BALANCE DE COMPROBACIÓN

EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

CUENTA Y SUBCUENTA
MOVIMIENTOS (SUMAS DEL MAYOR) SALDOS FINALES
CONTABLE

CÓDIGO DEBE HABER DEUDOR

10 120,000.00 23,331.00 96,669.00

12 31,654.00 31,654.00
14 240,000.00 120,000.00 120,000.00
18 7,500.00 3,000.00 4,500.00
20 22,000.00 2,000.00 20,000.00
33 7,800.00 7,800.00
39 1,600.00
40 12,382.00 7,660.00 4,722.00
41 7,296.00 7,296.00 0.00
42 3,855.00
43 26,180.00
46 2,100.00 11,382.00
50 240,000.00
601 22,000.00 22,000.00
611 22,000.00
62 13,272.00 13,272.00
63 5,300.00 5,300.00
68 1,600.00 1,600.00
69 2,000.00 2,000.00
70 26,600.00
79 20,172.00
94 12,013.20 12,013.20
95 8,158.80 8,158.80

515,076.00 515,076.00 349,689.00

 SALDOS FINALES DEL ESTADO DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS POR
SALDOS FINALES SALDOS FINALES DEL BALANCE GENERAL
NATURALEZA

ACREEDOR ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO PÉRDIDAS

96,669.00
31,654.00
120,000.00
4,500.00
20,000.00
7,800.00
1,600.00 1,600.00
4,722.00
0.00
3,855.00 3,855.00
26,180.00 26,180.00
9,282.00 9,282.00
240,000.00 240,000.00
22,000.00
22,000.00
13,272.00
5,300.00
1,600.00

26,600.00
20,172.00

349,689.00 285,345.00 280,917.00 42,172.00

0.00 4,428.00 4,428.00
TOTALES 285,345.00 285,345.00 46,600.00
ES DEL ESTADO DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS POR SALDOS FINALES DEL ESTADO DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS POR
NATURALEZA FUNCIÓN

GANANCIAS PÉRDIDAS GANANCIAS

20,000.00

2,000.00
26,600.00 26,600.00

12,013.20
8,158.80

46,600.00 22,172.00 26,600.00

0.00 4,428.00 0.00
46,600.00 26,600.00 26,600.00
 NOMBRE DE
ESTADO DE SITUA
Al 31 de diciembre de
(En miles de unid

NOTAS
ACTIVOS
ACTIVOS CORRIENTES
Efectivo y Equivalentes de Efectivo
Inversiones Financieras
Activos Financieros a Valor Razonable con Cambios en Ganancias y Pérdidas
Activos Financieros Disponibles para la Venta
Activos Financieros Mantenidos hasta el Vencimiento
Activos por Instrumentos Financieros Derivados
Cuentas por Cobrar Comerciales (neto) 12-19
Otras Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas (neto)
Otras Cuentas por Cobrar (neto)
Existencias (neto)
Activos Biológicos
Activos no Corrientes Mantenidos para la Venta
Gastos Contratados por Anticipado
Otros Activos
Total Activos Corrientes

ACTIVOS NO CORRIENTES
Inversiones Financieras
Activos Financieros Disponibles para la Venta
Activos Financieros Mantenidos hasta el Vencimiento
Activos por Instrumentos Financieros Derivados
Inversiones al Método de Participación
Otras Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas
Otras Cuentas por Cobrar
Existencias (neto)
Activos Biológicos
Inversiones Inmobiliarias
Propiedad, Planta y Equipos neto de Depreciación Acumulada (33-39)
Activos Intangibles neto de Amortización
Activos por Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos
Crédito Mercantil
Otros Activos
Total Activos No Corrientes
TOTAL ACTIVOS
 NOMBRE DE LA EMPRESA
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
Al 31 de diciembre de año 2020 y año 2019
(En miles de unidades monetarias)

2020 2019
PASIVOS Y PATRIMONIOS
PASIVOS CORRIENTES
96,669 Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales Terceros
Otras Cuentas por Pagar a Partes Relacionadas
Impuesto a la Renta y Participaciones Corrientes
Otras Cuentas por Pagar Diversas
31,654 Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
124,722 Total Pasivos Corrientes
20,000
PASIVOS NO CORRIENTES
Obligaciones Financieras
4,500 Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar a Partes Relacionadas
277,545 Pasivos por Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos
Otras Cuentas por Pagar
Provisiones
Ingresos Diferidos (netos)
Total Pasivos No Corrientes
TOTAL PASIVOS

PATRIMONIO NETO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Excedente de Revaluación
Reservas Legales
Otras Reservas
6,200 Resultados Acumulados
Diferencias de Conversión
Total Patrimonio Neto atribuible a la Matriz
Intereses Minoritarios
Total Patrimonio Neto
6,200
283,745 TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO NETO
NOTAS AÑO X AÑO X-1

3,855
26,180

9,282

39,317

0
39,317

240,000

4,428

244,428

244,428

283,745
 NOMBRE DE LA EMPRESA
ESTADO DE RESULTADOS POR FUNCIÓN
Al 31 de diciembre de año 2020 y año 2019
(En miles de unidades monetarias)

NOTAS AÑO 2020

Ingresos Operacionales
Ventas Netas (ingresos operacionales) 26,600.00
Otros Ingresos Operacionales 0
Total de ingresos Brutos 26,600.00
Costo de Ventas (Operacionales) -2,000.00
Otros Costos Operacionales 0
Total Costos Operacionales -2,000.00
Utilidad Bruta 24,600.00
Gastos de Ventas -8,158.80
Gastos De Administración -12,013.20
Ganancia (Pérdida) por Venta de Activos
Otros Ingresos
Otros Gastos
Utilidad Operativa 4,428.00
Ingresos Financieros
Gastos Financieros
Participación en los Resultados de Partes Relacionadas
por el Método de Participación
Ganancia (Pérdida) por Instrumentos Financieros Derivados
Resultado antes de Participaciones y del Impuesto a la Renta 3,985.20 4,428.00
Participación de los Trabajadores 10% -442.8
Impuesto a la Renta 29.5% - 1,175.63
Utilidad (Pérdida) Neta de Actividades Contínuas 2,809.57
Ingreso (Gasto) Neto de Operaciones Discontinuadas 0
Utilidad (Pérdida) Neta del Ejercicio 2,809.57

Utilidad (Pérdida)Neta atribuible a:

La Matriz
Intereses Minoritarios

Utilidad (Pérdida) por Acción

Utilidad (Pérdida) Básica por Acción Común
Utilidad (Pérdida) Básica por Acción de Inversión
Utilidad (Pérdida) diluida por Acción Común
Utilidad (Pérdida) Diluida por Acción de Inversión

Utilidad (Pérdida)Neta de Actividades Contínuas

Utilidad (Pérdida) Básica por Acción Común
Utilidad (Pérdida) Básica por Acción de Inversión
Utilidad (Pérdida) diluida por Acción Común
Utilidad (Pérdida) Diluida por Acción de Inversión
AÑO 2019

SE REGULARIZA CON LOS PAGOS A CUENTA DEL I.R PAGADOS EN

LOS MESES ANTERIORES
BALANCE DE COMPROBACIÓN

EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

CUENTA Y SUBCUENTA
MOVIMIENTOS
CONTABLE

CÓDIGO DEBE HABER

10 1,500.00 30,728.00
12 105,110.65 2,618.00
14 4,200.00 1,550.00
18 7,000.00 1,800.00
19 6,700.00
20 60,500.00 52,300.00
27 22,100.00
31 10,000.00
33 339,150.00 41,800.00
39 4,950.00 88,350.00
40 14,191.00 21,037.65
41 16,330.00 16,330.00
42 64,719.00
45 20,000.00
46 3,000.00 8,474.00
49 3,165.00 12,000.00
50 237,200.00
52 17,200.00 17,200.00
57 7,385.00 28,000.00
58 15,400.00 15,400.00
59 1,800.00 1,800.00
601 22,000.00
611 22,000.00
62 26,160.00
63 18,100.00
65 1,800.00
68 17,400.00
69 52,300.00
70 2,200.00 82,935.00
79 63,460.00
94 34,526.00
95 28,934.00

836,401.65 836,401.65
 SALDOS FINALES SALDOS FINALES DEL BALANCE GENERAL

DEUDOR ACREEDOR ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO

29,228.00 29,228.00
102,492.65 102,492.65
2,650.00 2,650.00
5,200.00 5,200.00
6,700.00 6,700.00
8,200.00 8,200.00
22,100.00 22,100.00
10,000.00 10,000.00
297,350.00 297,350.00
83,400.00 83,400.00
6,846.65 6,846.65
0.00 0.00
64,719.00 64,719.00
20,000.00 20,000.00
5,474.00 5,474.00
8,835.00 8,835.00
237,200.00 237,200.00
0.00 0.00
20,615.00 20,615.00
0.00 0.00
0.00 0.00
22,000.00
22,000.00
26,160.00
18,100.00
1,800.00
17,400.00
52,300.00
80,735.00
63,460.00
34,526.00
28,934.00

649,212.65 649,212.65 447,992.65 483,017.65

 35,025.00 0.00
TOTALES 483,017.65 483,017.65
SALDOS FINALES DEL ESTADO DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS POR SALDOS FINALES DEL ESTADO DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS POR
NATURALEZA FUNCIÓN

PÉRDIDAS GANANCIAS PÉRDIDAS GANANCIAS

22,000.00
30,300.00
26,160.00
18,100.00
1,800.00
17,400.00
52,300.00
80,735.00 80,735.00

34,526.00
28,934.00

115,760.00 80,735.00 115,760.00 80,735.00

 0.00 35,025.00 0.00 35,025.00
115,760.00 115,760.00 115,760.00 115,760.00
 NOMBRE DE
ESTADO DE SITUA
Al 31 de diciembre
(En miles de unid

NOTAS
ACTIVOS
ACTIVOS CORRIENTES
Efectivo y Equivalentes de Efectivo
Inversiones Financieras
Activos Financieros a Valor Razonable con Cambios en Ganancias y Pérdidas
Activos Financieros Disponibles para la Venta
Activos Financieros Mantenidos hasta el Vencimiento
Activos por Instrumentos Financieros Derivados
Cuentas por Cobrar Comerciales (neto) 12-19
Otras Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas (neto)
Otras Cuentas por Cobrar (neto)
Existencias (neto) 6
Activos Biológicos
Activos no Corrientes Mantenidos para la Venta
Gastos Contratados por Anticipado
Otros Activos
Total Activos Corrientes

ACTIVOS NO CORRIENTES
Inversiones Financieras
Activos Financieros Disponibles para la Venta
Activos Financieros Mantenidos hasta el Vencimiento
Activos por Instrumentos Financieros Derivados
Inversiones al Método de Participación
Otras Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas
Otras Cuentas por Cobrar
Existencias (neto)
Activos Biológicos
Inversiones Inmobiliarias
Propiedad, Planta y Equipos neto de Depreciación Acumulada (33-39)
Activos Intangibles neto de Amortización
Activos por Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos
Crédito Mercantil
Otros Activos
Total Activos No Corrientes
TOTAL ACTIVOS
NOMBRE DE LA EMPRESA
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
Al 31 de diciembre de año X y año X-1
(En miles de unidades monetarias)

2020 2019
PASIVOS Y PATRIMONIOS
PASIVOS CORRIENTES
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales Terceros
Otras Cuentas por Pagar a Partes Relacionadas
Impuesto a la Renta y Participaciones Corrientes
Otras Cuentas por Pagar
95,793 Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
2,650 Total Pasivos Corrientes
8,200
PASIVOS NO CORRIENTES
22,100 Obligaciones Financieras
5,200 Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar a Partes Relacionadas
133,943 Pasivos por Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos
Otras Cuentas por Pagar
Provisiones
10,000 Ingresos Diferidos (netos)
Total Pasivos No Corrientes
TOTAL PASIVOS

PATRIMONIO NETO
Capital
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Excedente de Revaluación
Reservas Legales
Otras Reservas
213,950 Resultados Acumulados
Diferencias de Conversión
Total Patrimonio Neto atribuible a la Matriz
Intereses Minoritarios
Total Patrimonio Neto
223,950
357,893 TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO NETO
 NOTAS AÑO X AÑO X-1

10 29,228
20,000
64,719

6,847
5,474

126,268

8,835

8,835
135,103

237,200

20,615

-35,025

222,790

222,790

357,893
0
 NOMBRE DE LA EMPRESA
ESTADO DE RESULTADOS POR FUNCIÓN
Al 31 de diciembre de año X y año X-1
(En miles de unidades monetarias)

NOTAS AÑO X
Igresos Operacionales
Ventas Netas (ingresos operaconales) 80,735.00
Otros Ingresos Operacionales
Total de ingresos Brutos 80,735.00
Costo de Ventas (Operacionales) -52,300.00
Otros Costos Operacionales 0
Total Costos Operacionales -52,300.00
Utilidad Bruta 28,435.00
Gastos de Ventas -34,526.00
Gastos De Administración -28,934.00
Ganancia (Pérdida) por Venta de Activos 0
Otros Ingresos 0
Otros Gastos 0
Utilidad Operativa -35,025.00
Ingresos Financieros
Gastos Financieros
Participación en los Resultados de Partes Relacionadas
por el Método de Participación
Ganancia (Pérdida) por Instrumentos Financieros Derivados
Resultado antes de Participaciones y del Impuesto a la Renta -35,025.00
Participación de los Trabajadores 10%
Impuesto a la Renta 29.5%
Utilidad (Pérdida) Neta de Actividades Contínuas
Ingreso (Gasto) Neto de Operaciones Discontinuadas
Utilidad (Pérdida) Neta del Ejercicio

Utilidad (Pérdida)Neta atribuible a:

La Matriz
Intereses Minoritarios

Utilidad (Pérdida) por Acción

Utilidad (Pérdida) Básica por Acción Común
Utilidad (Pérdida) Básica por Acción de Inversión
Utilidad (Pérdida) diluida por Acción Común
Utilidad (Pérdida) Diluida por Acción de Inversión

Utilidad (Pérdida)Neta de Actividades Contínuas

Utilidad (Pérdida) Básica por Acción Común
Utilidad (Pérdida) Básica por Acción de Inversión
Utilidad (Pérdida) diluida por Acción Común
Utilidad (Pérdida) Diluida por Acción de Inversión
AÑO X-1

En el caso de una pérdida, no se aplica ni participación de trabajadores

ni se calcula el impuesto a la renta
SE REGULARIZA CON LOS PAGOS A CUENTA DEL I.R PAGADOS EN
LOS MESES ANTERIORES