TALLER:

CLASIFICACION DE LAS CUENTAS CONTABLES

LEISY CIFUENTES CAMPAZ

DOCENTE : CAROLINA PEÑA VALENCIA.

AREA: CONTABILIDAD.

3492C.

INSTITUCION UNIVERCITARIA ANTONIO JOSE CAMACHO FACULTAD DE EDUCACION A

DISTANCIA Y VIRTUAL SALUD OCUPACIONAL.

2022
ACTIVOS CANTIDAD
1592 Depreciación Acumulada -3.933.653

1399 provisiones -754.382

1365 cuentas x Cobrar a Trabajadores 54.028

1105 caja 60.219

1805 bienes de Arte y Cultura 135.493

1710 cargos Diferidos (Software) 138.552

1330 anticipos y Avances 156.415

1615 Patentes (Formadas) 166.379

1710 Cargos Diferidos (Elementos de Ropería y Lencería) 277.103

1110 Bancos 280.409

1355 Antic Imptos y Contrib o Saldos a Favor 321.100

1455 Medicamentos 329.861

1905 Valorizaciones de Inversiones 351.977

1455 Medicamentos (a diciembre 31 del año anterior) 356.245

1705 Gastos Pagados x Anticipado (Intereses) 581.688

1345 Ingresos por Cobrar 1.273.746

1455 Material Medico Quirurgico (a diciembre 31 del año anterior) 1.982.969

1120 Cuentas de Ahorro 2.259.047

1528 Equipo de Computacion y Comunicación 2.658.936

1455 Material Medico Quirurgico 2.839.321

1504 Terrenos 3.426.320

1524 Equipo de Oficina 5.123.985

1210 Inversiones Obligatorias (LP) 6.828.488

1516 Construcciones y Edificaciones 9.632.128

1532 Equipo Medico Cientifico 12.365.894

1205 Inversiones Admisibles 12.564.077

1305 Deudores del Sistema (Clientes) 17.095.839

1910 Valorizaciones de Propiedades Planta y Equipo 26.910.926

1345 Ingresos por Cobrar 1.273.746

TOTAL ACTIVOS : 104.756.856

PASIVOS CANTIDAD
2404 Impuesto de Renta y Complementarios 35.526

2412 Impuesto de Industria y Comercio 35.526

2370 Retenciones y Aportes de Nomina 147.097

2315 A companias vinculadas (CP) 196.055

2105 Bancos Nacionales (CP) 227.433

2365 Retención en la Fuente 237.989

2115 Corporaciones Financieras (CP) 350.000

2105 Bancos Nacionales (LP) 400.000

2130 Entidades Financieras del Exterior (LP) 600.000

2355 Deudas con Socios y Accionistas 714.032

2408 Impuesto sobre las Ventas 909.075

2510 Cesantias Consolidadas (Ley Laboral anterior) 1.123.500

2532 Pensiones por Pagar (LP) 1.212.318

2815 Ingresos Recibidos para Terceros 1.320.098

2510 Cesantias Consolidadas (Ley 50 de 1990 y normas 1.642.917

posteriores)

2705 Ingresos Recibidos por Anticipado (Comisiones) 1.694.588

2335 Costos y Gastos x Pagar (CP) 1.757.036

2845 Bonos 2.173.851

22 Proveedores 3.289.873

2510 Cesantías Consolidadas (Ley Laboral anterior) 1.123.500

2532 Pensiones por Pagar (LP) 1.212.318

2815 Ingresos Recibidos para Terceros 1.320.098

2510 Cesantias Consolidadas (Ley 50 de 1990 y normas posteriores) 1.642.917

2705 Ingresos Recibidos por Anticipado (Comisiones) 1.694.588

2510 cesantías Consolidadas (Ley 50 de 1990 y normas posteriores) 1.642.917

2705 Ingresos Recibidos por Anticipado (Comisiones) 1.694.588

TOTAL PASIVO: 28.412.714

PATRIMONIO CANTIDAD
3805 Superávit por Valorizaciones de Inversiones 351.977

3205 Prima en colocación de acciones 2.608.803

3105 Capital Suscrito y Pagado 5.108.094

36 Resultado del periodo a Distribuir 7.950.117

36 Utilidad del presente Ejercicio 7.950.117

3305 Reservas Obligatorias (incluye las reservas del periodo) 15.496.090

3705 Utilidades Acumuladas 24.636.101

3810 Superavit por Valorizaciones de Propiedad Planta y Equipo 26.910.926

TOTAL PATRIMONIO : 91.012.225

INGRESOS CANTIDAD
42 ingresos No Operacionales 3.000.000

4105 ingresos Operacionales (venta de medicamentos) 10.320.350

4105 ingresos Operacionales (prestación de servicios de salud) 64.715.889

TOTAL INGRESOS: 78.836.239

GASTOS CANTIDAD
5255 Gastos de Viaje 22.137

5245 Mantenimiento y Reparaciones 48.791

5220 Arrendamientos 60.000

5210 Gastos de Personal 256.000

5160 Depreciaciones 425.000

5140 Gastos Legales 678.500

5115 Impuestos 765.900

5110 Honorarios 987.070

5135 Servicios 1.023.213

5150 Seguros 1.273.746

5105 Gastos de Personal 1.658.968

TOTAL GASTOS : 19.939.421

COSTOS DE VENTAS CANTIDAD

6105 Compras de Medicamentos 6.234.579

6105 Compras de Materiales e Insumos 29.169.483

TOTAL COSTOS DE VENTAS: 35.404.062

COSTOS DE PRODUCCIÓN CANTIDAD

7110 Mano de Obra Directa 6.976.423

7115 Costos Indirectos 10.166.628

TOTAL DE PRODUCCIÓN: 17.143.051

TOTAL, ACTIVOS 104.756.856

TOTAL, PASIVO 28.412.714
TOTAL, PATRIMONIO 91.012.225
TOTAL, INGRESOS 78.836.239
TOTAL, GASTOS 19.939.421
TOTAL, COSTOS DE VENTAS 35.404.062
TOTAL, DE PRODUCCIÓN 17.143.051
RESULTADO FINAL 374.704.568