PREVENCIN DEL LAVADO DE DINERO Y DE OTRAS ACTIVIDADES ILCITAS

-ltima comunicacin incorporada: A 5162

Texto ordenado al 23/12/2010

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TEXTO ORDENADO DE LAS NORMAS SOBRE PREVENCIN DEL LAVADO DE DINERO Y DE OTRAS ACTIVIDADES ILCITAS - ndice -

Seccin 1. Prevencin del lavado de dinero. 1.1. Aspectos generales. 1.2. Cliente. 1.3. Recaudos mnimos. 1.4. Conservacin de la documentacin. 1.5. Polticas y estructura. 1.6. Procedimientos de control y prevencin. 1.7. Mantenimiento de una base de datos. 1.8. Informe de operaciones inusuales o sospechosas. 1.9. Entidades alcanzadas. 1.10. Modelo de declaracin jurada sobre la condicin del cliente frente a lo establecido en el punto 1.3.4.3. Seccin 2. Pago de cheques y letras de cambio por ventanilla. 2.1. Limitacin. 2.2. Excepciones. 2.3. Recaudos.

Seccin 3. Efectivizacin de crditos en cuentas de depsito. 3.1. Alcances. 3.2. Tratamiento especfico. 3.3. Excepciones.

Tabla de correlaciones.

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PREVENCIN DEL LAVADO DE DINERO Y DE OTRAS ACTIVIDADES ILCITAS Seccin 1. Prevencin del lavado de dinero.

1.1. Aspectos generales. 1.1.1. Las entidades financieras y cambiarias debern observar los recaudos contenidos en la presente norma, sin perjuicio de cumplimentar lo establecido en la Ley 25.246 y las normas reglamentarias emitidas por la Unidad de Informacin Financiera vinculadas con la materia. 1.1.2. El principio bsico en que se sustenta esta normativa es la internacionalmente conocida poltica de conozca a su cliente, condicin que ser indispensable para iniciar o continuar la relacin comercial o contractual con el cliente. 1.1.3. En consecuencia, la apertura y mantenimiento de cuentas as como cualquier otra relacin comercial o contractual que mantenga una continuidad en el tiempo debe basarse en el conocimiento de la clientela, prestando especial atencin a su funcionamiento o evolucin -segn corresponda- con el propsito de evitar que puedan ser utilizadas en relacin con el lavado de dinero. A esos efectos se observar lo siguiente: 1.1.3.1. Antes de iniciar la relacin comercial o contractual con el cliente se deber solicitar informacin sobre los productos a utilizar y los motivos de su eleccin. En esa misma oportunidad se deber definir tambin el perfil del cliente de acuerdo con lo establecido en el punto 1.6. 1.1.3.2. Personas fsicas: se les requerir declaracin jurada sobre licitud y origen de los fondos y, cuando sea necesario para definir el perfil del cliente, documentacin respaldatoria que permita establecer su situacin patrimonial y financiera. 1.1.3.3. Personas jurdicas: debern presentar copia del ltimo balance certificado por contador pblico y legalizado por el Consejo Profesional de Ciencias Econmicas que corresponda, o bien, documentacin alternativa que permita establecer su situacin patrimonial y financiera. 1.1.4. Se tendr en consideracin -entre otros aspectos- que tanto la cantidad de cuentas en cuya titularidad figure una misma persona como el movimiento que registren, ya sea por operaciones realizadas por cuenta propia o por orden de terceros, cuando se trate de la gestin de cobro de cheques, guarde razonable relacin con el desarrollo de las actividades declaradas por los respectivos clientes. En ese sentido, respecto de la operatoria de gestin de cobro de cheques, las entidades debern observar que los posibles errores u omisiones en la consignacin de la totalidad de los datos previstos por la normativa para la figura del endoso en procuracin no resulten reiterativos, siendo de aplicacin a tal efecto lo referido a las polticas de conozca a su cliente. Asimismo, cuando se trate de cuentas recaudadoras, las entidades debern prever que dichas cuentas no se utilicen para otros fines, tales como gestin de cobro de cheques.

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PREVENCIN DEL LAVADO DE DINERO Y DE OTRAS ACTIVIDADES ILCITAS Seccin 1. Prevencin del lavado de dinero.

1.1.5. A fin de verificar el cumplimiento del principio de conocimiento de la clientela (puntos 1.1.2. y 1.1.3.), en las cuentas para la acreditacin de remuneraciones, de Fondo de Cese Laboral para los Trabajadores de la Industria de la Construccin y vinculadas con el pago de planes sociales, se considera suficiente la informacin brindada por los empleadores y por los organismos nacionales, provinciales o municipales competentes, respectivamente, en la medida en que el importe de los crditos no supere $ 30.000 mensuales. Dicha presuncin no releva a la entidad de analizar la posible discordancia entre el perfil del titular de la cuenta y los montos y modalidades operados. 1.1.6. Cuando a juicio de la entidad interviniente existan sospechas sobre lavado de dinero o dudas respecto de la autenticidad, veracidad o coherencia de la documentacin presentada por el cliente y agotada la debida diligencia se deber dar cumplimiento a lo establecido en el punto 1.8. 1.2. Cliente. 1.2.1. Concepto. Es toda persona fsica o de existencia ideal con la que se establecen, por nica vez o de manera ocasional o permanente, una o ms relaciones contractuales vinculadas a las operaciones que se encuentran admitidas para cada clase de entidad comprendida y aquellas que hacen a su funcionamiento como empresa o sociedad. Quedan comprendidas en este concepto las simples asociaciones del art. 46 del Cdigo Civil y otros entes a los cuales leyes especiales les acuerden el tratamiento de sujetos de derecho. 1.2.2. Tipos. En funcin de la frecuencia de las operaciones y de la cuanta de los montos operados debern ser clasificados por las entidades como: 1.2.2.1. Habituales: son aquellos con los que se entabla una relacin de carcter permanente. 1.2.2.2. Ocasionales: son los que realizan operaciones por nica vez u ocasionalmente. 1.3. Recaudos mnimos. 1.3.1. Identificacin. Previamente al inicio de la relacin comercial o contractual, se deber verificar la identidad de los potenciales clientes, conforme a lo previsto en las normas sobre Documentos de identificacin en vigencia para las personas fsicas -sea que contraten por s, o como representantes de otro- para dar cumplimiento a las presentes disposiciones. Ello, sin perjuicio de la obligacin en ese sentido establecida en las normas sobre apertura de cuentas, operaciones activas y operaciones cambiarias, que mantienen plena vigencia. Vigencia: Versin: 8a. COMUNICACIN A 5162 Pgina 2 01/02/2011

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PREVENCIN DEL LAVADO DE DINERO Y DE OTRAS ACTIVIDADES ILCITAS Seccin 1. Prevencin del lavado de dinero. En los casos de representacin (incluidos los miembros de rganos de administracin de personas de existencia ideal, tutores y curadores, entre otros) adems de verificar la identidad del representante, ste deber acreditar su condicin de tal mediante la presentacin de la documentacin original respectiva. Al margen de ello y de lo establecido en el punto 1.3.2. queda a exclusivo criterio de cada entidad el requerimiento de otros requisitos que consideren necesarios a estos fines.

1.3.2. Otros requisitos de identificacin. 1.3.2.1. Comunes a clientes habituales y ocasionales. 1.3.2.1.1. Personas fsicas. a) Nombres y apellidos completos. b) Tipo y nmero del documento de identidad que deber exhibirse en original. c) Clave nica de Identificacin Tributaria (CUIT) o Cdigo nico de Identificacin Laboral (CUIL) o Clave de Identificacin (CDI), si correspondiere. d) Domicilio (calle, nmero, localidad, provincia y cdigo postal) y nmero de telfono. 1.3.2.1.2. Personas de existencia ideal. a) Denominacin o razn social. b) Clave nica de Identificacin Tributaria (CUIT), de corresponder. c) Domicilio (calle, nmero, localidad, provincia y cdigo postal) y nmero de telfono de la sede social. d) Titularidad del capital social (actualizada), de corresponder. e) Identificacin de las personas fsicas que directa o indirectamente ejerzan el control real de la persona de existencia ideal. A los fines de establecer la existencia de control se aplicarn las pautas establecidas en el punto 1.2. del Anexo I a la Comunicacin A 2140. 1.3.2.2. Adicionales para clientes habituales. 1.3.2.2.1. Personas fsicas. a) Fecha y lugar de nacimiento. b) Nacionalidad, sexo y estado civil. c) Profesin, oficio, industria, comercio, etc., que constituya su actividad principal. 1.3.2.2.2. Personas de existencia ideal.

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PREVENCIN DEL LAVADO DE DINERO Y DE OTRAS ACTIVIDADES ILCITAS Seccin 1. Prevencin del lavado de dinero. a) Fecha del contrato o de la escritura de constitucin; copia del estatuto social actualizado, sin perjuicio de la exhibicin de los originales. b) Fecha y nmero de inscripcin registral, de corresponder. c) Actividad principal.

1.3.2.3. Adicionales para clientes ocasionales (personas fsicas y de existencia ideal). Se identificar la actividad principal, slo en los casos en que la operacin se realice por un importe igual o superior a $ 1.000, o su equivalente en otras monedas. 1.3.3. Recaudos adicionales para clientes ocasionales. Adems de los requisitos de identificacin a que se refieren los puntos 1.3.1., 1.3.2.1. y 1.3.2.3., respecto de estos clientes debern observarse los siguientes recaudos: 1.3.3.1. En el caso de que las operaciones individuales comprendidas o no en la enumeracin del punto 1.7.1., excepto las mencionadas en el punto 1.3.3.3., resulten mayores a pesos treinta mil ($ 30.000) se requerir una declaracin jurada sobre licitud y origen de los fondos. 1.3.3.2. En el caso de que las operaciones individuales comprendidas o no en la enumeracin del punto 1.7.1. resulten mayores a pesos doscientos mil ($ 200.000) se requerir adicionalmente a la declaracin jurada sobre licitud y origen de los fondos, la correspondiente documentacin respaldatoria y/o informacin que sustente el origen declarado de los fondos. 1.3.3.3. Para el caso especfico de las operaciones cambiarias que individualmente o en forma acumulada en el mes resulten mayores a pesos treinta mil ($ 30.000) y en la medida en que la contraprestacin del cliente sea la entrega de efectivo, se requerir una declaracin jurada sobre la licitud y el origen de los fondos con la correspondiente documentacin respaldatoria y/o informacin que sustente dicho origen declarado. 1.3.3.4. Cuando la entidad haya podido determinar que se han realizado operaciones vinculadas entre s que, individualmente, no hayan alcanzado los montos mnimos establecidos pero que, en su conjunto, alcancen o excedan dichos importes, se proceder segn lo previsto en los puntos 1.3.3.1. a 1.3.3.3. 1.3.4. Situaciones particulares. Sin perjuicio de los requisitos generales mencionados en los puntos 1.3.1. y 1.3.2. se deber prestar especial atencin a las cuentas de los clientes respecto de los que se verifique alguna de las situaciones previstas en los puntos 1.3.4.1. a 1.3.4.10.

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PREVENCIN DEL LAVADO DE DINERO Y DE OTRAS ACTIVIDADES ILCITAS Seccin 1. Prevencin del lavado de dinero. 1.3.4.1. Transacciones a distancia. Las entidades que a travs de canales electrnicos realicen transacciones con personas previamente incorporadas como clientes (identificadas conforme a lo previsto en los puntos 1.3.1. y 1.3.2.), debern dar cumplimiento a las medidas especficas establecidas en las normas sobre Requisitos Mnimos de Gestin, Implementacin y Control de los Riesgos Relacionados con Tecnologa Informtica, Sistemas de Informacin y Recursos Asociados para las Entidades Financieras, a los efectos de minimizar el riesgo tecnolgico que pudiera facilitar el lavado de dinero. 1.3.4.2. Presunta actuacin por cuenta ajena. Las entidades debern extremar los recaudos para identificar a los titulares y/o clientes finales y/o reales debiendo cumplir los mismos requisitos generales mencionados en los puntos 1.3.1. a 1.3.3., cuando a juicio de la entidad sea factible suponer que en la operacin de que se trate el presunto cliente estara actuando por cuenta de otra persona (titular/cliente final o real), requiriendo informacin sobre la identidad de esta ltima. 1.3.4.3. Fideicomisos. La identificacin debe incluir a los fiduciarios, fiduciantes, beneficiarios y fideicomisarios, aplicndose los requisitos de identificacin previstos en los puntos 1.3.1. y 1.3.2. Cuando se trate de fideicomisos que no sean financieros y/o no cuenten con autorizacin para la oferta pblica, deber adicionalmente determinarse el origen de los bienes fideicomitidos y de los fondos de los beneficiarios.

1.3.4.4. Empresas vehculos. Las entidades deben prestar atencin para evitar que las personas fsicas utilicen personas de existencia ideal como un mtodo para realizar sus operaciones. A tal fin, deben contar con procedimientos que permitan conocer la estructura de la persona de existencia ideal, as como determinar el origen de sus fondos e identificar a sus propietarios, beneficiarios y a aquellas personas fsicas que ejercen el control real sobre ella. 1.3.4.5. Personas expuestas polticamente. a) Funcionarios pblicos nacionales, provinciales, municipales y de la Ciudad Autnoma de Buenos Aires. Quedan comprendidas las personas que desempeen o hayan desempeado durante los dos ltimos aos anteriores a la fecha de anlisis, alguna de las funciones o cargos enumerados en el artculo 5 de la Ley 25.188. En las jurisdicciones provinciales y municipales del pas y de la Ciudad Autnoma de Buenos Aires se considerarn comprendidos a quienes desempeen o hayan desempeado durante el plazo aludido las siguientes funciones: Versin: 15a. COMUNICACIN A 5162 Vigencia: 01/02/2011 Pgina 5

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PREVENCIN DEL LAVADO DE DINERO Y DE OTRAS ACTIVIDADES ILCITAS Seccin 1. Prevencin del lavado de dinero. - Gobernadores, intendentes y Jefe de Gobierno de la Ciudad Autnoma de Buenos Aires, ministros de gobierno y de las cortes de justicia provinciales, jueces provinciales, senadores y diputados provinciales y de la Ciudad Autnoma de Buenos Aires, miembros de los concejos deliberantes municipales, mxima autoridad de cada organismo de control y de cada uno de los entes autrquicos provinciales y municipales o Sociedades del Estado (Ley 20.705), y cargos equivalentes a esas funciones en cada jurisdiccin. b) Funcionarios pblicos extranjeros. Quedan comprendidas las personas del exterior que desempeen o hayan desempeado durante los ltimos dos aos anteriores a la fecha de anlisis, alguno de los siguientes cargos:

- Jefes de Estado, jefes de Gobierno, gobernadores, intendentes, ministros, secretarios y subsecretarios de Estado y otros cargos gubernamentales equivalentes. - Miembros del Parlamento/Poder Legislativo. - Jueces, miembros superiores de tribunales y otras altas instancias judiciales y administrativas de ese mbito del poder judicial. - Embajadores, cnsules y funcionarios destacados de misiones oficiales permanentes del exterior. - Oficiales de alto rango de las fuerzas armadas (a partir de coronel o grado equivalente en la fuerza y/o pas de que se trate) y de las fuerzas de seguridad pblica (a partir de comisario o rango equivalente segn la fuerza y/o pas de que se trate). - Miembros de los rganos de direccin y control de empresas de propiedad estatal. - Directores, gobernadores, consejeros, sndicos o autoridades equivalentes de bancos centrales y otros organismos estatales de regulacin y/o supervisin. El alcance establecido se limita a aquellos rangos, jerarquas o categoras con facultades de decisin resolutivas, por lo tanto se excluye a los funcionarios de niveles intermedios o inferiores. c) Cnyuges o convivientes reconocidos legalmente y familiares en lnea ascendiente, descendiente o colateral hasta el segundo grado de consanguinidad o segundo grado de afinidad, de las personas a que se refieren los incisos a) y b), durante los plazos que para ellas se indican.

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PREVENCIN DEL LAVADO DE DINERO Y DE OTRAS ACTIVIDADES ILCITAS Seccin 1. Prevencin del lavado de dinero. d) Allegados o colaboradores cercanos a las personas a que se refieren los incisos a) y b), durante los plazos que para ellas se indican, entendindose por tales a todos aquellos individuos que se benefician directa y econmicamente en razn de su relacin cercana con la persona polticamente expuesta. Entre otros, pueden encuadrar en esta categora los socios personales, los consultores, asesores y colaboradores de trabajo de las personas polticamente expuestas. e) Personas vinculadas -por control- a las enumeradas en los incisos a), b), c) y d) de acuerdo con las disposiciones del punto 1. del Anexo I a la Comunicacin A 2140 y complementarias, durante los plazos que para ellas se indican. A los efectos de la determinacin de la condicin a que se refiere el presente punto, las entidades actuantes podrn requerir de los clientes con quienes establezcan una nueva relacin contractual, una declaracin jurada (segn el modelo que consta en el punto 1.10.), a los efectos de verificar si se encuentran comprendidos en los incisos a), b), c), d) y/o e), asumiendo adems la responsabilidad de informar cualquier cambio que se produzca en relacin con dicha condicin, o bien incorporar en los formularios de vinculacin con los clientes, los datos esenciales que cada entidad determine necesarios para su identificacin, segn el tipo de operacin que se trate. Sin perjuicio de ello, la entidad deber efectuar consultas a sistemas de informacin u otras fuentes pblicas que provean informacin sobre personas expuestas polticamente tanto al inicio de la relacin comercial o contractual como en forma peridica con una frecuencia como mnimo bimestral, dejando constancia de ello. Para los clientes ocasionales que en el transcurso del mes calendario realicen operaciones que no superen los $ 30.000 no ser obligatorio verificar su eventual situacin como personas expuestas polticamente. En los procedimientos de control y prevencin a que se refiere el punto 1.6., la entidad definir cules son las fuentes de informacin que consulte, y dejar expresa mencin en el manual correspondiente de si ha ejercido o no la opcin de implementacin de la declaracin jurada prevista en el punto 1.10., debiendo en su defecto indicar cules son las pautas que contempla para la deteccin de las personas a que se refiere este punto y la periodicidad de su aplicacin. Asimismo, las entidades debern aplicar polticas y procedimientos reforzados respecto de los que se establecen en el punto 1.6., tendientes a dar cumplimiento a la debida diligencia, as como extremar los recaudos respecto del origen de los fondos de las operaciones que realicen considerando su razonabilidad y justificacin econmica y jurdica. Entre otros, deber determinarse que para operar con cada uno de estos clientes o continuar operando con aquellos clientes que devienen en personas expuestas polticamente deber contarse con la autorizacin, al menos, del mximo responsable de cada sucursal de la entidad, debiendo el funcionario responsable definido en el punto 1.5.2., informar mensualmente de las novedades que en tal aspecto se produzcan al Comit a que se refiere el punto 1.5.1., dejndose constancia de la puesta en conocimiento de ese cuerpo en sus actas de reunin.

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PREVENCIN DEL LAVADO DE DINERO Y DE OTRAS ACTIVIDADES ILCITAS Seccin 1. Prevencin del lavado de dinero. La intervencin de dicho Comit se dar por cumplida con la toma de conocimiento del convenio o acuerdo suscripto con el empleador cuando se trate de cuentas para la acreditacin de remuneraciones de personas expuestas polticamente que no admitan otro uso fuera de dicha acreditacin.

1.3.4.6. Fondos provenientes de otras entidades. En el supuesto de tratarse de fondos provenientes de otra entidad alcanzada por la presente normativa se presume que dicha entidad verific el principio de conozca a su cliente. En el caso de fondos provenientes de entidades del exterior -excepto de las jurisdicciones consideradas no cooperadoras- se presume que dicha entidad verific el principio de conozca a su cliente. Dichas presunciones no relevan a la entidad de cumplimentar los requisitos de identificacin y conocimiento del cliente establecidos en estas normas, respecto de los clientes destinatarios de los fondos. Las transferencias y los giros desde y hacia el exterior debern ajustarse a la normativa cambiaria vigente en esa materia. Las transferencias locales debern ajustarse, en sus aspectos operativos, a las disposiciones incluidas en las normas sobre Sistema Nacional de Pagos - Transferencias. 1.3.4.7. Cuentas de Corresponsala. Debern observarse los requisitos establecidos en las normas sobre Cuentas de corresponsala. 1.3.4.8. Depsitos en efectivo. Las entidades financieras debern establecer un seguimiento reforzado sobre los depsitos en efectivo que reciban, evaluando que se ajusten al perfil de riesgo del/los titulares de la cuenta y en funcin de la poltica de conozca a su cliente que hayan implementado de acuerdo con lo previsto en el punto 1.1. En los casos de depsitos en efectivo por importes iguales o superiores a $ 30.000 o su equivalente en otras monedas, las entidades debern identificar a la persona que efecte el depsito, mediante la presentacin de su documento (segn las normas sobre Documentos de identificacin en vigencia) e ingresar nombre, tipo y nmero de documento en el registro respectivo del depsito. La entidad interviniente deber dejar constancia, a base de la declaracin del presentante y conforme al procedimiento que determine, si el depsito es realizado por s o por cuenta de un tercero. En este ltimo caso se deber indicar el nombre y/o denominacin social de quien ordena el depsito y su nmero de documento (segn disponen las citadas normas) o clave de identificacin fiscal (CUIT, CUIL o CDI), segn corresponda. Versin: 8a. COMUNICACIN A 5162 Vigencia: 01/02/2011 Pgina 8

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PREVENCIN DEL LAVADO DE DINERO Y DE OTRAS ACTIVIDADES ILCITAS Seccin 1. Prevencin del lavado de dinero. La responsabilidad de la entidad financiera depositaria en relacin con la identificacin a que se refiere el prrafo precedente se limita a identificar a la persona interviniente en el depsito, a recibir la informacin sobre por cuenta de quin es efectuado el depsito y a obtener los datos requeridos, segn lo establecido anteriormente. Quedarn exceptuados del procedimiento de identificacin a que se refiere este punto aquellos depsitos que se realicen utilizando algn medio de identificacin con clave provisto previamente por la entidad al depositante, tales como tarjetas magnticas, o los efectuados en cuentas recaudadoras. 1.3.4.9. Empresas transmisoras de fondos. Las entidades financieras y cambiarias que operen con empresas transmisoras de fondos debern arbitrar los medios necesarios para verificar el cumplimiento de las disposiciones recomendadas en el punto 1.9.5. de esta seccin y conservar constancias de lo actuado. A tal fin -entre otros procedimientos- debern obtener de las empresas transmisoras de fondos, por su carcter de sujetos alcanzados, una declaracin jurada sobre el cumplimiento de las disposiciones vigentes en materia de prevencin del lavado de dinero y de otras actividades ilcitas as como copia de los diseos de polticas y/o manuales relacionados con el principio bsico de conozca a su cliente, documentacin que conservarn junto con la restante informacin requerida a estas empresas. 1.3.4.10. Corredores de cambio. Las entidades financieras y cambiarias que operen o utilicen los servicios de corredores de cambio -tanto en operaciones propias como de terceros- debern arbitrar las medidas necesarias para verificar el acabado cumplimiento de las disposiciones establecidas en el punto 1.9.6. de estas normas por parte de dichos corredores y guardar constancias de lo actuado. A tal fin -entre otros procedimientos- debern obtener de los corredores de cambio, por su carcter de sujetos alcanzados, una declaracin jurada sobre el cumplimiento de las disposiciones vigentes en materia de prevencin del lavado de dinero y de otras actividades ilcitas as como copia de los diseos de polticas y/o manuales relacionados con el principio bsico de conozca a su cliente, documentacin que conservarn junto con la restante informacin requerida a esos corredores.

1.3.5. Supuestos especiales: En los casos que se enumeran, el tratamiento previsto con carcter general para la identificacin de la clientela se aplicar de la manera que se indica. a) Personas fsicas o jurdicas titulares de cuotapartes de fondos comunes de inversin: solamente cuando la entidad financiera acte como agente colocador. Vigencia: 01/02/2011

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PREVENCIN DEL LAVADO DE DINERO Y DE OTRAS ACTIVIDADES ILCITAS Seccin 1. Prevencin del lavado de dinero. b) Tenedores de ttulos de deuda y/o certificados de participacin de fideicomisos financieros -con oferta pblica- cuando los adquieran a travs de la entidad financiera -cualquiera sea el carcter en que intervenga- y las personas fsicas o jurdicas que acten como fiduciantes.

1.3.6. Excepcin. Quedan excluidos del tratamiento previsto con carcter general para la identificacin de la clientela las cuentas con depsitos originados en las causas en que interviene la Justicia.

1.4. Conservacin de la documentacin. Se mantendr la documentacin respaldatoria de las operaciones vinculadas con la materia, la que corresponde recopilar -en cumplimiento de la presente normativa- durante los plazos y condiciones establecidos en las normas sobre Conservacin y reproduccin de documentos, adoptando especiales recaudos para el archivo organizado de la informacin relacionada con la identificacin y conocimiento del cliente. Dicha documentacin deber permitir reconstruir las transacciones y estar disponible ante requerimientos de las autoridades competentes.

1.5. Polticas y estructura. 1.5.1. Comit de control y prevencin del lavado de dinero. Las entidades financieras y cambiarias debern constituir un "Comit de control y prevencin del lavado de dinero" integrado por, al menos, un miembro del Directorio o Consejo de Administracin, segn corresponda, el funcionario responsable a que se refiere el punto 1.5.2., y un funcionario de mximo nivel con competencia en operaciones de intermediacin financiera y/o cambiaria (es decir con experiencia y conocimientos en esa materia y con la consecuente asignacin de funciones, en el marco de la definicin de los puestos funcionales que corresponda a la estructura orgnica de cada entidad). Cuando se trate de entidades cambiarias cuyos estatutos o contratos sociales prevean la conformacin del rgano de direccin con un nmero de integrantes insuficiente para observar el requisito precedente, podrn constituir el citado comit con un miembro de ese rgano, que deber ser el responsable a que se refiere el punto 1.5.2., y un funcionario del mximo nivel, con competencia -definida segn el prrafo precedente- en la operatoria cambiaria. En el caso de sucursales de entidades financieras extranjeras, dicho comit deber ser integrado por su mxima autoridad local y, al menos, dos funcionarios de primer nivel designados por la Casa Matriz que tengan competencia en el rea de operaciones de intermediacin financiera.

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PREVENCIN DEL LAVADO DE DINERO Y DE OTRAS ACTIVIDADES ILCITAS Seccin 1. Prevencin del lavado de dinero. Los citados directivos permanecern en esas funciones por un perodo mnimo de dos (2) aos (siempre que su mandato no expire antes) y mximo de tres (3) aos (excepto para el funcionario responsable a que se refiere el punto 1.5.2.). Adems, el lapso de su permanencia en dicha funcin no deber ser coincidente, de tal manera que siempre el Comit se encuentre integrado por un directivo con experiencia en la materia. La fotocopia del instrumento de designacin de los respectivos miembros, certificada por escribano pblico, deber ser remitida a la Gerencia Principal de Anlisis y Seguimiento de Operaciones Especiales de la Superintendencia de Entidades Financieras y Cambiarias, junto con los datos personales de los funcionarios designados. El Comit de control y prevencin del lavado de dinero ser el encargado de planificar, coordinar y velar por el cumplimiento de las polticas que en la materia establezca y haya aprobado el Directorio, Consejo de Administracin o la ms alta autoridad en el pas de las sucursales de entidades financieras extranjeras. El Comit deber fijar su reglamento interno respecto de su funcionamiento, periodicidad y documentacin de las reuniones mediante actas que se transcribirn en un libro especial habilitado a tal efecto, que cumpla con las formalidades establecidas para el resto de los libros societarios.

1.5.2. Funcionario responsable. Ser responsable de ejecutar las polticas establecidas por el rgano directivo de las entidades financieras y cambiarias, de su seguimiento y de la implementacin de los controles internos necesarios en la materia. En ese sentido, dicho funcionario deber tener acceso a toda la informacin relativa al cliente y sus operaciones. La designacin deber recaer en un miembro del Directorio o Consejo de Administracin, segn corresponda, que ser responsable del antilavado y encargado de centralizar todas las informaciones que requiera el Banco Central de la Repblica Argentina y/o la Unidad de Informacin Financiera. En el caso de sucursales de entidades financieras extranjeras, esta responsabilidad deber recaer en su mxima autoridad local; y en los casos de representantes de entidades financieras del exterior no autorizadas para operar en el pas y de corredores de cambio la designacin deber recaer en el funcionario autorizado por el Banco Central para ejercer dicha representacin. A tales efectos, se observarn las siguientes pautas: 1.5.2.1. La fotocopia certificada de la designacin ser remitida a la Gerencia Principal de Anlisis y Seguimiento de Operaciones Especiales de la Superintendencia de Entidades Financieras y Cambiarias, junto con los datos personales del funcionario designado. Adems se consignarn los nmeros de telfonos, "fax", direccin de correo electrnico y lugar de trabajo.

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PREVENCIN DEL LAVADO DE DINERO Y DE OTRAS ACTIVIDADES ILCITAS Seccin 1. Prevencin del lavado de dinero. 1.5.2.2. Los eventuales desvos que se constaten en su actuacin lo harn pasible de las sanciones previstas por el artculo 41 de la Ley de Entidades Financieras, sin perjuicio de la responsabilidad que le cabe al Directorio, al Consejo de Administracin o a la mxima autoridad de las entidades financieras y cambiarias. 1.5.2.3. Las remociones o renuncias que se produzcan en el ejercicio de tal funcin, se informarn dentro de los 15 das hbiles de ocurridas, sealando las causas que dieron lugar al hecho.

1.5.3. Auditora. Ser responsable por la realizacin de auditoras peridicas e independientes del programa global antilavado para asegurar el logro de los objetivos propuestos de acuerdo con los lineamientos establecidos en las Normas mnimas sobre Auditoras Externas para entidades financieras, Normas mnimas sobre Controles Internos para entidades financieras, en las Normas mnimas sobre Auditoras Externas para casas y agencias de cambio y en las Normas mnimas sobre Controles Internos para casas y agencias de cambio. 1.5.4. rea de Recursos Humanos. Las entidades financieras y cambiarias debern adoptar un programa formal y permanente de capacitacin, entrenamiento y actualizacin en la materia para sus empleados (incluidos sus funcionarios de mximo nivel en la escala jerrquica) considerando principalmente la naturaleza de las tareas desarrolladas. Las polticas y normas referidas a la prevencin del lavado de dinero deben ser de conocimiento obligatorio de toda la dotacin de personal de la entidad que est vinculado con la intermediacin financiera y/o custodia de valores, debiendo quedar constancia verificable de ello. Asimismo debern adoptar sistemas adecuados de preseleccin para asegurar normas estrictas de contratacin de empleados y de monitoreo de su comportamiento en relacin con la materia, conservando constancia documental de la realizacin de tales controles, con intervencin del responsable del rea de Recursos Humanos.

1.6. Procedimientos de control y prevencin. 1.6.1. De acuerdo con las caractersticas particulares de los diferentes productos que ofrezcan, cada entidad deber disear y poner en prctica mecanismos de control que le permitan alcanzar un conocimiento adecuado de todos sus clientes en funcin de las polticas de anlisis de riesgo que cada entidad haya implementado. Dichas polticas de anlisis de riesgo deben ser graduales, es decir, cuanto ms alto sea el riesgo del cliente, mayor ser el grado de control implementado.

Versin: 5a.

COMUNICACIN A 5162

Vigencia: 01/02/2011

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PREVENCIN DEL LAVADO DE DINERO Y DE OTRAS ACTIVIDADES ILCITAS Seccin 1. Prevencin del lavado de dinero. El conocimiento del cliente deber comenzar por el registro de entrada al sistema y el cumplimiento de los requisitos que determine la entidad para cada uno de los productos a travs de los cuales se puede vincular y continuar a lo largo de su relacin comercial o contractual. La entidad debe verificar, por los medios que considere ms eficaces, la veracidad de los datos personales, y en funcin del riesgo determinado, los datos patrimoniales y comerciales ms relevantes, conservando constancia documental de la realizacin de dichos controles. Los datos obtenidos para cumplimentar el conocimiento del cliente debern actualizarse cuando se detecten operaciones consideradas inusuales de acuerdo con la valoracin prudencial de cada entidad, cuando se realicen transacciones importantes, cuando se produzcan cambios relativamente importantes en la forma de operar las cuentas, cuando existan sospechas de lavado de dinero y/o cuando dentro de los parmetros de riesgo adoptados por la entidad se considere necesario efectuar dicha actualizacin.

1.6.2. Durante el curso de la relacin contractual o comercial debern llevarse a cabo las siguientes acciones: 1.6.2.1. Monitoreo de las operaciones: - Adoptar en la entidad polticas de anlisis de riesgo. - Aplicar medidas reforzadas para aquellos clientes clasificados como de mayor riesgo, estableciendo una mayor frecuencia para la actualizacin y anlisis de la informacin respecto de su situacin patrimonial y financiera y de su estructura societaria y de control. - Definir los parmetros para cada tipo de cliente basados en su perfil inicial y evolucin posterior y en funcin de las polticas de anlisis de riesgo implementadas por cada entidad. - Establecer un esquema especfico de control y monitoreo de las operaciones realizadas en cuentas de corresponsala abiertas por las entidades financieras y casas de cambio del pas. - En caso de detectarse desvos, incongruencias, incoherencias o inconsistencias, se deber profundizar el anlisis de la/s operacin/es con el fin de obtener informacin adicional que corrobore o revierta la situacin planteada, dejando constancia por escrito de las conclusiones obtenidas y de la documentacin respaldatoria verificada, conservando copia de la misma de acuerdo con lo establecido en el punto 1.4. 1.6.2.2. El carcter inusual o sospechoso de la operacin podr tambin estar fundado en elementos tales como volumen, valor, tipo, frecuencia y naturaleza de la operacin frente a las actividades habituales del cliente.

Versin: 6a.

COMUNICACIN A 5162

Vigencia: 01/02/2011

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PREVENCIN DEL LAVADO DE DINERO Y DE OTRAS ACTIVIDADES ILCITAS Seccin 1. Prevencin del lavado de dinero. Asimismo, deber consultarse la informacin provista por el Banco Central de la Repblica Argentina en el sitio www3.bcra.gov.ar, elaborada a partir de los datos remitidos por las entidades financieras y cambiarias a travs del Rgimen Informativo Contable Mensual - Prevencin del lavado de dinero y de otras actividades ilcitas, como elemento adicional a los controles efectuados. 1.6.2.3. Con el fin de lograr un adecuado control de las operaciones que realizan los clientes, se debern adoptar parmetros de segmentacin o cualquier otro instrumento de similar eficacia, por niveles de riesgo, por clase de producto o por cualquier otro criterio, que permita identificar las operaciones inusuales, para lo cual debern implementarse niveles de desarrollo tecnolgico adecuados al tipo y volumen de operaciones de cada entidad que aseguren la mayor cobertura y alcance de sus mecanismos de control.

1.6.3. En el caso de que el anlisis de la documentacin respaldatoria de la situacin patrimonial y financiera del cliente as como el control y prevencin de la operatoria fueran tercerizados, deber darse previamente cumplimiento a los requerimientos establecidos por la normativa vigente en esa materia. 1.6.4. A fin de operar con personas residentes en pases que cumplen parcialmente o no cumplen con las 40 Recomendaciones y las 9 Recomendaciones Especiales emitidas por el Grupo de Accin Financiera Internacional (GAFI), conforme a las ltimas evaluaciones publicadas por dicho Grupo segn lo que informe el Banco Central de la Repblica Argentina, o bien con residentes en pases calificados como de baja o nula tributacin segn los trminos del Decreto 1037/00 y sus modificatorios, deben aplicarse medidas de debida diligencia reforzadas. 1.6.5. Los requerimientos tendientes a la prevencin del lavado de dinero deben aplicarse en forma consolidada de acuerdo con las normas sobre Supervisin consolidada, sin perjuicio de que en jurisdicciones del exterior las sucursales y subsidiarias tambin debern observar las exigencias locales.

1.7. Mantenimiento de una base de datos. 1.7.1. Operaciones alcanzadas. Deber mantenerse en una base de datos la informacin correspondiente a los clientes definidos en el punto 1.2.2. que realicen operaciones -consideradas individualmentepor importes iguales o superiores a $ 30.000 (o su equivalente en otras monedas), por los siguientes conceptos: 1.7.1.1. Depsitos en efectivo: en cuenta corriente, en caja de ahorros, a plazo fijo y en otras modalidades a plazo. 1.7.1.2. Depsitos constituidos con ttulos valores, computados segn su valor de cotizacin al cierre del da anterior a la imposicin. 1.7.1.3. Colocacin de obligaciones negociables y otros ttulos valores de deuda emitidos por la propia entidad. Versin: 5a. COMUNICACIN A 5162 Vigencia: 01/02/2011 Pgina 14

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PREVENCIN DEL LAVADO DE DINERO Y DE OTRAS ACTIVIDADES ILCITAS Seccin 1. Prevencin del lavado de dinero. 1.7.1.4. Pases (activos y pasivos). 1.7.1.5. Compraventa de ttulos valores -pblicos o privados- o colocacin de cuotapartes de fondos comunes de inversin. 1.7.1.6. Compraventa de metales preciosos (oro, plata, platino y paladio). 1.7.1.7. Compraventa en efectivo de moneda extranjera (incluye arbitraje). 1.7.1.8. Giros o transferencias emitidos y recibidos (operaciones con otras entidades del pas y con el exterior) cualquiera sea la forma utilizada para cursar las operaciones y su destino (depsitos, pases, compraventa de ttulos, etc.). 1.7.1.9. Compraventa de cheques girados contra cuentas del exterior y de cheques de viajero. 1.7.1.10. Pago de importaciones. 1.7.1.11. Cobro de exportaciones. 1.7.1.12. Venta de cartera de la entidad financiera a terceros. 1.7.1.13. Servicios de amortizacin de prstamos. 1.7.1.14. Cancelaciones anticipadas de prstamos. 1.7.1.15. Constitucin de fideicomisos y todo tipo de otros encargos fiduciarios. 1.7.1.16. Compraventa de cheques cancelatorios. 1.7.1.17. Venta de cheques de pago financiero. 1.7.1.18. Operaciones vinculadas con el turismo (venta de paquetes tursticos, hotelera, pasajes, etc.), en tanto no se incluyan en los puntos 1.7.1.7. 1.7.1.9.

1.7.2. Guarda y mantenimiento de la informacin. Se almacenarn los datos de todos los clientes a cuyo nombre se hallen abiertas las cuentas o se hayan registrado las operaciones. La guarda y el mantenimiento de la informacin comprender tambin los casos de clientes que -a juicio de la entidad interviniente- realicen operaciones vinculadas que, aun cuando -consideradas individualmente- no alcancen el nivel mnimo establecido en el primer prrafo del punto 1.7.1., en su conjunto exceden o llegan a dicho importe. A tal fin, corresponder que las operaciones que realicen sean acumuladas diariamente, almacenando los datos de las personas que registren operaciones -cualquiera sea su importe individual- que en su conjunto alcancen un importe igual o superior a $ 1.000 (o su equivalente en otras monedas), sin considerar en ningn caso las inferiores a dicho monto. 1.7.3. Copia de seguridad. Versin: 4a. COMUNICACIN A 5162 Vigencia: 01/02/2011 Pgina 15

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PREVENCIN DEL LAVADO DE DINERO Y DE OTRAS ACTIVIDADES ILCITAS Seccin 1. Prevencin del lavado de dinero. Al fin de cada mes calendario, con los datos almacenados con ajuste a lo dispuesto en los puntos 1.7.1. y 1.7.2. -en este caso, cuando durante el perodo hayan sumado operaciones computables por $ 30.000 o ms (o su equivalente en otras monedas)-, deber conformarse una copia de seguridad ("backup"). Dicho elemento contendr, adems de esa informacin, los datos correspondientes a los meses anteriores de los ltimos 5 (cinco) aos, es decir que deber comprender como mximo 60 perodos. Esa copia de seguridad deber quedar a disposicin del Banco Central de la Repblica Argentina para ser entregada dentro de las 48 hs. hbiles de requerida.

1.7.4. Exclusiones. Operaciones concertadas con titulares pertenecientes al sector pblico no financiero local y las entidades comprendidas en la Ley 21.526.

1.8. Informe de operaciones inusuales o sospechosas. Una vez detectados los hechos u operaciones que una entidad considere susceptibles de ser reportados, de acuerdo con el anlisis documentado que realice y con la gua de transacciones sospechosas difundida por la Unidad de Informacin Financiera (UIF), deber cumplirse con el reporte de tales operaciones inusuales o sospechosas en la forma prevista por las correspondientes resoluciones dictadas por esa Unidad.

1.9. Entidades alcanzadas. 1.9.1. Entidades financieras. 1.9.2. Casas, agencias y oficinas de cambio. Las previsiones contenidas en la presente reglamentacin sern aplicables respecto de las operaciones en las que intervengan, comprendidas en los lmites legales y reglamentarios, respectivamente vigentes. 1.9.3. Asociaciones mutuales. Se recomienda observar lo previsto en los puntos 1.1. a 1.4., en lo pertinente el punto 1.5., y 1.6.

1.9.4. Empresas no financieras emisoras de tarjetas de crdito. Se recomienda observar lo previsto en los puntos 1.1. a 1.4., en lo pertinente el punto 1.5., y 1.6. Versin: 2a. COMUNICACIN A 5162 Vigencia: 01/02/2011 Pgina 16

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PREVENCIN DEL LAVADO DE DINERO Y DE OTRAS ACTIVIDADES ILCITAS Seccin 1. Prevencin del lavado de dinero.

1.9.5. Empresas transmisoras de fondos. Se recomienda observar lo previsto en los puntos 1.1. a 1.4., en lo pertinente el punto 1.5., y 1.6. 1.9.6. Corredores de cambio. Observarn lo previsto en los puntos 1.1. a 1.4., en lo pertinente los puntos 1.5. y 1.6. y el punto 1.8., sobre las operaciones que intervengan, comprendidas en los lmites legales y reglamentarios vigentes. 1.9.7. Representantes de entidades financieras del exterior no autorizadas a operar en el pas. Observarn lo previsto en los puntos 1.1. a 1.4., en lo pertinente los puntos 1.5. y 1.6. y el punto 1.8., sobre las operaciones que intervengan, comprendidas en los lmites legales y reglamentarios vigentes. 1.10. Modelo de declaracin jurada sobre la condicin del cliente frente a lo establecido en el punto 1.3.4.3.

Versin: 1a.

COMUNICACIN A 5162

Vigencia: 01/02/2011

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PREVENCIN DEL LAVADO DE DINERO Y DE OTRAS ACTIVIDADES ILCITAS Seccin 1. Prevencin del lavado de dinero.

NOMBRE DE LA ENTIDAD El / la (1) que suscribe, (2) declara bajo juramento que los datos consignados en la presente son correctos, completos y fiel expresin de la verdad y que SI / NO (1) se encuentra / la firma que representa (1) alcanzado/a por las disposiciones a que se refiere el punto 1.3.4.3. de la Seccin 1. de las normas sobre Prevencin del lavado de dinero y de otras actividades ilcitas, cuyo texto he ledo. (En caso afirmativo) Cargo / Funcin / Jerarqua, o carcter de la relacin (1): .

Adems, asume el compromiso de informar cualquier modificacin que se produzca a este respecto, dentro de los treinta das de ocurrida, mediante la presentacin de una nueva declaracin jurada. Lugar y fecha: Documento: Tipo (3) Carcter invocado (4): Denominacin de la persona jurdica (5): CUIT / CUIL / CDI (1) N: Certificamos que la firma que antecede concuerda con la registrada en nuestros libros / fue puesta en nuestra presencia (1). (Sello de la entidad y firma de dos funcionarios autorizados) Observaciones: (1) Tachar lo que no corresponda. (2) Integrar con el nombre y apellido del cliente, en el caso de personas fsicas, aun cuando en su representacin firme un apoderado. (3) Indicar DNI, LE o LC para argentinos nativos. Para extranjeros: DNI extranjeros, Carn internacional, Pasaporte, Certificado provisorio, Documento de identidad del respectivo pas, segn corresponda. (4) Indicar titular, representante legal, apoderado. Cuando se trate de apoderado, el poder otorgado debe ser amplio y general y estar vigente a la fecha en que se suscriba la presente declaracin. (5) Integrar solo en los casos en que el firmante lo hace en carcter de apoderado o representante legal de una persona jurdica. Nota: Al dorso de esta declaracin se transcribir el punto 1.3.4.3. de la Seccin 1. de las normas sobre Prevencin del lavado de dinero y de otras actividades ilcitas y el art. 5 de la Ley 25.188. Vigencia: 01/02/2011 N Firma: Pas y Autoridad de Emisin:

Versin: 1a.

COMUNICACIN A 5162

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PREVENCIN DEL LAVADO DE DINERO Y DE OTRAS ACTIVIDADES ILCITAS B.C.R.A. Seccin 2. Pago de cheques y letras de cambio por ventanilla. 2.1. Limitacin. No debern abonarse por ventanilla cheques -comunes o de pago diferido-, extendidos al portador o a favor de una persona determinada, por importes superiores a $ 50.000. Tampoco debern abonarse por ventanilla letras de cambio -a la vista o a un da fijo- giradas contra cuentas a la vista abiertas en las cajas de crdito cooperativas, extendidas o no a favor de una persona determinada por importes superiores a $ 25.000.

2.2. Excepciones. 2.2.1. Los cartulares librados a favor de los titulares de las cuentas sobre las que se giren, exclusivamente cuando sean presentados a la entidad depositaria por ellos mismos. 2.2.2. Los valores a favor de terceros destinados al pago de sueldos y otras retribuciones de carcter habitual por importes que comprendan la nmina salarial en forma global, para lo cual el librador deber extender, en cada oportunidad, una certificacin en la que conste expresamente la finalidad de la libranza, que quedar archivada en la entidad. 2.2.3. Los cheques cancelatorios, de acuerdo con lo establecido en la Seccin 8. de las normas sobre Circulacin monetaria. 2.2.4. Los valores a favor de beneficiarios de las prestaciones dinerarias reglamentadas por la Ley 24.557, para lo cual el librador deber extender, en cada oportunidad, una certificacin en la que conste la finalidad de la libranza, que quedar archivada en la entidad.

2.3. Recaudos. Corresponder arbitrar los recaudos que se consideren necesarios tendientes a prevenir que mediante reiterados retiros, por importes que no alcancen el nivel determinado en el punto 2.1., resulte soslayada la limitacin establecida.

Versin: 6a.
Comunicacin C 57668

COMUNICACIN A 5162

Vigencia: 23/12/2010

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B.C.R.A.

PREVENCIN DEL LAVADO DE DINERO Y DE OTRAS ACTIVIDADES ILCITAS Seccin 3. Efectivizacin de crditos en cuentas de depsitos.

3.1. Alcances. Los desembolsos por las financiaciones superiores a $ 50.000 que otorguen las entidades financieras deben ser efectivizados mediante su acreditacin en la cuenta corriente o caja de ahorros de los demandantes. Para el cmputo de tal importe se considerar la suma total comprometida en el acuerdo, aun cuando se prevean desembolsos parciales inferiores a esa cifra. En el caso de asignaciones independientes, a partir del momento en que en el curso de un trimestre calendario se supere dicho importe, la efectivizacin del excedente de $ 50.000 se acreditar en cuenta, criterio que se aplicar para toda otra efectivizacin futura -cualquiera sea su importe- a ese cliente. 3.2. Tratamiento especfico. 3.2.1. Se admite que las efectivizaciones alcanzadas por las presentes normas se efecten en: 3.2.1.1. Cuentas radicadas en entidades financieras locales distintas de la que otorgue la asistencia, mediante la emisin de cheque, giro o transferencia a la orden de los clientes para el crdito en ellas. 3.2.1.2. Cuentas abiertas a nombre de persona/s distinta/s de la del tomador de los fondos, en tanto la entidad financiera mantenga constancia fehaciente de que ste orden tal acreditacin, as como de que el titular de la cuenta conforma expresamente dicha operacin. 3.2.2. Los prstamos de ttulos pblicos, en los que el cliente no requiera disponer de pesos o moneda extranjera, se acreditarn en la cuenta "comitente" que la entidad concedente tenga abierta en la Caja de Valores. 3.2.3. En las cesiones de derechos o de ttulos de crdito a favor de las entidades financieras, sin responsabilidad para el cedente, la acreditacin se practicar en una cuenta abierta a nombre de este ltimo.

3.3. Excepciones. 3.3.1. Prstamos entre entidades financieras. 3.3.2. Prstamos garantizados con hipoteca o prenda, destinados a la adquisicin de bienes sobre los cuales se constituyan esos gravmenes. 3.3.3. Prstamos instrumentados mediante warrants.

Versin: 4a.

COMUNICACIN A 3827

Vigencia: 02/12/2002

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B.C.R.A.

PREVENCIN DEL LAVADO DE DINERO Y DE OTRAS ACTIVIDADES ILCITAS Seccin 3. Efectivizacin de crditos en cuentas de depsitos.

3.3.4. Operaciones de financiacin de importaciones que se realicen con la aplicacin de fondos provenientes de lneas de crdito de corresponsales externos, en la medida en que: 3.3.4.1. El desembolso de fondos se efecte directamente en el exterior. 3.3.4.2. La entidad financiera local notifique a su cliente en forma fehaciente (contenido y recepcin) acerca del monto del prstamo, tasa de inters, plazo, aplicacin final de los fondos y otros datos identificatorios de la operacin que da origen a la asistencia (crdito documentario, banco corresponsal, etc.). 3.3.4.3. Se incorpore al legajo del cliente copia de la notificacin, junto con la constancia de su recepcin. 3.3.5. Los pases activos y las compras al contado a liquidar de ttulos valores y moneda extranjera, en los casos en que no se verifique un desfase en el cumplimiento de las respectivas obligaciones. 3.3.6. Las esperas, prrrogas, renovaciones u otras facilidades expresas o tcitas convenidas sobre operaciones preexistentes al 1.6.94, en la medida en que no se produzcan nuevos desembolsos.

Versin: 4a.

COMUNICACIN A 3827

Vigencia: 02/12/2002

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B.C.R.A.

ORIGEN DE LAS DISPOSICIONES INCLUIDAS EN EL TEXTO ORDENADO DE LAS NORMAS SOBRE PREVENCIN DEL LAVADO DE DINERO Y DE OTRAS ACTIVIDADES ILCITAS NORMA DE ORIGEN Observaciones Comunic. Punto Prrafo A 4353 A 4353 Segn Com.A 5162. "A" 2627 1. 1 Segn Com.A 4353, 4459,pto.1 y 5162. "A" 2627 1. 2 Segn Com.A 4971 pto. 19. y 5022. A 4459 2. Segn Com. B 9516. A 5162 1. A 4353 Segn Com.A 5162. "A" 2451 1. y 2. Segn Com. A 3037, 4353 y 5162. A 4353 Segn Com. A 4459, pto. 3 y 5162. A 4353 Segn Com. A 4459, pto. 3. y 4. y 5162. A 4353 Segn Com. A 4459, pto. 5., A 4675, pto. 1, A 4835, pto. 2., A 4895, pto. 2.,A 4928, 5004 y 5162. A 4353 A 4353 Segn Com. A 4459, pto. 6. y 5162. "A" 2451 3. Segn Com. A 4353 y 5162. A 4353 Segn Com. A 4383, 4459, pto. 7., 4675, pto. 2. y 5162. 1 y 2 "A" 2627 6. Segn Com. A 3037, 4353, 4459, "A" 2458 1. pto. 8 y 5162 3 A 4675 9. "A" 2458 2. Segn Com. A 4353. "A" 2458 3. Segn Com. A 4353. "A" 2458 4. A 4353 Segn Com.A 5162. A 4353 Segn Com.A 5162. "A" 2451 5. Segn Com. A 3037, 4353, 5093 y 5162. "A" 2451 5. Segn Com. A 3037, 4353, 5093 y 5162. A 5162 1. A 5162 1. A 5162 1. "A" 2627 2. 1 Segn Com. A 3037 y 4353. "A" 2627 2.1. Segn Com. A 3037. A 3037 "A" 2627 2.2. "A" 2627 2.3. Segn Com. A 3037. "A" 2627 2.4. Segn Com. "A" 3037 y 4353. "A" 2627 2.5. Segn Com. "A" 3037. "A" 3037 "A" 2627 2.6. Segn Com. A 3037 y 4353. "A" 2627 2.7. Segn Com. A 3037. "A" 2627 2.8. "A" 3037 "A" 2627 2.9. "A" 2627 2.10.

TEXTO ORDENADO Seccin Punto Prrafo 1. 1.1.1. 1.1.2. 1.1.3. 1.1.4. 1.1.5. 1.1.6. 1.2. 1.3.1. 1.3.2. 1.3.3. 1.3.4.

1.3.5. 1.3.6. 1.4. 1.5.1. 1.5.2.

1.5.2.1. 1.5.2.2. 1.5.2.3. 1.5.3. 1.5.4. 1.6.1. 1.6.2. 1.6.3. 1.6.4. 1.6.5. 1.7.1. 1.7.1.1 1.7.1.2. 1.7.1.3. 1.7.1.4. 1.7.1.5. 1.7.1.6. 1.7.1.7. 1.7.1.8. 1.7.1.9. 1.7.1.10. 1.7.1.11. 1.7.1.12. 1.7.1.13.

PREVENCIN DEL LAVADO DE DINERO Y DE OTRAS ACTIVIDADES ILCITAS TEXTO ORDENADO NORMA DE ORIGEN Observaciones Seccin Punto Prrafo Comunic. Punto Prrafo 1. 1.7.1.14. "A" 2627 2.11. 1.7.1.15. "A" 2627 2.12. 1.7.1.16. A 3217 1. 1.7.1.17. A 3249 3. 1.7.1.18. A 4954 1.7.2. A" 2627 3. Segn Com. A 3037, 4353 y 4424. 1.7.3. "A" 2627 5. Segn Com. A 4353. 1.7.4. "A" 2627 4. Segn Com.A 5162. 1.8. A 2627 1. 2 Segn Com. A 3037, 4353 y 5162. A 2509 1. 1.9.1. "A" 2627 1. 1.9.2. "A" 2627 8. 1.9.3. "A" 2451 2 Segn Com. A 4353. 1.9.4. "A" 2451 2 Segn Com. A 4353 y B 9469. 1.9.5. A 4353 1.9.6. A 4675 3. 1.9.7. A 4835 6. 1.10. A 4835 3. 2. 2.1. 1 "A" 2543 1. 1 Segn Com. A 3059 y 3831 2 A 4713 2.2.1. "A" 2543 1. 2 Segn Com. A 3061 y 4713 2.2.2. "A" 2543 1. 2 2.2.3. A 5130 2.2.4. A 5162 2. 2.3. "A" 2543 2. 3. 3.1. 1 "A" 2213 1 2 3.2.1. 3.2.1.1. 3.2.1.2. 3.2.2. 3.2.3. 3.3.1. 3.3.2. 3.3.3. 3.3.4. 3.3.4.1. 3.3.4.2. 3.3.4.3. 3.3.5. 3.3.6. "A" 2213 "B" 5672 "B" 5672 "B" 5672 "B" 5672 "B" 5672 "A" 2213 "B" 5672 "A" 2213 "B" 5709 "B" 5709 "B" 5709 "B" 5709 "B" 5672 "B" 5672 3 5 5 Incluye aclaracin interpretativa 4 6 2 2 3 2 2 2 2 2 2 2

Comunicaciones que componen el historial de la norma

ltimas modificaciones: 13/11/09: "A" 5004 22/12/09: "A" 5022 29/06/10: "A" 5093 22/10/10: "A" 5130 23/12/10: "A" 5162 ltimas versiones de la norma - Actualizacin hasta: 23/09/07 14/08/08 08/01/09 30/03/09 06/04/09 18/06/09 13/08/09 12/11/09 21/12/09 28/06/10 21/10/10 22/12/10

Texto base: Comunicacin "A" 2814: Normas sobre prevencin del lavado de dinero y otras actividades ilcitas.

Comunicaciones que divulgaron las actualizaciones del texto base: "A" 3094: Normas sobre prevencin del lavado de dinero y de otras actividades ilcitas. Actualizacin del texto ordenado.

Comunicaciones que dieron origen y/o actualizaron esta norma: "A" 2213: Efectivizacin de crditos. Depsito en cuenta corriente o en caja de ahorros. "A" 2433: Prevencin del lavado de dinero proveniente de actividades ilcitas. "A" 2438: Prevencin del lavado de dinero proveniente de actividades ilcitas. "A" 2451: Recomendaciones para prevenir el lavado de dinero proveniente de actividades ilcitas. "A" 2458: Lavado de dinero. Designacin de funcionario. "A" 2503: Prevencin del lavado de dinero proveniente de actividades ilcitas. Normas de procedimiento. "A" 2504: Prevencin del lavado de dinero proveniente de actividades ilcitas. "A" 2509: Lavado de dinero. Operaciones sospechosas. "A" 2543: Modificacin a las disposiciones sobre pago de cheques por ventanilla. "A" 2627: Normas sobre prevencin del lavado de dinero proveniente de actividades ilcitas. Modificacin. "A" 2666: Prevencin del lavado de dinero proveniente de actividades ilcitas. "A" 2814: Normas sobre prevencin del lavado de dinero y otras actividades ilcitas. "A" 2875: Normas sobre prevencin del lavado de dinero y de otras actividades ilcitas. Modificacin. "A" 3037: Normas sobre prevencin del lavado de dinero y de otras actividades ilcitas. Modificaciones. "A" 3059: Letras de cambio contra cuotapartes de fondos comunes de inversin y a plazo. Derogacin. "A" 3061: Normas sobre prevencin del lavado de dinero y de otras actividades ilcitas. Modificacin del texto ordenado. "A" 3094: Normas sobre prevencin del lavado de dinero y de otras actividades ilcitas. Actualizacin del texto ordenado. "A" 3215: Prevencin del lavado de dinero y de otras actividades ilcitas. Modificacin. Actualizacin del texto ordenado.

"A" 3217: Cheque Cancelatorio (Ley 25.345). Incorporacin explcita a las normas sobre "Prevencin del lavado de dinero y de otras actividades ilcitas". Actualizacin de texto ordenado. "A" 3249: Servicio de venta de cheque de pago financiero. "A" 3296: Normas sobre "Prevencin del Lavado de dinero y de otras actividades ilcitas". Listado de jurisdicciones no cooperadoras. Modificacin del texto ordenado. "A" 3353: Normas sobre "Prevencin del Lavado de dinero y de otras actividades ilcitas". Listado de jurisdicciones no cooperadoras. Incorporaciones. "A" 3377: Decreto 1570/01. Alcances en la operatoria de las entidades financieras. "A" 3393: Prevencin del lavado de dinero y de otras actividades ilcitas. Actualizacin del texto ordenado. "A" 3827: Eliminacin de las restricciones a los importes que pueden extraerse del las cuentas a la vista. (Res. M.E. 668/02). "A" 3831: Reglamentacin de la cuenta corriente bancaria. Prevencin del lavado de dinero y de otras actividades ilcitas. Adecuacin del texto ordenado. "A" 3834: Normas sobre "Prevencin del lavado de dinero y de otras actividades ilcitas". Listado de jurisdicciones no cooperadoras. Exclusiones. A 3887: Normas sobre Prevencin del lavado de dinero y de otras actividades ilcitas. Listado de jurisdicciones no cooperadoras. Exclusin. A 4193: Prevencin del lavado de dinero y de otras actividades ilcitas. Modificacin. A 4342: Prevencin del lavado de dinero y de otras actividades ilcitas y Prevencin del financiamiento del terrorismo. Actualizacin del listado de Jurisdicciones no cooperadoras. A 4353: Normas sobre Prevencin del lavado de dinero y de otras actividades ilcitas Modificacin. A 4383: Prevencin del lavado de dinero y otras actividades ilcitas. Modificacin. Vigencia. A 4424: Normas sobre Prevencin del lavado de dinero y de otras actividades ilcitas. Modificacin. Vigencia A 4459: "Prevencin del lavado de dinero y de otras actividades ilcitas" y "Prevencin del financiamiento del terrorismo". Modificaciones. A 4548: Prevencin del lavado de dinero y de otras actividades ilcitas y Prevencin del financiamiento del terrorismo. Actualizacin del listado de Jurisdicciones no cooperadoras A 4599: Prevencin del lavado de dinero y de otras actividades ilcitas. Prevencin del financiamiento del terrorismo. Modificaciones. A 4675: Prevencin del lavado de dinero y de otras actividades ilcitas y Prevencin del financiamiento del terrorismo. Modificaciones. "A" 4713: "Cuentas a la vista abiertas en las cajas de crdito cooperativas". Texto ordenado. "A" 4835: Circular CREFI 2 - 60, LISOL 1 - 488, RUNOR 1 - 862. "Prevencin del lavado de dinero y de otras actividades licitas", "Prevencin del financiamiento del terrorismo" y "Supervisin consolidada". Modificaciones de la norma aplicable.

A 4895: Circular RUNOR 1 - 872. "Prevencin del lavado de dinero y de otras actividades ilcitas". Modificaciones de las normas aplicables. A 4928: Circular RUNOR 1 880. "Prevencin del lavado de dinero y de otras actividades ilcitas". Modificacin de la Comunicacin "A" 4835. A 4954: Circular RUNOR 1 880. Normas sobre "Prevencin del lavado de dinero y otras actividades ilcitas". Modificacin. A 4971: Circular OPASI 2 - 402. RUNOR 1 - 887. "Reglamentacin de la cuenta corriente bancaria", "Cuentas a la vista abiertas en las cajas de crdito cooperativas", "Depsitos de ahorro, pago de remuneraciones y especiales" y "Prevencin del lavado de dinero y de otras actividades ilcitas". Modificacin de las normas aplicables. A 5004: Circular RUNOR 1 - 897. Prevencin del lavado de dinero y de otras actividades ilcitas y Prevencin del financiamiento del terrorismo. Modificaciones "A" 5022: Circular OPASI 2 - 406. RUNOR 1 - 902. Comunicaciones "A" 4971 y 5000. Prrroga y modificacin de las normas aplicables. "A" 5093: Circular OPASI 2 - 412. LISOL 1 - 523. OPRAC 1 - 645. RUNOR 1 - 928. Cuentas de corresponsala. Prevencin del lavado de dinero y de otras actividades ilcitas. Gestin crediticia. Clasificacin de deudores. Poltica de crdito. Supervisin consolidada. Capitales mnimos de las entidades financieras. Representantes de entidades financieras del exterior no autorizadas a operar en el pas. "A" 5130: CIRMO 3 - 38. RUNOR 1 - 943. Cheque cancelatorio. Normas sobre "Circulacin monetaria" y "Prevencin del lavado de dinero y de otras actividades ilcitas. "A" 5162: Circular RUNOR 1 - 955. OPASI 2 -422. "Prevencin del lavado de dinero y de otras actividades ilcitas". "Prevencin del financiamiento del terrorismo". "Cuentas de corresponsala". Modificacin de la normativa aplicable. "B" 5672: Efectivizacin de crditos. Depsito en cuenta corriente o caja de ahorros. Aclaraciones. "B" 5709: Efectivizacin de crditos. Depsito en cuenta corriente o caja de ahorros. Normas complementarias. B 9469: Ordenamiento, emisin y divulgacin de comunicaciones y comunicados de prensa. Prevencin del financiamiento del terrorismo. Prevencin del lavado de dinero y de otras actividades ilcitas. Actualizacin. "B" 9516: Modificacin del formato y diagramacin de la Libreta de Aportes al Fondo de Cese Laboral - Credencial y Hoja Mvil complementaria y accesoria. Adecuacin de la normativa vigente.

"C" 23332: Comunicacin "A" 2875. Fe de erratas. "C" 35587: Comunicacin "A" 3834. Fe de erratas. "C" 51502: Comunicacin "A" 4835. Fe de erratas. "C" 57668: Comunicacin "A" 5162. Fe de erratas.

Comunicaciones relacionadas y/o complementarias a esta norma: "A" 2457: Normas sobre prevencin del lavado de dinero proveniente de actividades ilcitas. Prrroga de su entrada en vigencia. "A" 2463: Normas sobre prevencin del lavado de dinero proveniente de actividades ilcitas. Prrroga de entrada en vigencia. "A" 2469: Normas sobre prevencin del lavado de dinero proveniente de actividades ilcitas. Su modificacin. "A" 2660: Rgimen informativo sobre Prevencin del lavado de dinero proveniente de actividades ilcitas. Modificaciones. "A" 2990: Rgimen informativo sobre prevencin del lavado de dinero y otras actividades ilcitas. Modificaciones. (B.O. del 1.10.99). "A" 3050: Rgimen informativo sobre prevencin del lavado de dinero y otras actividades ilcitas. Modificaciones. (B.O. del 5.1.00). "A" 3219: Rgimen Informativo de Prevencin del lavado de dinero y otras actividades ilcitas. Modificacin de las normas de procedimiento. "A" 3779: Circular Rgimen Informativo sobre Prevencin del Lavado de Dinero y otras Actividades ilcitas. Modificaciones. "A" 3863: Prevencin del Lavado de Dinero y otras actividades ilcitas. Aclaraciones. "A" 3867: Prevencin del Lavado de Dinero y de otras Actividades ilcitas. "A" 3930: Prevencin del Lavado de Dinero y de otras Actividades ilcitas. A 4401: Prevencin del lavado de dinero y de otras actividades ilcitas. Vigencia. A 4416: Rgimen Informativo Contable Mensual- Prevencin del Lavado de Dinero y de Otras actividades Ilcitas (R.I. -L.D.y O.A.I). A 4442: Rgimen Informativo Contable Mensual - Prevencin del Lavado de Dinero y de Otras actividades Ilcitas (R.I. -L.D.y O.A.I). "A" 4500: Circular CONAU 1 - 765. Rgimen Informativo sobre Prevencin del Lavado de Dinero y de Otras Actividades Ilcitas. Prrroga. A 4636: Prevencin del lavado de dinero y de otras actividades ilcitas. A 4655: Circular CONAU 1 - 805. Rgimen Informativo Contable Mensual-Prevencin del Lavado de dinero y de otras Actividades Ilcitas. "A" 4673: Circular CONAU 1 - 811. Rgimen Informativo contable mensual - Prevencin del lavado de dinero y otras actividades ilcitas. R.O.S. "A" 4940: Circular CAMEX 1 - 641. Acceso al mercado de cambios de no residentes. Operaciones de compra venta de valores. "A" 4979: CONAU 1 - 897. Rgimen informativo Contable Mensual. Prevencin del Lavado de Dinero y de otras actividades ilcitas. Modificaciones.

B 7533: Prevencin del Lavado de Dinero y de otras actividades ilcitas. Informe especial del Auditor Externo. B 8483: Comunicacin A 4353. Normas sobre Prevencin del lavado de dinero y de otras actividades ilcitas. Vigencia. Ejemplo de aplicacin. B 8803: Prevencin del lavado de dinero y de otras actividades ilcitas. B 9109: Rgimen Informativo Contable Mensual - Prevencin del Lavado de Dinero y de otras Actividades Ilcitas. Aclaraciones. B 9204: R.I. - Reporte de Operaciones Sospechosas. B 9247: Prevencin del lavado de dinero y de otras actividades ilcitas y Prevencin del financiamiento del terrorismo. B 9368: "Prevencin del lavado de dinero y de otras actividades ilcitas". Personas expuestas polticamente (Peps). B 9428: Prevencin del lavado de dinero y de otras actividades ilcitas y Prevencin del financiamiento del terrorismo. B 9559: "Prevencin del lavado de dinero y de otras actividades ilcitas" y "Prevencin del financiamiento del terrorismo". B 10043: M.E.P. - Medio Electrnico de Pagos - Operatorias GC1 y GC2 - Modificacin de estructura. B 10044: M.E.P. - Medio Electrnico de Pagos - Operatoria GC3 - Modificacin de estructura.

C 46679: Prevencin del lavado de dinero y de otras actividades ilcitas. C 52207: "Listados de consulta para operaciones con clientes."

Legislacin y/o normativa externa relacionada: Ley N 23.737. Ley Lavado de activo de origen delictivo. Modificacin (N 25.246). Ley de PREVENCIN DE LA EVASIN FISCAL (N 25.345). Ley N 26.087. Ley N 26.119. Ley 26268. Modificacin. Asociaciones ilcitas terroristas y financiacin del terrorismo. Modificacin de la Ley N 25.246 de Encubrimiento y Lavado de Activos de origen delictivo. Resolucin UIF 2/2002: Instructivos sobre la prevencin del lavado para el Sistema Financiero y Cambiario. Resolucin UIF 15/2003: Encubrimiento y lavado de activos de origen delictivo. Resolucin UIF 18/2003: Encubrimiento y lavado de activos de origen delictivo. Resolucin UIF 04/2005: Encubrimiento y lavado de activos de origen delictivo. Decreto 1225/2007: Agenda nacional para la lucha contra el lavado de activos y la financiacin del terrorismo. Resolucin UIF 228/2007: Aprubase la Directiva sobre Reglamentacin del Artculo 21, incisos A) y B) de la Ley N 25.246. Operaciones Sospechosas. Modalidades, oportunidades y lmites del cumplimiento de la obligacin de reportarlas. Resolucin CNV 547/2008: Reforma Integral del Captulo XXII de las NORMAS (N.T. 2001) "PREVENCIN DEL LAVADO DE DINERO Y LUCHA CONTRA EL TERRORISMO". Resolucin CNV 554/2009: Incorprase artculo al Captulo XXII de las Normas (N.T. 2001) Prevencin del Lavado de Dinero y la Financiacin del Terrorismo. Resolucin UIF 137/2009: Regularizacin impositiva. Obligacin de Reportar Operaciones Sospechosas de Lavado de Activos y de Financiacin del Terrorismo. Modalidades, Oportunidades y Lmites Frente a Operaciones Susceptibles de Ser Alcanzadas por la Ley N 26.476. Resolucin UIF 263/2009: Directiva sobre reglamentacin del Artculo 21, incisos a) y b) de la Ley N 25.246. PREVENCION DEL LAVADO DE ACTIVOS Y DE LA FINANCIACIN DEL TERRORISMO. Resolucin UIF 90/2010: Modifcase la Resolucin UIF N 231/09 en relacin con las Medidas Abreviadas o Simplificadas de Identificacin de clientes. Resolucin UIF 104/2010: PREVENCION DEL LAVADO DE ACTIVOS Y DE LA FINANCIACION DEL TERRORISMO. Procedimiento de Supervisin de Sujetos Obligados en el artculo 20 de la Ley N 25.246. Resolucin UIF 11/2011: Nmina de Funciones de Personas Expuestas Polticamente - Aprobacin. Resolucin UIF 12/2011: Encubrimiento y lavado de activos de origen delictivo. Resolucin UIF 37/2011: Encubrimiento y lavado de activos de origen delictivo.