Auxiliar Contable 2 Allison Trujillo

PLANTILLA DE EXCEL
106003
Contabilidad finaniciera
basica
Fase 3 - Registros contables
responsable del IVA
Elaborado por : Ana Stella Me
Actualizado por : Martha Yaneth Cortés Lemus

do por : Ana Stella Mendoza Pinilla
PARTICIPANTE
(Nombres y Apellidos)
NOMBRES COMPLETOS DEL ESTUDIANTE.
Allison Trujillo Campo

ROL
Auxiliar Contable
EMPRESA : "MI PRIMER TALLER CONTABLE"
NIT 1.151.965.515
BALANCE DE COMPROBACIÓN (saldos iniciales para el siguiente mes)

FECHA 31/10/2021
CÓDIGO NOMBRE DE CUENTA DÉBITO
11100501 Bancos 81,106,000.00
13050501 Clientes (CxC) 3,000,000.00
14350101 Mercancia no fabricada por la empresa 1,000,000.00
15240501 Equipo de oficina 1,060,000.00
15280501 Equipo de procesamiento de datos. 1,000,000.00
22050501 Proveedores Nacionales
23050501 Cuentas corrientes comerciales (CxP)
311501 Aporte Social
41350101 Comercio al por mayor y al por menor
51201001 Gasto Arrendamiento 400,000.00
51352501 Acueducto 90,000.00
51353001 Energia Electrica 180,000.00
51353501 Telefono 124,000.00
51401001 Registro mercantil 300,000.00
51953001 Papeleria 100,000.00
53050505 Gasto financiero - chequera 100,000.00
61350501 Costo de venta 22,500,000.00
SUMAS IGUALES. 110,960,000
LE"
ara el siguiente mes)
CRÉDITO
12,900,000.00
1,060,000.00
52,000,000.00
45,000,000.00
110,960,000
Verifiquemos por favor que los saldos iniciales sean los indicados,
ENUNCIADOS TALLERES ASIG

COMPRENSIVAMENTE
TRANSACCIONES A DESARROLLAR EN PLA
ROL DE AUXILIAR CONTABLE 2
Día 1: los aportes de capital corresponden a: Usted 50.000.000 (50.000 acciones a $1.000 cada ac
Día 2: Cancelamos Registró del documento privado de constitución de la empresa “Aprendiendo m
Día 4: Se da apertura a cuenta corriente No. 123-49876987 en el Bancolombia Nit 999.000.876 –
Día 5: Se realiza la respectiva contratación de: Vendedor de mostrador: Vanessa Mondragón Peña
Día 6: Se cree el fondo de caja menor autorizada por la gerencia, por un valor de$800.000 pesos m
Día 7: se compra de contado 43 televisores por valor de $22.360.000 Factura No. 378 a la empres
Día 8: se vende de contada factura No. 1 cuarenta y dos (42) televisores a$ 1.623,000 c/u más IVA
Día 10: se compra a crédito 16 televisores a $460.000 c/u más IVA factura No. 438 a la empresa J.
Día 12: compro de contado con la factura No. 7654. Para uso de la empresa 3escritorios y sus resp
Día 13: Se paga un mes de arrendamiento $1.800.000 más IVA a la inmobiliaria “alquilamos locale
Día 15: se vende de contada factura No. 2, diez (10) televisores a $ 1.623,000 c/u más IVA factura
Día 16: Se compra de contado 12 televisores por un total de 11.460.000 IVA INCLUIDOfactura 232
Día 17: se vende de contado ocho (8) televisores a $ 800.000 c/u más IVA factura. No. 0003, a la e
Día 18: El Bancolombia nos concede un préstamo por seis meses $8.000.000 el cual consigna en n
Día 20: De la compra del día 10 con la factura 438 devolvemos 5 (cinco) televisores
Día 24: Cancelamos servicios públicos así: agua $150.000, Energía $350.000 y teléfono 250.000. "
Día 28: Nos devuelven de la venta Día 8 de la factura 1, 3 televisores.
Día 30: Cancelamos la nómina del mes, liquidar auxilio de transporte al tener derechosegún norm
ES ASIGNADOS AL ROL- LEER DETENIDA
MENTE LA GUIA DE ACTIVIDADES
LAR EN PLANTILLA DE EXCEL Y EN PLATAFORMA SIIGO NUBE
cciones a $1.000 cada acción) Recuerde por favor quedebe ingresar los saldos iniciales Su mejor amigo(a) $ 50.000.000 (50.000 acciones a
empresa “Aprendiendo mucho SAS” en la Cámara de Comercio, por valor de $1.300.000. (secancela con cheque del banco Bogotá).
mbia Nit 999.000.876 – 9 ubicado en centro comercial CHIPICHAPE, de Bogotá, con el saldo existente en caja. Nos entregan chequera segú
anessa Mondragón Peña, C.c. 1010.123.456,sueldo $1.000.000 Secretaria auxiliar contable: Keidy Posada Duran: C.c. 1089.369.852,sueldo
alor de$800.000 pesos m/cte. Persona responsable del fondo secretaria auxiliar contable- Keidy Posada Duran. Realice la contabilización d
tura No. 378 a la empresa J. J. electrodomésticos NIT 999.765.432 -9 ubicado en la calle 67 No 66- 28 de Bogotá, teléfono 88567851.
a$ 1.623,000 c/u más IVA a la empresa “El mueble en tu casa” Nit 999.888.777 – 9, ubicado en la calle 63 No 38- 61 de Bogotá, teléfono 34
a No. 438 a la empresa J. J. electrodomésticos NIT 999.765.432 -9 ubicado en la calle 67 No 66- 28 de Bogotá, teléfono 88567851.
sa 3escritorios y sus respectivas sillas por valor de, un archivador y un juego de poltronas $8.000.000 más IVA. A la empresa I.M.P Industri
iliaria “alquilamos locales SAS” Nit 987.000.222 – 9 ubicada en la calle 30 No. 21 - 36 de Bogotá.
000 c/u más IVA factura. No. 0002, a la empresa “mueblitos” Nit 999.685.726 – 9, ubicado en la calle 80 No 38- 61 de Bogotá, teléfono 38
VA INCLUIDOfactura 232, a la empresa J. J. electrodomésticos NIT 999.765.432 -9 ubicado en la calle 67 No 66- 28 de Bogotá, teléfono 885
factura. No. 0003, a la empresa “tony con Sony” Nit 976.645.621 – 9, ubicado en la calle 100 No 78- 21 de Bogotá, teléfono 5578545.
000 el cual consigna en nuestra cuenta corriente. Nos cobra intereses anticipados del 0.052% ND 89765
00 y teléfono 250.000. "Empresa de agua y alcantarillado de Bogotá Calle 22 C #40-99 – Esquina Nit: 899.789.987 -0" "Empresa de telecom
ener derechosegún normatividad laboral vigente. Así: Empleados: Gerente: Usted apreciado estudiante, CC, ¿? Sueldo 1.000.000, Vendedo
TENIDA Y
ES
IIGO NUBE
0.000 (50.000 acciones a $1.000 cada acción)

el banco Bogotá).
entregan chequera según ND 01887 por valor de $ 150.000 (Regístrelo enComprobante contable)
C.c. 1089.369.852,sueldo $1.000.000.
ealice la contabilización del fondo de caja menor por valor de 800.000 pesos moneda corriente, por medio del comprobante traslado de di
eléfono 88567851.
1 de Bogotá, teléfono 3456785.
fono 88567851.
a empresa I.M.P Industrias metálicas de Pamplona NIT 999.432. 795 - 9 ubicado en la calle 80 No 45 – 20 de Bogotá, teléfono 31885678
1 de Bogotá, teléfono 3855785.

de Bogotá, teléfono 88567851.
á, teléfono 5578545.
-0" "Empresa de telecomunicaciones de Bogotá. Santa Fe Carrera 7 #21-01 - Piso 1 Nit: 999.989.107 -1" "Empresa de Energía de Cundinam
eldo 1.000.000, Vendedor de mostrador: Vanessa Mondragón Peña, CC, 1010.123.456, sueldo 1.000.000. Secretaria auxiliar contable: Keid
mprobante traslado de dinero.
tá, teléfono 31885678
de Energía de Cundinamarca Dirección Carrera 10 #24-65 -Localidad Santa Fe Teléfono 353 53 00 Nit: 899.819.123 -2"
ia auxiliar contable: Keidy Posada Duran: CC, 1089.369.852, sueldo 1.000.000


COMPRENSIVAMENTE
ALLSN TRUJILLO
BALA NCE SIIGO
codigo de cuentas contable Nombre cuenta contable

1 Activo
11 Efectivo y equivalente de efectivo
105 Caja
110510 Caja menores
11051001 Caja menores
1110 Bancos
111005 Moneda nacional
13 Deudores comerciales y otras cuentas por
1305 clientes nacionales
1355 Anticipacion de impuestos y constribuciones o
135515 Anticipo rentencion en la fuente
13551501 Anticipo retencion en lla fuente 25%
135518 Impuestos de industria y comercio retenido
13551313 Anticipo de impuestos de industria y comercio
14 inventarios
1435 mercancias no fabricada por la empresa
143501 mercancias no fabricada
14350101 propiedad planta y equipo
15 Equipo de oficina
1524 Muebes y enseres
152405 Muebes y enseres
15240501 equipo de computacion y comunicación
1528 equipo de proceamientos de datos
152805 equipo de procesamiento de datos
15280501 equipo de procesamiento de datos
2 pasivo
21 pasivos financieros
2105 bancos nacionales
210510 pagares
21011001 obligaciones financieros-pagar
22 proveedores
2205 proveedores nacionales
23 acreedores comerciales y otras cuentas por
2305 cuentas corrientes comerciales
23050 cuentas corrientes comerciales
2350501 retencion en la fuente
2365 arrendamientos
236530 arrendamientos
23653001 retencion por compra
236540 retencion por compra 25%
2364001 impuestos de industria y comercio retenido
2368 retencion ndustria y comercio retenido
236808 rentencion industria y comercio ica
23680501 retoica 11.00
2370 aportes a empresa promotores de salud eps
237005 aportes a entidades promotoras de salud eps
23700501 aportes a entidades promotores de salud eps
2380 acreedores varios
238030 fondos de cesantia y/o pensiones
23803001 fondos de cesantia y/o pensiones
24 pasivo por impuesto
2408 impuestos sobre la venta por pagar
240801 iva por pagar
24080101 iva por pagar
240815 descontables por servicio
24081501 descontable por servicio
3 patrimonio
31 capital social
3115 aportes sociales
311501 aportes sociales
utilidad (-) / perdida del ejercicio(+)
Año actual
199,617,473.30
180,655,326.16
500,000.00
500,000.00
180,155,326.16
180,155,326.16
180,155,326.16
6,093,372.00
3,000,000.00
3,000,000.00
3,000,000.00
3,093,372.00
2,148,175.00
2,148,175.00
945,197.00
945,197.00
7,833,775.14
7,833,775.14
7,833,775.14
7,833,775.14
5,035,000.00
4,035,000.00
4,035,000.00
4,035,000.00
1,000,000.00
1,000,000.00
1,000,000.00
1.00,000.00
-27.090857
-5
-5
-5
-5
-10.2458
-10.2458
-10.2458
-10.2458
-2.74847575
-1.06
-1.06
-1.06
-1.02375
-35
-35
-988.7563
-988.7563
-446.05277
-446.05277
-446.05277
-109.33
-109.33334
-109.33334
-109.33334
-109.33334
-109.33334
-9.09658211
-9.09050211
-9.26658211
-9.26658211
190,000.000
190,000.00
-172.520015
-102
-102
-102
-70.5266154
TENIDA Y
ES
IIGO NUBE

COMPRENSIVAMENTE
ESTADO RESULTADO
ROL AUXILIAR CONTBLE 2
codigo cuenta contable nombre de la cuenta

4 ingresos
41 ingresos de actividades ordinarias
4135 comercio al por mayor delta
4175 devoluciones en ventas
417505 devolucion
41750501 devoluciones en ventas
5 gastos
51 administrativo
5105 gastos del personal
510506 sueldos
51050601 sueldos
510527 auxilio de transpote
51052701 auxilio de transpote
5120 arrendamientos
512010 construcciones y edificaciones
51201001 arrendamientos - construcciones edificaciones
5135 servicios
513525 acueductos y alcantarillado
51352501 servicios publicos - acueductos y alcantarillado
513530 energia electrica
51353001 servicios publicos-energia electrica
513535 telefono
51353501 servicios publicos- telefono
5140 gastos legales
514010 registro mercantil
51401001 registro mercantil
5195 diversos
519530 utiles papeleria y fotocopias
51953001 utiles papeleria y fotocopias
53 otros gastos de actividades ordinarios
5305 financieros
530505 gastos bancarios
53050505 gastos financiero chequeras
530520 intereses
53052001 intereses corrientes
6 costos de ventas
61 costos de ventas y prestacion de servicio
6135 comercio al por mayor y menor
utilidad(+)perdida del ejercicio(-)
año actual
130,927,000.00
130,927,000.00
135,796,000.00
135,796,000.00
135,796,000.00
-4.869
-4.869
-4.869
-7.6839076
-7.6839076
-3.0243076
-2.73333334
-2.73333333
-290.97426
-290.97426
-1.4
-1.4
-1.4
-1.294
-210
-210
-580
-508
-504
-504
-1.6
-1.6
-1.6
-100
-100
-100
-265.6
-265.6
-250
-250
-15.6
-15.6
-52.716477
-52.716477
-52.716477
-52.716477
-52.716477
70,526,615.44
TENIDA Y
ES
IIGO NUBE
Día 1: los aportes de capital corresponden a:
Usted 50.000.000 (50.000 acciones a $1.000 cada acción) Recuerde por favor que vienen en
Ana Stella Mendoza 50.000.000 (50.000 acciones a $1.000 cada acción)
CONTABILIZACION
CODIGO CUENTA
31150102 Aportes sociales
11050501 Caja general
SUMAS IGUALES
Día 2: Cancelamos Registró del documento privado de constitución de la empresa “Aprendie
1.300.000 (se cancela con cheque del banco Bogotá)
CONTABILIZACION
CODIGO CUENTA
51401001 Registro mercantil
11100501 Banco de bogota
SUMAS IGUALES
Día 4: Se da apertura a cuenta corriente No. 123-49876987 en el Bancolombia Nit 999.000.8
Bogotá, con el saldo existente en caja.
Realice la contabilización de la consignación, usando el comprobante de Traslado de dinero, c
educativos) entorno de aprendizaje practico.
Nos entregan chequera según ND 01887 por valor de $ 150.000 (Regístrelo en Comprobante
CONTABILIZACION
11050501 Caja general
11100502 Bancolombia
5305 Chequera
SUMAS IGUALES
Día 5: Se realiza la respectiva contratación de:
Vendedor de mostrador: Vanessa Mondragón Peña, C.c. 1010.123.456, sueldo $1.000.000
Secretaria auxiliar contable: Keiby Posada Duran: C.c. 1089.369.852, sueldo $1.000.000
OJO SE CREAN LOS TERCEROS (EN SII

Día 6: Se cree el fondo de caja menor autorizada por la gerencia, por un valor de $500.000
auxiliar contable- Keiby Posada Duran
Realice la contabilización del fondo de caja menor por valor de $500.000 pesos moneda corri
lo indica la pantalla 2.13.
CONTABILIZACION
CODIGO CUENTA
11051001 Caja menor
SUMAS IGUALES
Día 7: se compra de contado 43 televisores por valor de $22.360.000, Factura No. 378 a la
ubicado en la calle 67 No 66- 28 de Bogotá, teléfono 88567851.
RECORDEMOS QUE EL COSTO ES EL VALOR CORRESPONDIENTE A LA CO
tiniendo en cuentas el saldo anterior que traigo (2 TV a 5000.000 c/u; $1000.000) - SE DEB
es de contado registra el pago de la cuenta de bancos.
CONTABILIZACION
CODIGO CUENTA
14350101 Mercancias no fabricadas por la empresa
24080101 IVA por pagar
236540 Retencion en la fuente Renta
236805 Retencion en la fuente Ica
2205 Proveedores nacionales
SUMAS IGUALES
Día 8: se vende de contado factura No. 1 cuarenta y dos (42) televisores a $ 1.623,000 c/
999.888.777 – 9, ubicado en la calle 63 No 38- 61 de Bogotá, teléfono 3456785. Correo: co
COMO ES UNA VENTA DEBEMOS DE REALIZAR DOS REGISTROS UNO A PRECIO DE VENTA Y
POLITICA DE LA EMPRESA CONSIGNAR DIARIANENTE.
CONTABILIZACION
CODIGO CUENTA
41350101 Comercio al por mayor y al detal
135515 Anticipo de impuesto renta
135518 Anticipo de impuesto ica
130505 Clientes nacionales

110505 Caja general
SUMAS IGUALES
Dia 8 CONSIGNAMOS
CODIGO CUENTA
110505 Caja general
SUMAS IGUALES
Dia 8: REGISTO EL COSTO DE LA VENTA recordem
CODIGO CUENTA
61350501 Ccio al por mayor y al por menor (costo de venta)
SUMAS IGUALES
Día 10 : se compra a crédito 16 televisores a $460.000 c/u más IVA factura No. 438 a la em
en la calle 67 No 66- 28 de Bogotá, teléfono 88567851. RECORDEMOS POR FAVOR QUE NUE
registrar en el kardex el costo de la compra
CONTABILIZACION
CODIGO CUENTA
236540 Retencion en la fuente Renta
236805 Retencion en la fuente Ica
SUMAS IGUALES
Día 12: Compro de contado con la factura No. 7654. Para uso de la empresa 2 escritorios y
empresa I.M.P Industrias metálicas de Pamplona NIT 999. 432. 795 - 9 ubicado en la calle
RECORDEMOS QUE EL IVA DE LOS ACTIVOS FIJOS NO ES DESCONTABLE, CONSTITUYE UN M
LUEGO LA PAGAMOS
CONTABILIZACION
CODIGO CUENTA
15240501 Muebles y enseres ( Equipo de oficina )
236540 Retencion en la fuente
236805 Reteica
23359501 Otros
23359501 Otros
SUMAS IGUALES
Día 13: Se paga un mes de arrendamiento $1.000.000 más IVA a la inmobiliaria “alquilamos
No. 21 - 36 de Bogotá Arrendamiento de Bienes Inmuebles. Aplica para Personas Naturales
1.2.4.10.6. 27 $ 925,000 3.5%. SE DEBE CAUSAR EL PASIVO Y LUEGO LA PAGAMOS
CONTABILIZACION
CODIGO CUENTA
51201001 Arrendamientos construcciones y edificaciones
24081501 Iva descontable por servicios
236530 Arrendamientos 3.5%
236805 Reteica
23359501 Otros
23359501 Otros
SUMAS IGUALES
Día 15: se vende de contado factura No. 2, diez (10) televisores a $ 1.623,000 c/u más IV
999.685.726 – 9, ubicado en la calle 80 No 38- 61 de Bogotá, teléfono 3855785. Correo: co
debemos de realizar dos registros uno al precio de venta y otro al costos y KARDEX - CONSI
CONTABILIZACION
CODIGO CUENTA

110505 Caja general
SUMAS IGUALES
Dia 15 CONSIGNAMOS
CODIGO CUENTA
110505 Caja general
SUMAS IGUALES
REGISTRAMOS EL COSTO
CODIGO CUENTA
61350501 Comercio al por mayor y al por menor (costo de venta)
SUMAS IGUALES
Día 16 : Se compra de contado 12 televisores por un total de 11.460.000 IVA INCLUIDO fac
999.765.432 -9 ubicado en la calle 67 No 66- 28 de Bogotá, teléfono 88567851. Recuerde p
CONSIGNAR EL DINERO QUE INGRESA A LA CAJA causamos y luego pagamos
CONTABILIZACION
CODIGO CUENTA
236805 retencion en la fuente ica
SUMAS IGUALES.
Día 17: se vende de contado ocho (8) televisores a $ 800.000 c/u más IVA factura. No. 000
ubicado en la calle 100 No 78- 21 de Bogotá, teléfono 5578545. Correo: contabilidadbasicas
RECUERDE POR FAVOR REALIZAR DO
COSTO, CONSIGNAR DIARIAMENTE
CONTABILIZACION
CODIGO CUENTA

110505 Caja general
SUMAS IGUALES
Dia 17 CONSIGNAMOS
110505 Caja general
SUMAS IGUALES
REGISTRAMOS EL COSTO VAMOS AL

CODIGO CUENTA
61350501 COmercio al por mayor y al por menor (costo de venta)
SUMAS IGUALES
Día 18: El Bancolombia nos concede un préstamo por seis meses $5.000.000 el cual consig
anticipados del 0.052% ND 89765
CONTABILIZACION
CODIGO CUENTA
21051001 Obligaciones financieras PAGARE
530520 Intereses financieros
SUMAS IGUALES
Día 20: De la compra del día 10 con la factura 438 devolvemos 5 (cinco) televisores
CONTABILIZACION
CODIGO CUENTA
24081002 Iva Devolución en compras 19%
236805 RETEICA
2205 Proveedores
SUMAS IGUALES
Día 24: Cancelamos servicios públicos así: agua $120.000 ,Energía $400.000 y teléfono $38
CONTABILIZACION
CODIGO CUENTA
513525 Acueducto
513530 Energia
513535 Telefono
233595 Otros
233595 Otros
SUMAS IGUALES
Día 28: Nos devuelven de la venta Día 8 de la factura 1, 3 televisores.
CONTABILIZACION
CODIGO CUENTA
41750101 Devoluciones en ventas
135515 Anticipo de impuesto de renta
135518 anticipo de ica
SUMAS IGUALES
REGISTRAMOS EN EL KARDEX LA DEVOLUCION A
CODIGO CUENTA
61350501 Comercio al por mayor y por menor (costo de venta)
SUMAS IGUALES
Día 30: Cancelamos la nómina del mes. RECORDEMOS QUE DEBO CAUSARLA Y LUEGO SE P
CONTABILIZACION
CODIGO CUENTA
510506 Sueldo
510527 Auxilio de transporte
237005 Aporte a salud eps
238030 Aporte a pension
250505 Slarios por pagar
250505 Salarios por pagar
SUMAS IGUALES
por favor que vienen en saldos iniciales
ión)
NTABILIZACION
DEBITO CREDITO
50,000,000
50,000,000
50,000,000 50,000,000
de la empresa “Aprendiendo mucho SAS” en la Cámara de Comercio, por valor de $
NTABILIZACION
DEBITO CREDITO
1,300,000
1,300,000
1,300,000 1,300,000
ncolombia Nit 999.000.876 – 9 ubicado en centro comercial CHIPICHAPE, de
de Traslado de dinero, como lo indica la pantalla 2.13 (guia por recursos
ístrelo en Comprobante contable)
NTABILIZACION
50,000,000.00
50,000,000.00
150,000.00
150,000.00
50,150,000.00 50,150,000.00
6, sueldo $1.000.000
, sueldo $1.000.000
OS TERCEROS (EN SIIGO NUBE)

r un valor de $500.000 pesos m/cte. Persona responsable del fondo Secretaria
000 pesos moneda corriente, por medio del comprobante traslado de dinero, como
NTABILIZACION
DEBITO CREDITO
500,000
500,000
500,000 500,000
0, Factura No. 378 a la empresa J. J. electrodomésticos NIT 999.765.432 -9
RESPONDIENTE A LA COMPRA, debo de registrar los 43 televisores en el kardex

; $1000.000) - SE DEBE DE CAUSAR el pasivo a los proveedores Y LUEGO, como
NTABILIZACION
DEBITO CREDITO
22,360,000.00
4,248,400.00
559,000.00
245,960.00
25,803,440.00
25,803,440.00
25,803,440.00
52,411,840.00 52,411,840.00
sores a $ 1.623,000 c/u más IVA a la empresa “El mueble en tu casa” Nit
no 3456785. Correo: contabilidadbasicasiigonube@gmail.com
A PRECIO DE VENTA Y OTRO Al COSTO - REVISAR EL KARDEX RECORDEMOS LA
NTABILIZACION
DEBITO CREDITO
68,166,000.00
12,951,540.00
1,704,150.00
749,826.00
78,663,564.00
78,663,564.00
78,663,564.00
159,781,104.00 159,781,104.00
8 CONSIGNAMOS
DEBITO CREDITO
78,663,564.00
78,663,564.00
78,663,564.00 78,663,564.00
E LA VENTA recordemos realizar el kardex
DEBITO CREDITO
21,802,666.67
21,802,666.67
21,802,666.67 21,802,666.67
factura No. 438 a la empresa J. J. electrodomésticos NIT 999.765.432 -9 ubicado

OS POR FAVOR QUE NUESTRO COSTO SIEMPRE SERA EL VALOR DE LA COMPRA
NTABILIZACION
DEBITO CREDITO
7,360,000.00
1,398,400.00
184,000.00
80,960.00
8,493,440.00
8,493,440.00
8,493,440.00
17,251,840.00 17,251,840.00
empresa 2 escritorios y sus respectivas sillas por valor de $2.500.000 más IVA. A la
- 9 ubicado en la calle 80 No 45 – 20 de Bogotá, teléfono 31885678,
ABLE, CONSTITUYE UN MAYOR VALOR DEL BIEN, SE DEBE CAUSAR EL PASIVO Y
NTABILIZACION
DEBITO CREDITO
2,975,000.00
62,500.00
27,500.00
2,885,000.00
2,885,000.00
2,885,000.00
5,860,000.00 5,860,000.00
inmobiliaria “alquilamos locales SAS” Nit 987.000.222 – 9 ubicada en la calle 30

ara Personas Naturales o Jurídicas Declarantes y NO Declarantes. D.U.R. 1625 Art.
UEGO LA PAGAMOS
NTABILIZACION
DEBITO CREDITO
1,000,000.00
190,000.00
35,000.00
11,000.00
1,144,000.00
1,144,000.00
1,144,000.00
2,334,000.00 2,334,000.00
$ 1.623,000 c/u más IVA factura. No. 0002, a la empresa “mueblitos” Nit
no 3855785. Correo: contabilidadbasicasiigonube@gmail.com RECORDEMOS: QUE
stos y KARDEX - CONSIGNAMOS DIARIAMENTE
NTABILIZACION
DEBITO CREDITO
16,230,000.00
3,083,700.00
405,750.00
178,530.00
18,729,420.00
18,729,420.00
18,729,420.00
38,043,120.00 38,043,120.00
15 CONSIGNAMOS
DEBITO CREDITO
18,729,420.00
18,729,420.00
18,729,420.00 18,729,420.00
STRAMOS EL COSTO
DEBITO CREDITO
4,693,333.33
4,693,333.33
4,693,333.33 4,693,333.33
.000 IVA INCLUIDO factura 232, a la empresa J. J. electrodomésticos NIT
88567851. Recuerde por favor registrar en el kardex el costo de la compra Y DE
o pagamos
NTABILIZACION
DEBITO CREDITO
9,630,252.10
1,829,747.90
240,756.30
105,932.77
11,113,310.92
11,113,310.92
11,113,310.92
22,573,310.92 22,573,310.92
más IVA factura. No. 0003, a la empresa “tony con Sony” Nit 976.645.621 – 9,
reo: contabilidadbasicasiigonube@gmail.com
OR FAVOR REALIZAR DOS REGISTROS UNO AL PRECIO DE VENTA, OTRO AL
NTABILIZACION
DEBITO CREDITO
6,400,000
1,216,000
160,000
70,400
7,385,600
7,385,600
7,385,600
15,001,600 15,001,600
17 CONSIGNAMOS
7,385,600
7,385,600
7,385,600 7,385,600
EL COSTO VAMOS AL KARDEX

DEBITO CREDITO
5,277,810
5,277,810
5,277,810 5,277,810
5.000.000 el cual consigna en nuestra cuenta corriente. Nos cobra intereses
NTABILIZACION
DEBITO CREDITO
5,000,000
5,000,000
15,600
15,600
5,015,600 5,015,600
nco) televisores
NTABILIZACION
DEBITO CREDITO
2,300,000
437,000
57,500
25,300
2,654,200
2,737,000 2,737,000
$400.000 y teléfono $380.000, se giran los respectivos cheques
ONTABILIZACION
DEBITO CREDITO
120,000
400,000
380,000
900,000
900,000
900,000
1,800,000 1,800,000
es.
NTABILIZACION
DEBITO CREDITO
4,869,000
925,110
121,725
53,559
5,618,826
5,794,110 5,794,110
EX LA DEVOLUCION AL COSTO DE VENTA
DEBITO CREDITO
1,557,333
1,557,333
1,557,333 1,557,333
AUSARLA Y LUEGO SE PAGA
NTABILIZACION
DEBITO CREDITO
2,733,333.33
290,974.27
109,333.33
109,333.33
2,805,640.93
2,805,640.93
2,805,640.93
5,829,948.53 5,829,948.53
Vr. Unitario
68,166,000.00
12,951,540
260,247,334.67
Vr Unitario
460,000
Vr Compra 2,500,000
Iva 475,000
Total compra 2,975,000
Vr Unitario
1,623,000
CON IVA 11,460,000

SIN IVA 9,630,252.10
$ 802,521
Vr Unitario
800,000.00
PRECIO DECOMPRA
460,000.0
Vr. Unitario
1,623,000 $ 4,869,000
$ 68,166,000
Ejercicio practico
Cantidad 43
Precio Unt. $ 520,000.00
Valor Compra $ 22,360,000.00
IVA en compra 19% $ 4,248,400.00
Valor factura $ 26,608,400.00
Thania:
(-) Ret. Fuente 2.5% Si $ 559,000.00
la empresa es responsable de impuestos, $ 804,960
(-) Ret. ICA 11X1000 $
tiene una responsabilidad 245,960.00
de Ren. Fuente. $ 804,960
DIAN Por compras superiores de $925.000=
(+) Cuenta por pagar $ 25,803,440.00
Ejercicio practico
Cantidad 42
Precio Unt. $ 1,623,000.00
Valor Compra $ 68,166,000.00
IVA en compra 19% $ 12,951,540.00
Thania:
(-) Ret. Fuente 2.5% $Si la empresa es responsable
1,704,150.00
de impuestos,
(-) Ret. ICA 11X1000 $tiene una 749,826.00
responsabilidad de Ren. Fuente.
(+) Cuenta por pagar $ 78,663,564.00
$ 21,802,666.67
Cantidad 16
Precio Unt. $ 460,000.00
Valor Compra $ 7,360,000.00
IVA en compra 19% $ 1,398,400.00
Thania:
184,000.00
de impuestos,
(+) Cuenta por pagar $ 8,493,440.00
Ejercicio practico
Cantidad 2
Precio Unt. $ 1,250,000.00
IVA en compra 19% $ 475,000.00
Thania:
62,500.00
de impuestos,
Ejercicio practico
Cantidad 1
Precio Unt. $ 1,000,000.00
IVA en compra 19% $ 190,000.00
Thania:
35,000.00
de impuestos,
(-) Ret. ICA 11X1000 $tiene una responsabilidad11,000.00
de Ren. Fuente.
Ejercicio practico
Cantidad 10
Precio Unt. $ 1,623,000.00
Valor Compra $ 16,230,000.00
IVA en compra 19% $ 3,083,700.00
Thania:
405,750.00
de impuestos,
(+) Cuenta por pagar $ 18,729,420.00
$ 4,693,333
Ejercicio practico
Cantidad 12.00
Precio Unt. $ 802,521.01
IVA en compra 19% $ 1,829,747.90
Thania:
240,756.30
de impuestos,
(+) Cuenta por pagar $ 11,113,310.92
Ejercicio practico
Cantidad 8
Precio Unt. $ 800,000.00
IVA en compra 19% $ 1,216,000.00
Thania:
160,000.00
de impuestos,
de Ren. Fuente.
(+) Cuenta por pagar $DIAN Por compras superiores de $925.000=
7,385,600.00
$ 5,277,810.29
Ejercicio practico
Cantidad 5
Precio Unt. $ 460,000.00
IVA en compra 19% $ 437,000.00
Thania:
57,500.00
de impuestos,
de Ren. Fuente.
Ejercicio practico
Cantidad 3
Precio Unt. $ 1,623,000.00
IVA en compra 19% $ 925,110.00
Thania:
121,725.00
de impuestos,
$ 1,557,333
MI RO
NIT: 1.
fecha 1
11050501 Caja General

Debe Haber
$ 50,000,000.00 $ 50,000,000.00 SI
$ 78,663,564.00 $ 78,663,564.00
$ 18,729,420.00 $ 18,729,420.00
$ 7,385,600.00 $ 7,385,600.00
$ 154,778,584.00 $ 154,778,584.00
$ -
13050501 Clientes
Debe Haber
SI $ 3,000,000.00
$ 78,663,564.00 $ 78,663,564.00
$ 18,729,420.00 $ 18,729,420.00
$ 7,385,600.00 $ 7,385,600.00
$ 107,778,584.00 $ 104,778,584.00
$ 3,000,000.00
1435 Mercancia no fabricada

Debe Haber
SI $ 1,000,000.00 $ 21,802,666.67 SI
$ 22,360,000.00 $ 4,693,333.33
$ 7,360,000.00 $ 5,277,810.29
$ 9,630,252.10 $ 2,300,000.00
$ 1,557,333.33
$ 41,907,585.43 $ 34,073,810.29
$ 7,833,775.15
210510 Obligaciones financieras PAGARES
Debe Haber
$ 5,000,000.00 SI
$ 5,000,000.00
236540 retencion en la fuente compras

Debe Haber
$ 57,500.00 $ 559,000.00
$ 184,000.00
$ 62,500.00
$ 35,000.00
$ 240,756.30
$ 57,500.00 $ 1,081,256.30
$ 1,023,756.30
238030 Aportes fondo de pension

DEBE HABER
$ 109,333.33
$ 109,333.33
311501 APORTE SOCIAL

DEBE HABER
$ 52,000,000.00 SI
$ 50,000,000.00
$ 102,000,000.00
$ 102,000,000.00
510506 Sueldo
Debe Haber
$ 2,733,333.33
$ 2,733,333.33
$ 2,733,333.33
51352501 Servicios públicos - Acueducto y alcantarillado

Debe Haber
SI $ 90,000.00 SI
$ 120,000.00
$ 210,000.00
$ 210,000.00
51401001 Registro mercantil

Debe Haber
SI $ 300,000.00 SI
$ 1,300,000.00
$ 1,600,000.00
$ 1,600,000.00
530520 FINANCIEROS (intereses)

Debe Haber
$ 15,600.00 SI
$ 15,600.00
$ 15,600.00
MI ROL Contador
NIT: 1.151.965.515
fecha 15 - 10 - 2021
11100501 BCO bogota (moneda nacional

Debe Haber
$ 81,106,000.00 $ 1,300,000.00
$ 81,106,000.00 $ 1,300,000.00
$ 79,806,000.00
135515 Anticipo de impuesto Renta

Debe Haber
$ 1,704,150.00 $ 121,725.00
$ 405,750.00
$ 160,000.00
$ 2,269,900.00 $ 121,725.00
$ 2,148,175.00
15240501 Muebles y enseres

Debe Haber
$ 1,060,000.00 SI
$ 2,975,000.00
$ 4,035,000.00
$ 4,035,000.00
22050501 Proveedores Nacionales
Debe Haber
$ 12,900,000.00
$ 25,803,440.00 $ 25,803,440.00
$ 8,493,440.00 $ 8,493,440.00
$ 11,113,310.92 $ 11,113,310.92
$ 2,654,200.00
$ 48,064,390.92 $ 58,310,190.92
-$ 10,245,800.00
2368 retencion en la fuente ICA

Debe Haber
$ 25,300.00 $ 245,960.00
$ 80,960.00
$ 27,500.00
$ 11,000.00
$ 105,932.77
$ 25,300.00 $ 471,352.77
$ 446,052.77
2408 IVA por pagar

Debe Haber
$ 4,248,400.00 $ 12,951,540.00
$ 1,398,400.00 $ 3,083,700.00
$ 190,000.00 $ 1,216,000
$ 1,829,747.90 $ 437,000.00
$ 925,110.00
$ 8,591,657.90 $ 17,688,240.00
$ 9,096,582.10
41350101 comercio al x mayor y menor

Debe Haber
$ 45,000,000.00 SI
$ 68,166,000.00
$ 16,230,000.00
$ 6,400,000.000
$ - $ 135,796,000.00
$ 135,796,000.00
510527 Auxilio de transporte

Debe Haber SI
$ 290,974.27
$ 290,974.27
$ 290,974.27
51353001 Servicios públicos - Energía eléctrica

Debe Haber
$ 180,000.00 SI
$ 400,000.00
$ 580,000.00
$ 580,000.00
51953001 Útiles papelería y fotocopias

Debe Haber
$ 100,000.00 SI
$ 100,000.00
$ 100,000.00
61350501 Comercio al por mayor y al por menor (COSTO DE VENTA)

Debe Haber
$ 22,500,000.00 $ 1,557,333.33
$ 21,802,666.67
$ 4,693,333.33
$ 5,277,810.29
$ 54,273,810.29 $ 1,557,333.33
$ 52,716,476.95
11100502BCOLOMBIA (moneda nacional 110501001 Caja menor
Debe Haber Debe
$ 50,000,000.00 $ 150,000.00 $ 500,000.00
$ 78,663,564.00 $ 500,000.00
$ 18,729,420.00 $ 25,803,440.00
$ 7,385,600.00 $ 8,493,440.00
$ 5,000,000.00 $ 2,885,000.00
$ 1,144,000.00
$ 11,113,310.92 $ 500,000.00
$ 15,600.00 $ 500,000.00
$ 900,000.00
$ 5,618,826.00
$ 2,805,640.93
$ 159,778,584.00 $ 59,429,257.86
$ 100,349,326.14
135518 Anticipo de impuesto RETEICA

Debe Haber
$ 749,826.00 $ 53,559.00
$ 178,530.00
$ 70,400.00
$ 998,756.00 $ 53,559.00
$ 945,197.00
15280501Equipos de procesamiento de datos

Debe Haber
$ 1,000,000.00
$ 1,000,000.00
$ 1,000,000.00
23359501 Otros (cxp)
Debe Haber
$ 1,060,000.00 SI
$ 2,885,000.00 $ 2,885,000.00
$ 1,144,000.00 $ 1,144,000.00
$ 900,000.00 $ 900,000.00
$ 4,929,000.00 $ 5,989,000.00
$ 1,060,000.00
237005 Aportes EPS

DEBE HABER
$ 109,333.33
$ 109,333.33
$ 109,333.33
2505 Salarios por pagar

Debe Haber
$ 2,805,640.93 $ 2,805,640.93
$ 2,805,640.93 $ 2,805,640.93
$ -
4175 Devoluciones en ventas

Debe Haber
$ 4,869,000.00
$ 4,869,000.00 $ -
$ 4,869,000.00
51201001Arrendamientos - Construcciones y edificaciones

Debe Haber
$ 400,000.00
$ 1,000,000.00
$ 1,400,000.00
$ 1,400,000.00
51353501 Servicios públicos - Teléfono

Debe Haber
$ 124,000.00
$ 380,000.00
$ 504,000.00
$ 504,000.00
5305 FINANCIEROS (Chequera)

Debe Haber
$ 100,000.00
$ 150,000.00
$ 250,000.00
$ 250,000.00
10501001 Caja menor
Haber
Inventarios de Mercancias Metodo: Promerio Ponderado
Articulo: Televisor Samsung 43' Fhd Smart Tv Referencia: Un43t5300
ENTRADAS
FECHA
CONCEPTO CANTIDAD
1 saldos iniciales 2
7 compra 43
8 VENDE
10 compra 16
15 VENDE
16 compra 12
17 VENDE
20 DEVOLUCION EN COMPRA
28 Devolucion en venta 3
Metodo: Promerio Ponderado
Referencia: Un43t5300 Codigo: 32949446
ENTRADAS SALIDAS SA
COSTO UNITARIO TOTAL CANTIDAD COSTO UNITARIO TOTAL CANTIDAD
$ 1,000,000 2
$ 520,000 $ 22,360,000 45
42 $ 519,111 $ 21,802,667 3
$ 460,000 $ 7,360,000 19
10 $ 469,333 $ 4,693,333 9
802521 $ 9,630,252 21
8 $ 659,726 $ 5,277,810.29 13
5 $ 460,000 $ 2,300,000 8
$ 519,111 $ 1,557,333 $ 3,857,333 11
SALDOS
TOTAL COSTO UNITARIO
$ 1,000,000 $ 500,000
23,360,000.00 $ 519,111
$ 1,557,333 $ 519,111
$ 8,917,333 $ 469,333
$ 4,224,000 $ 469,333
$ 13,854,252 $ 659,726
$ 8,576,442 $ 659,726
$ 6,276,442 $ 784,555
$ 350,667
AUX.
NOMBRE DEL TRABAJADOR SUELDO BASICO TRANSPORTE Basico
USTED 1,000,000 106,454
VANNESA MONDRAGON PEÑA 1,000,000 106,454
KEIDY POSADA DURAN 1,000,000 106,454
TOTALES $
CESANTIA
APROPIACIONES
8.33%
ARL. 0,522%
PARAFISCALES
SALUD 8,5 %
EMPRESA
FECHA DE ELABORACION
NOMINA DE PAGO DE SUELDOS
CIA :
DEVENGADO
BASICO
DIAS LQ. AUX. TRANSPORTE H.E.O.D. 1,25
30 1,000,000 106,454 0
26 866,667 92,260 0
26 866,667 92,260 0
2,733,333 290,974
VACACIONES 4,16% TOTAL

INT. CESANTIAS PRIMA
sin subsidio de transporte
1% 8.33% APROPIACIONES
SUB. FAM. 4% SENA 2% I.C.B.F. 3% TOTAL

0
PENSION 12% TOTAL
PREPARADO POR: REVISADO POR:

DE SUELDOS PERIODO DE PAGO
Del 01 al 15 mes 11 añ
DEVENGADO s
H.E.O.N. H.E.F.D. 2,00 TOTAL

1,75 H.E.F.N. 2,50 D.F.D. 1,75 REC Noct 0,35 DEVENGADO ISS SALUD 4%
0 0 0 0 1,106,454 40,000
0 0 0 0 958,927 34,667
0 0 0 0 958,927 34,667
3,024,308 109,333
R: APROBADO POR: CONTABILIZADO POR:

PERIODO DE PAGO
al 15 mes 11 año 2021
sin sub de transporte DEDUCCIONES
ISS PENSION CXC embargo otros TOTAL NETO

4% FOND. SOLID. 1% DEDUCIDO PAGADO
40,000 0 0 0 80,000 1,026,454
34,667 0 0 0 69,333 889,593
34,667 0 0 0 69,333 889,593
0 0 0
109,333 0 218,667 2,805,641
0
ABILIZADO POR:
RECIBI CONFORME (NOMBRE Y ROL DEL
ESTUDIANTE QUE LIQUIDO)
NOMBRE O RAZON SOCIAL: Aprendiendo Mucho S.A.S
NIT 1.151.965.515
BALANCE DE COMPROBACION
FECHA 15 / 11 / 2021
Movimiento debito Movimiento credito
110505 Caja general 154,778,584 154,778,584
110510 Cajas menores 500,000 -
111005 Banco bogota 81,106,000 1,300,000
111005 Bancolombia 159,778,584 59,429,258
130505 Clientes nacionales 107,778,584 104,778,584
135515 Anticipo Retención en la fuente 2,269,900 121,725
135518 Impuesto de industria y comercio retenido 998,756 53,559
143501 Mercancías no fabricadas 41,907,585 34,073,810
152405 Muebles y enseres 4,035,000 -
152805 Equipos de procesamiento de datos 1,000,000 -
210510 Pagares - 5,000,000
220505 Proveedores nacionales 48,064,391 58,310,191
233595 Otros 4,929,000 5,989,000
2365 Retefuente 57,500 1,081,256
236805 Retención industria y comercio Ica 25,300 471,353
237005 Aportes a entidades promotoras de salud eps - 109,333
238030 Fondos de cesantías y/o pensiones - 109,333
2408 Iva 8,591,658 17,688,240
250505 Salarios por pagar 2,805,641 2,805,641
3115 Aportes sociales - 102,000,000
413501 Comercio al por mayor y al detal - 135,796,000
417505 Devolución 4,869,000 -
510506 Sueldos 2,733,333 -
510527 Auxilio de transporte 290,974 -
512010 Construcciones y edificaciones 1,400,000 -
513525 Acueducto y alcantarillado 210,000 -
513530 Energía eléctrica 580,000 -
513535 Teléfono 504,000 -
514010 Registro mercantil 1,600,000 -
519530 Útiles papelería y fotocopias 100,000 -
530505 Gastos bancarios 250,000 -
530520 Intereses 15,600 -
613505 Comercio al por mayor y al por menor 54,273,810 1,557,333
685,453,201 685,453,201
Saldo
-
500,000
79,806,000
100,349,326
3,000,000
2,148,175
945,197
7,833,775
4,035,000
1,000,000
(5,000,000)
(10,245,800)
(1,060,000)
(1,023,756)
(446,053)
(109,333)
(109,333)
(9,096,582)
-
(102,000,000)
(135,796,000)
4,869,000
2,733,333
290,974
1,400,000
210,000
580,000
504,000
1,600,000
100,000
250,000
15,600
52,716,477
Empresa Aprendiendo Mucho S.A.S
NIT 1.151.965.515
Estado de situación financiera

FECHA: 15 / 11 / 2021
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y equivalentes de efectivo
Banco de bogota
Bancolombia
Caja menor
Cuentas comerciales por cobrar y otras cuentas por cobrar corrientes
Clientes nacionales
Activos por impuesto corriente, corriente
Retencion en la fuente
Rete Ica
Inventarios
Mercancías no fabricadas
Muebles y enseres
Propiedad planta y equipo
Equipos de procesamiento de datos
TOTAL ACTIVO
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
Cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar
Bancolombia
Proveedores nacionales
Otros
Aportes a entidades promotoras de salud eps
Fondos de cesantías y/o pensiones
Pasivos por impuestos corrientes, corriente
Retención en la fuente
Reteica
Iva
TOTAL PASIVO
Patrimonio
Aportes Sociales
Utilidad/Pérdida del ejercicio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO MAS PATRIMONIO
A.S
nanciera
180,655,326.14
79,806,000.00
100,349,326.14
500,000.00
3,000,000.00
3,000,000.00
3,093,372.00
2,148,175.00
945,197.00
7,833,775.15
7,833,775.15
4,035,000.00
1,000,000.00
1,000,000.00
199,617,473.29
5,000,000.00
10,245,800.00
1,060,000.00
109,333.33
109,333.33
1,023,756.30
446,052.77
9,096,582.10
27,090,857.84
102,000,000.00
70,526,615.45
172,526,615.45
199,617,473.29
Empresa Aprendiendo mucho S.A.S
NIT 151965515
Estado de resultado integral
FECHA 30 Del 10 al 11 del 2021
Ingresos
Comercio al por mayor y al detal
Devolución en ventas
Costos de venta
Comercio al por mayor y al por menor
Gasto
Sueldos
Auxilio de transporte
Arrendamientos - Construcciones y edificaciones
Servicios públicos - Acueducto y alcantarillado
Servicios públicos - Energía eléctrica
Servicios públicos - Teléfono
Registro mercantil
Útiles papelería y fotocopias
Otros gastos de actividades ordinarias
Gastos bancarios
Utilidad/Pérdida del ejercicio
.S
021
135,796,000.00
-4,869,000.00
-52,716,476.95
-2,733,333.33
-290,974.27
-1,400,000.00
-210,000.00
-580,000.00
-504,000.00
-1,600,000.00
-100,000.00
-265,600.00
70,526,615.45
Código Nombre
cuenta cuenta
contable contable
1 Activo
11 Efectivo y equivalentes de efectivo
1105 Caja
110510 Cajas menores
11051001 Cajas menores
1110 Bancos
13 Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar
1355 Anticipo de impuestos y contribuciones o
135515 Anticipo Retención en la fuente
13551501 Anticipo Retención en la fuente 2,5%
135518 Impuesto de industria y comercio retenido
13551818 Anticipo de impuesto de industria y comercio
14 Inventarios
1435 Mercancías no fabricadas por la empresa
143501 Mercancías no fabricadas
14350101 Mercancías no fabricadas
15 Propiedad planta y equipo
1524 Equipo de oficina
1528 Equipo de computación y comunicación
152805 Equipos de procesamiento de datos
15280501 Equipos de procesamiento de datos
2 Pasivo
21 Pasivos financieros
2105 Bancos nacionales
210510 Pagares
21051001 Obligaciones Financieras - Pagare
22 Proveedores
23 Acreedores comerciales y otras cuentas por pagar
2305 Cuentas corrientes comerciales
2365 Retenciones en la fuente
236530 Arrendamientos
23653001 Arrendamientos
236540 Retención por compras
23654001 Retención por compras 2,5%
2368 Impuesto de industria y comercio retenido
236805 Retención industria y comercio Ica
23680501 Reteica 11,00
2370 Aportes a empresas promotoras de salud eps
237005 Aportes a entidades promotoras de salud eps
23700501 Aportes a entidades promotoras de salud eps
2380 Acreedores varios
238030 Fondos de cesantías y/o pensiones
23803001 Fondos de cesantías y/o pensiones
24 Pasivos por impuestos
2408 Impuesto sobre las ventas por pagar
240801 Iva por pagar
24080101 Iva por pagar
240815 Descontable por servicios
24081501 Descontable por servicios
3 Patrimonio
31 Capital social
3115 Aportes Sociales
311501 Aportes Sociales
Utilidad(-)/Pérdida del ejercicio(+)
APLICACIÓN SIIGO
ROL AUXILIAR CONTABLE 2

https://academico.siigo.com/106003UNADUNTRUJILLOALLISONVANESSAUNAD110992078410594544482/#/asp
Año actual
199,617,473.30
180,655,326.16
500,000.00
500,000.00
500,000.00 ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
180,155,326.16
180,155,326.16
180,155,326.16 CONTABILIDAD FINANCIERA BASICA
6,093,372.00
3,000,000.00
3,000,000.00 ALLISON TRUJILLO CAMPO (106003A-954)
3,000,000.00
3,093,372.00
2,148,175.00
2,148,175.00
945,197.00
945,197.00
7,833,775.14
7,833,775.14
7,833,775.14
7,833,775.14
5,035,000.00
4,035,000.00
4,035,000.00
4,035,000.00
1,000,000.00
1,000,000.00
1,000,000.00
-27,090,857.86
-5,000,000.00
-5,000,000.00
-5,000,000.00
-5,000,000.00
-10,245,800.00
-10,245,800.00
-10,245,800.00
-10,245,800.00
-2,748,475.75
-1,060,000.00
-1,060,000.00
-1,060,000.00
-1,023,756.30
-35,000.00
-35,000.00
-988,756.30
-988,756.30
-446,052.77
-446,052.77
-446,052.77
-109,333.34
-109,333.34
-109,333.34
-109,333.34
-109,333.34
-109,333.34
-9,096,582.11
-9,096,582.11
-9,286,582.11
-9,286,582.11
190,000.00
190,000.00
-172,526,615.44
-102,000,000.00
-102,000,000.00
-102,000,000.00
-70,526,615.44
992078410594544482/#/asp/LzEwNjAwM1VOQURVTlRSVUpJTExPQUxMSVNPTlZBTkVTU0FVTkFEMTEwOTkyMDc4NDEwNTk0NTQ0NDgyL
c4NDEwNTk0NTQ0NDgyL0RlZmF1bHQuYXNweD9UYWJJRD01MCZSZWNvcmRDb2RlPTI0NQ__?TabID=50&RecordCode=245
cordCode=245

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PLANTILLA DE EXCEL

Elaborado por : Ana Stella Me

Actualizado por : Martha Yaneth Cortés Lemus

Allison Trujillo Campo

BALANCE DE COMPROBACIÓN (saldos iniciales para el siguiente mes)

ara el siguiente mes)

ENUNCIADOS TALLERES ASIG

TRANSACCIONES A DESARROLLAR EN PLA

ROL DE AUXILIAR CONTABLE 2

LAR EN PLANTILLA DE EXCEL Y EN PLATAFORMA SIIGO NUBE

0.000 (50.000 acciones a $1.000 cada acción)

1 de Bogotá, teléfono 3855785.

tá, teléfono 31885678

ia auxiliar contable: Keidy Posada Duran: CC, 1089.369.852, sueldo 1.000.000

ENUNCIADOS TALLERES ASIG

TRANSACCIONES A DESARROLLAR EN PLA

BALA NCE SIIGO

codigo de cuentas contable Nombre cuenta contable

LAR EN PLANTILLA DE EXCEL Y EN PLATAFORMA SIIGO NUBE

ENUNCIADOS TALLERES ASIG

TRANSACCIONES A DESARROLLAR EN PLA

ROL AUXILIAR CONTBLE 2

codigo cuenta contable nombre de la cuenta

LAR EN PLANTILLA DE EXCEL Y EN PLATAFORMA SIIGO NUBE

OJO SE CREAN LOS TERCEROS (EN SII

130505 Clientes nacionales

130505 Clientes nacionales

130505 Clientes nacionales

REGISTRAMOS EL COSTO VAMOS AL

de Traslado de dinero, como lo indica la pantalla 2.13 (guia por recursos

ístrelo en Comprobante contable)

OS TERCEROS (EN SIIGO NUBE)

RESPONDIENTE A LA COMPRA, debo de registrar los 43 televisores en el kardex

factura No. 438 a la empresa J. J. electrodomésticos NIT 999.765.432 -9 ubicado

inmobiliaria “alquilamos locales SAS” Nit 987.000.222 – 9 ubicada en la calle 30

EL COSTO VAMOS AL KARDEX

CON IVA 11,460,000

(+) Cuenta por pagar $ 2,654,200.00

(+) Cuenta por pagar $ 5,618,826.00

11050501 Caja General

1435 Mercancia no fabricada

236540 retencion en la fuente compras

238030 Aportes fondo de pension

311501 APORTE SOCIAL

51352501 Servicios públicos - Acueducto y alcantarillado

51401001 Registro mercantil

530520 FINANCIEROS (intereses)

11100501 BCO bogota (moneda nacional

135515 Anticipo de impuesto Renta

15240501 Muebles y enseres

2368 retencion en la fuente ICA

2408 IVA por pagar

41350101 comercio al x mayor y menor

510527 Auxilio de transporte

51353001 Servicios públicos - Energía eléctrica

51953001 Útiles papelería y fotocopias

61350501 Comercio al por mayor y al por menor (COSTO DE VENTA)

135518 Anticipo de impuesto RETEICA

15280501Equipos de procesamiento de datos

237005 Aportes EPS

2505 Salarios por pagar

4175 Devoluciones en ventas

51201001Arrendamientos - Construcciones y edificaciones