 497,336 586,444 574,826 551,690 539,018 559,158
Intangibles, neto 258,943 261,430 260,789 260,176 259,521 260,259 185,721
Otros Activos 366 1,587 2,359 1,083 1,109 1,733 75,839
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES 767,073 762,693 849,858 837,102 812,966 801,313 820,984
TOTAL DE ACTIVOS 1,092,833 1,008,519 1,069,083 1,092,217 989,352 1,129,019 1,054,382
Cuentas por Pagar Comerciales 82,049 50,924 62,502 88,615 50,609 112,429 52,346
Otras Cuentas por Pagar 16,740 26,574 14,407 12,763 14,622 4,390 17,018
Obligaciones financieras (Corto Plazo) 204,816 147,586 49,611 149,539 158,658 64,061 160,398
TOTAL PASIVOS CORRIENTES 303,605 225,084 126,520 250,917 223,889 180,880 229,762
Obligaciones financieras (Largo Plazo) 122,800 186,148 340,069 263,419 209,897 283,076 219,587
Pasivo diferido 88,932 72,710 76,186 77,285 76,112 81,222 82,935
TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES 211,732 258,858 416,255 340,704 286,009 364,298 302,522
TOTAL PASIVOS 515,337 483,942 542,775 591,621 509,898 545,178 532,284
Capital social 389,137 389,137 389,137 389,137 389,135 386,135 388,505
Reserva legal 72,221 72,430 72,430 72,428 72,430 75,430 80,363
Resultados acumulados 116,138 63,010 64,741 39,031 17,889 122,276 53,230
TOTAL PATRIMONIO 577,496 524,577 526,308 500,596 479,454 583,841 522,098
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 1,092,833 1,008,519 1,069,083 1,092,217 989,352 1,129,019 1,054,382
Acciones en Circulación 259,050 259,050 259,050 259,050 259,050 259,050 259,050
ESTADO DE RESULTADOS HISTÓRICOS
CUENTAS 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019
Toneladas Métricas Vendidas 142,863 147,230 64,850 129,820 104,972 122,412 130,494
Precio Promedio por Tonelada 3.8186 3.0869 6.5000 3.0689 4.4697 5.0762 4.7797
VENTAS NETAS 545,534 454,491 421,524 398,406 469,197 621,389 623,725
Costo de Ventas -426,440 -344,696 -288,074 -320,415 -395,236 -346,907 -472,233

GANANCIA (PÉRDIDA) BRUTA 119,094 109,795 133,450 77,991 73,961 274,482 151,492
Gastos de Ventas y Distribución -34,880 -28,294 -23,499 -20,656 -34,167 -38,991 -43,051
Gastos de Administración -62,926 -63,032 -63,509 -66,650 -65,698 -70,679 -67,847
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA 21,288 18,469 46,442 -9,315 -25,904 164,812 40,594
Otros Ingresos/Egresos Operativos -3,203 -30,570 -36,643 257 22,675 2,774 12,232
GANANCIA (PÉRDIDA) ANTES DE INTERESES E IMPUESTOS 18,085 -12,101 9,799 -9,058 -3,229 167,586 52,826
Gastos Financieros -10,955 -8,655 -9,819 -14,423 -14,262 -17,828 -18,477
GANANCIA (PÉRDIDA) ANTES DE INTERESES E IMPUESTOS 7,130 -20,756 -20 -23,481 -17,491 149,758 34,349
(Gasto) beneficio por impuesto a las Ganancias -5,044 -6,263 -9,397 -2,229 3,651 -45,371 -12,581
GANANCIA (PÉRDIDA) ANTES DE INTERESES E IMPUESTOS 2,086 -27,019 -9,417 -25,710 -21,142 104,387 21,768
Pago de Dividendos -51,802 -25,900 0 0 0 0 -82,881
A RESULTADOS ACUMULADOS -49,716 -52,919 -9,417 -25,710 -21,142 104,387 -61,113
GERENCIA DE PRODUCCIÓN HISTÓRICOS
ESTADO DE COSTO DE VENTAS 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019
Inventario Inicial de Materiales Directos 43,833 34,633 29,616 29,725 35,577 38,995 41,015
Más : Materiales y Envases Totales 263,124 112,701 74,273 98,362 58,257 180,299 90,800
Menos : Inventario Final de Materiales y Envases -34,633 -29,616 -29,725 -35,577 -38,995 -41,015 -47,076
Consumo de Materiales Directos 272,324 117,718 133,614 163,664 132,829 260,309 178,891
Gastos de Personal Directo 23,420 19,129 12,309 11,486 12,239 36,723 33,063
COSTOS DIRECTOS DE FABRICACIÓN 295,744 136,847 145,923 175,150 145,068 297,032 211,954
Materiales Indirectos, Envases y Embalajes 64,731 44,857 21,328 21,775 21,455 51,738 21,669
Gastos de Personal Indirecto 0 0 0 0 0 0 0
Gastos Generales de Fabricación (CIF) 121,722 111,759 125,949 136,893 143,906 137,130 157,384
COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIÓN (CIF) 186,453 156,616 147,277 158,668 165,361 188,868 179,053
COSTO DE PRODUCCIÓN TERMINADA 482,197 293,463 293,200 333,818 310,429 485,900 391,007
Más : Inventario Inicial de P. Terminados y en Proceso 62,363 118,120 66,887 72,013 85,416 609 139,602
Menos : Inventario Final de P. Terminados y en Proceso -118,120 -66,887 -72,013 -85,416 -609 -139,602 -58,376
COSTO DE VENTAS 426,440 344,696 288,074 320,415 395,236 346,907 472,233
COSTOS UNITARIOS DE PRODUCCIÓN 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019
Consumo de Materiales y Envasess 2.2439 2.0217 1.7341 2.1148 1.5854 1.5797 2.0530
COSTOS DIRECTOS DE FABRICACIÓN 2.4369 2.3502 1.8939 2.2633 1.7314 1.8025 2.4325
Materiales Indirectos de Fabricación 0.5334 0.7704 0.2768 0.2814 0.2561 0.3140 0.2487
Gastos de Personal Indirecto 0.0000 0.0000 0.0000 0.0000 0.0000 0.0000 0.0000
Gastos Generales de Fabricación (CIF) 1.0030 1.9194 1.6347 1.7689 1.7176 0.8322 1.8062
COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIÓN (CIF) 1.5363 2.6897 1.9115 2.0503 1.9736 1.1461 2.0549
COSTO DE PRODUCCIÓN TERMINADA 3.9732 5.0400 3.8054 4.3136 3.7051 2.9487 4.4874
PRODUCCIÓN EN TONELADAS 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019
Producción de Harina de Pescado 103,294 47,103 66,744 57,341 64,033 130,887 76,083
Producción de Aceite de Pescado 16,347 9,481 7,104 8,622 7,347 22,252 11,052
Producción de Conservas y Congelado de Pescado 1,722 1,643 3,201 11,425 12,405 11,647
PRODUCCIÓN TOTAL EN TONELADAS 121,363 58,227 77,049 77,388 83,785 164,786 87,135
Desembarco de Especies Marinas 464,527 213,347 286,353 253,316 280,351 566,251 333,804
GERENCIA DE MARKETING HISTÓRICOS
Gastos de Ventas 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019
Comisiones de Ventas 1,501 928 771 655 469 486 560
Gastos de Distribución 24,017 20,002 17,301 14,270 27,267 29,090 31,327
Servicios Diversos 4,745 3,325 2,240 2,640 3,742 5,024 6,307
GASTOS DE VENTA Y DISTRIBUCIÓN 34,880 28,294 23,499 20,656 34,167 38,991 43,051
Gastos Unitarios de Venta
Comisiones de Ventas 0.0105 0.0063 0.0119 0.0050 0.0045 0.0040 0.0043
Gastos de Distribución 0.1681 0.1359 0.2668 0.1099 0.2598 0.2376 0.2401
Servicios Diversos 0.0332 0.0226 0.0345 0.0203 0.0356 0.0410 0.0483
GASTOS DE VENTA Y DISTRIBUCIÓN UNITARIA 0.2441 0.1922 0.3624 0.1591 0.3255 0.3185 0.3299
VENTAS NETAS 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019
Harina y Aceite de Pescado 448,859 370,224 354,546 333,794 442,534 567,413 566,227
VENTAS NETAS AL MERCADO EXTERNO (MILES DE SOLES) 487,209 397,605 356,495 346,031 454,291 585,580 602,930
Harina y Aceite de Pescado 11,027 27,403 32,120 47,070 10,318 26,673 9,906
VENTAS NETAS AL MERCADO LOCAL (MILES DE SOLES) 58,325 56,886 65,029 52,375 14,906 35,809 20,795
VENTAS NETAS TOTALES 545,534 454,491 421,524 398,406 469,197 621,389 623,725
VENTAS EN TONELADAS MÉTRICAS 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019
Harina de Pescado 125,697 135,753 55,049 52,223 83,222 93,636 98,982
TOTAL DE TONELADAS VENDIDAS 142,863 147,230 64,850 129,820 104,972 122,412 130,494
Precio Promedio por kilo (Soles) 3.8186 3.0869 6.5000 3.0689 4.4697 5.0762 4.7797
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019
Servicios de Terceros 17,641 18,245 20,145 21,913 22,551 20,410 22,763
Gastos Generales 15,761 18,191 15,475 14,718 13,786 11,871 12,765
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019
Servicios de Terceros 0.123 0.128 0.141 0.153 0.158 0.143 0.159
Gastos Generales 0.110 0.127 0.108 0.103 0.096 0.083 0.089
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 0.440 0.441 0.445 0.467 0.460 0.495 0.475
GERENCIA DE RECURSOS HUMANOS HISTÓRICOS
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019
Gastos de personal de Producción 23,420 19,129 12,309 11,486 12,239 36,723 33,063
Gastos de Personal de Ventas 6,118 4,967 3,958 3,746 3,158 4,877 5,417
Gastos del Personal de Administración 29,524 26,596 27,889 30,019 29,361 38,398 32,319
Personal de la Compañía 2,068 1,276 1,140 1,209 1,234 1,277 1,413
Administrativos 381 358 325 357 378 382 417
Obreros 1,291 477 363 401 397 423 533
Tripulantes 341 395 397 379 396 393 374
Practicantes 55 46 55 72 63 79 89
F1
F2
D1
D2
F3
F4
D3
D4
F5
F6
D5
D6
F7
F8
D7
D8
EMPRESA
Y APRENDIZAJE 0.00 0.00
E2 0.00
E2 0.00
INTERNOS 0.00 0.00
E3 0.00
E3 0.00
E4 0.00
E4 0.00
R Y MERCADOS 0.00 0.00
E5 0.00
E5 0.00
E6 0.00
E6 0.00
FINANCIERA 0.00 0.00
E7 0.00
E7 0.00
E8 0.00
E8 0.00
OPORTUNIDADES DEL ENTORNO COMPETITIVO 0.00 0.00
AMENAZAS DEL ENTORNO COMPETITIVO 0.00 0.00
POSICIÓN COMPETITIVA INTERNA 0.00 0.00

MATRIZ EFE
O1 O2 O3 O4 O5 O6 O7 O8
MATRIZ DAFO EFE EFI
F1 10.00
F2
9.00
F3
F4 8.00
F5
7.00
F6
F7 6.00
MATRIZ EFI:
F8
5.00
D1
D2 4.00
D3
D4 3.00
D5
2.00
D6
D7 1.00
D8
0.00
0.00 1.00 2.00 3.00 4.00 5.00 6.00 7
POSICIÓN COMPETITIVA EXTERNA 0.00

POSICIÓN COMPETITIVA INTERNA 0.00
MATRIZ EFE
A1 A2 A3 A4 A5 A6 A7 A8
0 5.00 6.00 7.00 8.00 9.00 10.00

MATRIZ MPC:
A1 A2 A3 A4 A5 A6 A7 A8
MATRIZ DAFO MPC 01 EFI
F1 10.00
F2
9.00
F3
F4 8.00
F5
7.00
F6
F7 6.00
MATRIZ EFI:
F8
5.00
D1
D2 4.00
D3
D4 3.00
D5
2.00
D6
D7 1.00
D8
0.00
0.00 1.00 2.00 3.00 4.00 5.00 6.00 7
POSICIÓN COMPETITIVA EXTERNA 0.00

POSICIÓN COMPETITIVA INTERNA 0.00
MATRIZ MPC:
O1 O2 O3 O4 O5 O6 O7 O8
0 5.00 6.00 7.00 8.00 9.00 10.00

E1 Captación y Desarrollo de Talento Profesional
O1 Reducir la Estructura de Costos y Gastos

CRECIMIENTO
APRENDIZAJE
E2
O2
E3
O3
PROCESOS
INTERNOS
E4
O4
E5
O5
CLIENTES
CONSUMIDORES
E6
O6
E7
O7
ECONOMICO
FINANCIERO
E8
O8
KPIS Perspectiva Crecimiento Aprendizaje
EST 01 Captación y Desarrollo de Talento Profesional
OBJ 01 Reducir la Estructura de Costos y Gastos
VAR 01
VAR 02
KPI 01
VAR 03
VAR 04
KPI 02
VAR 02
VAR 04
KPI 03
EST 02
OBJ 02
VAR 05
VAR 06
KPI 04
VAR 07
VAR 08
KPI 05
VAR 06
VAR 08
KPI 06
KPIS Perspectiva de Procesos Internos
EST 03
OBJ 03
VAR 09
VAR 03
KPI 07
VAR 10
VAR 03
KPI 08
VAR 11
VAR 10
KPI 09
EST 04
OBJ 04
VAR 12
VAR 03
KPI 10
VAR 13
VAR 07
KPI 11
VAR 14
VAR 07
KPI 12
KPIS Perspectiva de Cliente Consumidor
EST 05
OBJ 05
VAR 15
VAR 07
KPI 13
VAR 13
VAR 07
KPI 14
VAR 07
VAR 16
KPI 15
EST 06
OBJ 06
VAR 17
VAR 15
KPI 16
VAR 15
VAR 17
KPI 17
VAR 07
VAR 17
KPI 18
KPIS Perspectiva Económica Financiera
EST 07
OBJ 07
VAR 18
VAR 03
KPI 19
VAR 19
VAR 07
KPI 20
VAR 18
VAR 19
KPI 21
EST 08
OBJ 08
VAR 20
VAR 21
KPI 22
VAR 22
VAR 21
KPI 23
VAR 20
VAR 23
KPI 24
HISTORICA OBJETIVOS
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 No Cumple
OBJETIVOS PROYECTADA
Normal Cumple 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025
OBJETIVOS
No Cumple Normal Cumple
Año PERSPECTIVA PERSPECTIVA DE CRECIMIENTO Y APRENDIZAJE
REDUCIR LA ESTRUCTURA DE COSTOS Y GASTOS

ESTARTEGIA 01 CAPTACIÓN Y DESARROLLO DE TALENTO PROFESIONAL OBJETIVO 01
KPI 01 KPI 02 KPI 03
Histórico Histórico Histórico

No Cumple 0.00 0.00 No Cumple 0.00 0.00 No Cumple 0.00 0.00
Normal 0.00 0.00 Normal 0.00 0.00 Normal 0.00 0.00
Cumple 0.00 0.00 Cumple 0.00 0.00 Cumple 0.00 0.00
Total 0.00 0.00 Total 0.00 0.00 Total 0.00 0.00
Resultado Resultado Resultado
ESTARTEGIA 02 OBJETIVO 02

Año PERSPECTIVA PERSPECTIVA DE PROCESOS INTERNOS


Año PERSPECTIVA PERSPECTIVA DE CONSUMIDOR Y MERCADOS


Año PERSPECTIVA PERSPECTIVA ECONÓMICA Y FINANCIERA



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INTRODUCCIÓN

III AUDITORIA ESTRATÉGICA DE AUSTRAL GROUP

III.1. AUDITORIA DEL ENTORNO EXTERNO: MATRIZ EFE

III.2. AUDITORIA DEL ENTORNO COMPETITIVO: MATRIZ MPC

III.3. AUDITORIA DEL ENTORNO INTERNO: MATRIZ EFI

IV ALTERNATIVAS ESTRATÉGICAS POR PERSPECTIVAS DEL BSC: MATRIZ DAFO

V MAPA ESTRATÉGICO DE LA COMPAÑÍA

V.1 EVOLUCIÓN DE LOS INDICADORES DEL BALANCED SCORECARD

V.2 RESULTADOS DEL CUADRO DE MANDO INTEGRAL: GRADO DE ALINEAMIENTO

V.2.1. PERSPECTIVA CRECIMIENTO APRENDIZAJE

V.2.4. PERSPECTIVA ECONÓMICA FINANCIERA

SC: MATRIZ DAFO

PERSPECTIVA DE CRECIMIENTO Y APRENDIZAJE

PERSPECTIVA DE PROCESOS INTERNOS

PERSPECTIVA DE CONSUMIDOR Y MERCADOS

PERSPECTIVA ECONÓMICA Y FINANCIERA

APRENDIZAJE 0.00 0.00

E1 Captación y Desarrollo de Talento Profesional 0.00

E1 Captación y Desarrollo de Talento Profesional 0.00

TERNOS 0.00 0.00

MERCADOS 0.00 0.00

NANCIERA 0.00 0.00

OPORTUNIDADES DEL ENTORNO EXTERNO 0.00 0.00

AMENAZAS DEL ENTORNO EXTERNO 0.00 0.00

POSICIÓN COMPETITIVA EXTERNA 0.00 0.00

Reducir la Estructura de Costos y Gastos

Reducir la Estructura de Costos y Gastos

CUENTAS 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019

Inventarios 55,294 23,669 50,599 73,406 18,742 79,877 61,118

Intangibles, neto 100,794 106,714 225,422 227,898 230,161 231,281 243,885

Otros Activos 88,719 88,719 1,431 1,620 1,447 1,238 1,058

TOTAL DE ACTIVOS 527,882 511,299 545,996 573,139 501,067 636,902 612,576

Pasivo diferido 8,906 10,892 49,191 53,671 54,211 54,528 62,503

TOTAL PASIVOS 305,329 284,451 318,393 367,464 284,264 383,954 372,870

Capital social 90,336 89,772 159,493 159,493 159,493 159,493 159,493

Reserva legal 71,559 73,330 29,080 29,494 35,825 42,640 43,048

Resultados acumulados 60,658 63,746 39,030 16,688 21,485 50,815 37,165

TOTAL PATRIMONIO 222,553 226,848 227,603 205,675 216,803 252,948 239,706

Acciones en Circulación 295,536 295,536 295,536 295,536 295,536 295,536 295,536

ESTADO DE RESULTADOS HISTÓRICOS

CUENTAS 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019

VENTAS NETAS 168,895 220,944 156,237 136,131 254,639 240,657 266,085

Costo de Ventas -127,968 -164,675 -121,649 -119,005 -200,978 -150,378 -202,237

Gastos de Administración -7,853 -7,300 -7,096 -7,702 -9,173 -10,400 -10,597

Gastos Financieros -26,969 -8,655 -18,463 -22,071 -17,650 -19,334 -18,712

Pago de Dividendos -25,901 -25,900 -10,000 0 0 0 -20,000

A RESULTADOS ACUMULADOS -27,371 -11,605 7,843 -21,928 4,797 29,330 -13,650

GERENCIA DE PRODUCCIÓN HISTÓRICOS

COSTO DE VENTAS 127,968 164,675 121,649 119,005 200,978 150,378 202,237

Gastos de personal 0.3962 0.3797 0.4267 0.6903 16.4236 1.1026 0.3609

PRODUCCIÓN EN TONELADAS 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019

GERENCIA DE MARKETING HISTÓRICOS

Gastos de Ventas 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019

Gastos de personal 1,065 1,131 1,114 1,191 1,333 1,381 1,493

Comisiones de Ventas 358 568 367 321 613 504 660

Gastos de Distribución 1,988 2,434 4,166 3,973 3,632 2,893 3,798

Servicios Diversos 6,126 7,475 3,991 3,023 10,576 9,502 11,341

Gastos Unitarios de Venta

Gastos de personal 0.0093 0.0099 0.0176 0.0173 0.0127 0.0113 0.0118

Comisiones de Ventas 0.0031 0.0050 0.0058 0.0047 0.0058 0.0041 0.0052

Gastos de Distribución 0.0174 0.0213 0.0657 0.0576 0.0346 0.0236 0.0299

Servicios Diversos 0.0536 0.0654 0.0630 0.0438 0.1008 0.0776 0.0894

VENTAS NETAS 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019

Asia 115,215 108,490 89,568 77,684 183,881 167,905 162,934