CUESTINARIO DE AUDITORIA DE GESTION

ÁREA DE COMPRAS
OBSERVACION SI NO DATALLES DE
LOS
OBSERVADOS
¿Se encuentra el área de compras
separada de las otras áreas?
¿Están establecidas las líneas de
autoridad y responsabilidad dentro
del área ?
¿El área de compras tiene acceso al
efectivo de la compañía?
¿Está centralizada la responsabilidad
de las cotizaciones y decisiones de
compra?
¿Se efectúan controles o revisiones
internas de las operaciones
realizadas dentro del área ?