Fecha Detalle Debe Haber

16/8 1
Caja 10.000
Banco Galicia cta.cte 30.000
Capital Inicial 40.000

(se inicia la actividad de la empresa)

17/8 2
Fondo fijo 300
Banco Nación cta.cte 300

(por constitución)
18/8 3
Mercadería 1200
IVA crédito fiscal 252
Caja 1452

(se compra mercadería)

19/8 4
Caja 320
IVA debito fiscal 67
Ventas 253
CMV 200
Mercadería 200
20/8 5
Gastos de librería 120
Viáticos 80
Fondo fijo 200
Fondo Fijo 200
Banco Galicia cta.cte 200

(se rinden los gastos)

29/8 6
Valores a depositar 200
Servicios de luz 380
Deudores por ventas 200
Caja 380
arqueo Faltante de caja 2907
Caja 2907
(por arqueo)

Detalle Debe Haber Saldo

Al inicio 11.395
16/8 As 1 10.000
18/8 As 3 1.452 SD: 8.548
19/8 As 4 320 SD: 8.868
29/8 As 6 380 SD: 8.488

11.395 – 8.488 = 2.907 - SOBRANTE DE CAJA