Empresa X

Diario General
Al 30 de Noviembre de 2021
En DOP

Fecha Descripción Auxiliar Debito Credito

2-Nov Efectivo en caja y Bco 200,000.00

Capital 200,000.00

P/R aporte de Capital

Activo Fijo 250,000.00

Equipo de Transporte 250,000.00
Capital 250,000.00

P/R aporte en naturaleza

Gasto Constitución 20,000.00

Efectivo en caja y Bco 20,000.00

P/R gastos Constitutivos

3-Nov Efectivo en caja y Bco 1,000,000.00

Prestamo Hip. Por Pagar 1,000,000.00

P/R Prestamo Hipotecario

4-Nov Gasto Pagado por Adelantado 60,000.00

Efectivo en caja y Bco 60,000.00

P/R el Alquiler anual de local

Gasto Pagado por Adelantado 480.00

Seguro Vehiculos 480.00
Efectivo en caja y Bco 480.00
 P/R la compra del seguro

5-Nov Costo 500,000.00

Efectivo en caja y Bco 500,000.00

P/R compra de 5000 und a $100

6-Nov Gasto Pagado por Adelantado 9,000.00

Franquicia 9,000.00
Efectivo en caja y Bco 9,000.00

P/R Compra de Franquicia

8-Nov Caja Chica 45,000.00

Efectivo en caja y Bco 45,000.00

P/R la apertura de fondo de 10%

10-Nov Gasto Material Gastable 1,500.00

Efectivo en caja y Bco 1,500.00

P/R compra Mat. Dist. Ofc SRL

Mobiliario de Oficina 59,600.00

Sillon 19,200.00
Escritorio 13,000.00
Computadoras 17,000.00
Impresora y Fax 10,400.00
Cuenta por Pagar 59,600.00
Mas Muebles IRL 59,600.00

P/R Compra de mobiliario

11-Nov Efectivo en caja y Bco 607,500.00

Ingresos por Ventas 607,500.00
 P/R ventas en efectivo

12-Nov Costo 360,000.00

Efectivo en caja y Bco 252,000.00
Cuentas por Pagar Proveedores 108,000.00
Casa Importadora 108,000.00

P/R compra de mercancia 30% Cr

Cuentas por Cobrar Clientes 675,000.00

Manufa EIRL 675,000.00
Ingresos por Ventas 675,000.00

PR ventas a credito 5000 und

15-Nov Gasto Iguala Contable 15,000.00

Efectivo en caja y Bco 15,000.00

P/R servicio de Iguala Contable

Fondo Caja Chica 14,500.00

Gasto transporte 1,500.00
Gastos Varios 50.00
Café, azucar y agua 2,500.00
Gasto Periodicos 3,200.00
Gasto Combustible 6,500.00
Gasto agua 750.00
Efectivo en caja y Bco 14,500.00

P/R la rep. fondo caja chica

18-Nov Efectivo en caja y Bco 607,500.00

Cuentas por Cobrar Clientes 607,500.00
Manufa EIRL 607,500.00

P/R el cobro del 90% de venta a cre

20-Nov Cuentas por Pagar Proveedor 32,000.00
Mas Muebles 32,000.00
Efectivo en caja y Bco 32,000.00

P/R el abono a deuda

Gasto Pagado Por adelantado 18,000.00

Efectivo 18,000.00

P/R la compra de publi. Por I año

22-Nov Efectivo en caja y Bco 101,250.00

Ingresos por Ventas 101,250.00

P/R ventas de 750 un a Dia y Noche

25-Nov Gasto Mantenimiento 35,000.00

Efectivo en caja y Bco 35,000.00

P/R el servicio de mant.

29-Nov Gasto Telefono 2,500.00

Gasto Luz 2,000.00
Gasto Agua 600.00
Gasto Basura 150.00
Efectivo en caja y Bco 5,250.00
ITBIS adelantado 450.00
ITBIS por Pagar 450.00

Gasto Sueldo 224,000.00

Gasto Bonificación 110,550.00
Gasto Vacaciones 145,600.00
Gastos Comisiones 17,950.00
Gastos Incentivos 11,900.00
Efectivo en caja y Bco 510,000.00
Total General 5,127,030.00 5,127,030.00
 -

Costo 100
Margen Ben 35%
Precio Vta 135

4,000.00
90.00
360,000.00 252,000.00
108,000.00
360,000.00