Burocontable para Copiar

INFORME
SEGÚN ESTADO DE APORTES DE CAPITAL
COMERCIAL "CARLOS VALDA SRL"

BALANCE DE APERTURA (INICIAL)
AL 01/01/2012
(Expresado en Bolivianos)
ACTIVO
DISPONIBLE 200,000.00
CAJA 200,000.00
EXIGIBLE 100,000.00
APORTE DE CAPITAL POR COBRAR 100,000.00
BIENES DE USO (FIJO) 714,000.00
EDIFICIO 400,000.00
TERRENO 150,000.00
VEHICULOS 80,000.00
MUEBLES Y ENSERES 45,000.00
EQUIPOS DE COMPUTACION 39,000.00
TOTAL ACTIVO 1,014,000.00
PATRIMONIO
CAPITAL 1,014,000.00
CAPITAL SOCIAL 1,014,000.00
TOTAL PATRIMONIO 1,014,000.00
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 1,014,000.00
ESTADO DE APORTES DE CAPITAL
AL 01/01/2012
CAPITAL
MUEBLES Y EQUIPO DE
DETALLE EFECTIVO POR EDIFICIO TERRENO VEHICULO TOTAL APORTE %
ENSERES COMPUT.
COBRAR
CARLOS VALDA 100,000.00 50,000.00 200,000.00 150,000.00 7,000.00 507,000.00 50.00
ALVARO RAMIREZ 100,000.00 50,000.00 200,000.00 80,000.00 45,000.00 32,000.00 507,000.00 50.00
TOTALES 200,000.00 100,000.00 400,000.00 150,000.00 80,000.00 45,000.00 39,000.00 1,014,000.00 100.00
EMPRESA "CARLOS VALDA SRL"
PLANILLA DE APORTES PATRONALES
AL 01/01/2012
(Expresado en bolivianos)
IMPORTE DEPREC. ACTUALIZ DEPREC. DEPREC. TOTAL VALOR AÑ OS DE
FECHA IMPORTE IMPORTE ACTUALIZ. DEPRECIA ACUMUL. DEPREC.
CODIGO DETALLE ACTUALIZ. ACUMUL. PERIODO RESIDUAL VIDA UTIL
INGRESO BS. UFV'S AL............ AL........... AL.................. ACUMUL. ACTUALIZ. AL............. ACUMUL. AL 01/01/2012 ESTIMADA
AL............ AL............ AL..........
TERRENO
MIRAFLORES 1/1/2012 150,000.00 87,272.22 150,000.00
TOTAL 150,000.00 87,272.22 150,000.00
MUEBLES Y ENSERES
ESCRITORIO DE MADERA 1/1/2012 3,000.00 1,745.44 3,000.00 10
SILLA DE MADERA 1/1/2012 1,000.00 581.81 1,000.00 10
SILLA DE MADERA 1/1/2012 1,000.00 581.81 1,000.00 10
SILLA DE MADERA 1/1/2012 1,000.00 581.81 1,000.00 10
SILLA DE MADERA 1/1/2012 1,000.00 581.81 1,000.00 10
SILLA DE MADERA 1/1/2012 1,000.00 581.81 1,000.00 10
SILLA DE MADERA 1/1/2012 1,000.00 581.81 1,000.00 10
SILLA DE MADERA 1/1/2012 1,000.00 581.81 1,000.00 10
SILLA DE MADERA 1/1/2012 1,000.00 581.81 1,000.00 10
SILLA DE MADERA 1/1/2012 1,000.00 581.81 1,000.00 10
SILLA DE MADERA 1/1/2012 1,000.00 581.81 1,000.00 10
ESTANTE DE MADERA 1/1/2012 5,000.00 2,909.07 5,000.00 10
ESTANTE DE MADERA 1/1/2012 5,000.00 2,909.07 5,000.00 10
JUEGO DE LIVING 1/1/2012 10,000.00 5,818.15 10,000.00 10
TOTAL 45,000.00 26,181.67 45,000.00
EDIFICIO
SOPOCACHI 1/1/2012 400,000.00 232,725.92 400,000.00 40
TOTAL 400,000.00 232,725.92 400,000.00
VEHICULOS
TOYOTA 1/1/2012 80,000.00 46,545.18 80,000.00 5
TOTAL 80,000.00 46,545.18 80,000.00
EQUIPOS DE COMPUTACION
HP 1/1/2012 10,000.00 5,818.15 10,000.00 4
HP 1/1/2012 10,000.00 5,818.15 10,000.00 4
HP 1/1/2012 10,000.00 5,818.15 10,000.00 4
CANON 1/1/2012 3,000.00 1,745.44 3,000.00 4
CANON 1/1/2012 3,000.00 1,745.44 3,000.00 4
CANON 1/1/2012 3,000.00 1,745.44 3,000.00 4
TOTAL 39,000.00 22,690.78 39,000.00
TOTAL ACTIVO FIJO 714,000.00 415,415.76 714,000.00
AL 30/06/2012
IMPORTE DEPREC. ACTUALIZ DEPREC. DEPREC. TOTAL VALOR AÑ OS DE
FECHA IMPORTE IMPORTE ACTUALIZ. DEPRECIA ACUMUL. DEPREC.
CODIGO DETALLE INGRESO BS. UFV'S AL 30/60/2012 ACTUALIZ. ACUMUL. ACUMUL. ACTUALIZ. PERIODO ACUMUL. RESIDUAL VIDA UTIL
AL 30/06/2012 AL.............. AL 30/06/2012 AL 30/06/2012 ESTIMADA
AL............ AL............ AL..........
TERRENO
MIRAFLORES 1/1/2012 150,000.00 87,272.22 3,810.31 153,810.31 153,810.31
TOTAL 150,000.00 87,272.22 3,810.31 153,810.31 153,810.31
MUEBLES Y ENSERES
ESCRITORIO DE MADERA 1/1/2012 3,000.00 1,745.44 76.21 3,076.21 153.81 2,922.40 9a,6m
SILLA DE MADERA 1/1/2012 1,000.00 581.81 25.40 1,025.40 51.27 974.13 9a,6m
ESTANTE DE MADERA 1/1/2012 5,000.00 2,909.07 127.01 5,127.01 256.35 4,870.66 9a,6m
ESTANTE DE MADERA 1/1/2012 5,000.00 2,909.07 127.01 5,127.01 256.35 4,870.66 9a,6m
JUEGO DE LIVING 1/1/2012 10,000.00 5,818.15 254.02 10,254.02 512.70 9,741.32 9a,6m
TOTAL 51,521.73 29,942.45 1,249.45 52,771.18 2,583.32 50,187.85
EDIFICIO
SOPOCACHI 1/1/2012 400,000.00 232,725.92 10,160.81 410,160.81 5,127.01 405,033.80 39a,6m
TOTAL 400,000.00 232,725.92 10,160.81 410,160.81 5,127.01 405,033.80
VEHICULOS
TOYOTA 1/1/2012 80,000.00 46,545.18 2,032.16 82,032.16 8,203.22 73,828.95 4a,6m
TOTAL 80,000.00 46,545.18 2,032.16 82,032.16 8,203.22 73,828.95
EQUIPOS DE COMPUTACION
HP 1/1/2012 10,000.00 5,818.15 254.02 10,254.02 1,281.75 8,972.27 3a,6m
HP 1/1/2012 10,000.00 5,818.15 254.02 10,254.02 1,281.75 8,972.27 3a,6m
HP 1/1/2012 10,000.00 5,818.15 254.02 10,254.02 1,281.75 8,972.27 3a,6m
CANON 1/1/2012 3,000.00 1,745.44 76.21 3,076.21 384.53 2,691.68 3a,6m
CANON 1/1/2012 3,000.00 1,745.44 76.21 3,076.21 384.53 2,691.68 3a,6m
CANON 1/1/2012 3,000.00 1,745.44 76.21 3,076.21 384.53 2,691.68 3a,6m
TOTAL 39,000.00 22,690.78 990.68 39,990.68 4,998.83 34,991.84
TOTAL ACTIVO FIJO 720,521.73 419,176.55 18,243.41 738,765.14 20,912.39 717,852.75
Libro diario
Expresado en bolivianos
FECHA DETALLE FM DEBE HABER
1
1/1/2012 CAJA 1 200,000.00
APORTE DE CAPITAL POR COBRAR 5 100,000.00
EDIFICIO 10 400,000.00
TERRENO 15 150,000.00
VEHICULOS 20 80,000.00
MUEBLES Y ENSERES 25 45,000.00
EQUIPOS DE COMPUTACION 30 39,000.00
CAPITAL SOCIAL 35 1,014,000.00
Para registrar el aporte de capital al inicio de actividades
2
1/3/2012 BANCO MERCANTIL SANTA CRUZ 40 60,000.00
CAJA 1 60,000.00
Para registrar la apertura de cuenta corriente
3
1/3/2012 CAJA CHICA 45 3,000.00
BANCO MERCANTIL SANTA CRUZ 40 3,000.00
Para registrar el traspaso a caja chica con cheque # 1
4
1/6/2012 DEUDORES CON CARGO A CUENTA DOCUMENT 50 10,000.00
Para registrar la entrega de dinero al contador para gastos de organización
5
1/7/2012 INVENTARIO DE MERCADERIAS 55 262,270.00
CREDITO FISCAL IVA 60 39,130.00
CUENTAS COMERCIALES POR PAGAR 65 240,000.00
CAJA 1 1,400.00
Para registrar la compra de mercaderia según factura # 6126
6
1/8/2012 CUENTAS COMERCIALES POR PAGAR 65 12,058.39
INVENTARIO DE MERCADERIAS 55 10,490.80
DEBITO FISCAL IVA 70 1,567.59
Para registrar la devolución de la compra de 07/01/2012
7
CUENTAS COMERCIALES POR COBRAR 75 30,145.98
IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES IT 80 4,521.90
COSTO DE VENTAS 85 104,908.00
VENTAS 90 131,135.00
IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES IT POR PAG 95 4,521.90
Para registrar la venta de mercaderias según factura # 1
8
1/11/2012 DEVOLUCION EN VENTAS 100 6,556.75
CREDITO FISCAL IVA 60 979.74
Para registrar la devolución de la venta de 10/01/2012
9
1/12/2012 GASTOS DE ORGANIZACIÓN 105 6,636.00
DEUDORES CON CARGO A CUENTA DOCUMENT 50 10,000.00
Para registrar la rendición de cuentas por gastos de organización
10
VENTAS 90 62,944.80
11
VENTAS 90 98,351.25
12
ALQUILERES PERCIBIDOS POR ADELANTADO 110 34,800.00
Para registrar los alquileres recibidos según recibo de alquiler # 304
13
1/30/2012 HABERES BASICOS 115 23,500.00
AGUINALDO 120 1,957.60
BENEFICIOS SOCIALES 125 1,957.60
APORTES PATRONALES 130 3,926.85
SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR 135 20,513.15
AGUINALDO POR PAGAR 140 1,957.60
PROVISIONES PARA INDEMNIZACIONES 145 1,957.60
AFP POR PAGAR 150 4,563.70
CAJA NACIONAL DE SALUD POR PAGAR 155 2,350.00
Para registrar el devengado de las planillas de sueldos
14
1/30/2012 GASTOS PARTICULARES 160 2,000.00
CAJA 1 2,000.00
Para registrar el retiro de fondos de Pedro Flores
15
1/31/2012 ENERGIA ELECTRICA 165 2,207.50
TELEFONO 170 3,480.00
AGUA POTABLE 175 1,305.00
SERVICIOS BASICOS POR PAGAR 180 8,000.00
Para registrar el devengado de los servicios básicos ENE
16
Para registrar el pago de "Las Retamas"
17
Para registrar el pago de los aportes de Pedro Flores
18
1/31/2012 APORTES DE CAPITAL POR COBRAR 5 750.00
INTERESES PERCIBIDOS 185 750.00
Para registrar el cobro de intereses a Nancy Acosta
19
2/7/2012 SERVICIOS BASICOS POR PAGAR 180 8,000.00
Para registrar el pago de los servicios básicos
20
2/7/2012 SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR 135 20,513.15
Para registrar el pago de sueldos y salarios ENE
21
2/10/2012 SEGUROS PAGADOS POR ADELANTADO 190 40,020.00
Para registrar el seguro adquirido de La Boliviana SA
22
2/14/2012 ACCIONES TELEFONICAS 195 5,000.00
Para registrar la adquisición de una línea telefonica
23
2/15/2012 DEBITO FISCAL IVA 70 50,464.18
DIFERENCIA POR REDONDEO 200 0.23
CAJA 1 20,267.00
Para registrar el pago de impuestos IVA-IT
24
CAJA 1 1,700.00
Para registrar la compra de mercaderia según factura # 715
25
2/16/2012 CAJA 1 149,866.69
VENTAS 90 217,306.69
26
2/18/2012 MUEBLES Y ENSERES 25 6,521.74
RETENCIONES IMPUESTO A UTILIDADES POR P 205 326.09
RETENCIONES IMPUESTO A TRANSACCIONES 210 195.65
CAJA 1 6,000.00
Para registrar la adquisición de 3 escritorios sin factura
27
2/19/2012 MANTENIMIENTO Y REFACCIONES 215 6,000.00
CAJA 1 5,070.00
Para registrar el contrato de albañiles sin factura
28
2/21/2012 CAJA 1 23,824.96
VENTAS 90 103,638.58
29
2/26/2012 AGUINALDO POR PAGAR 140 1,957.60
Para registrar el pago de aportes y retenciones ENE
30
2/28/2012 HABERES BASICOS 115 23,500.00
Para registrar el pago de las planillas de sueldos
31
2/28/2012 PERSONAL EVENTUAL 220 2,000.00
Para registrar el pago al personal eventual
32
2/28/2012 ENERGIA ELECTRICA 165 889.50
TELEFONO 170 1,044.00
AGUA POTABLE 175 435.00
Para registrar el pago de los servicios básicos FEB
33
2/28/2012 GASTOS PARTICULARES 160 2,500.00
Para registrar el retiro de fondos de Pedro Flores
34
Para registrar el pago de los aportes de Nancy Acosta
35
6/30/2012 CUENTAS INCOBRABLES 225 22,609.49
Para registrar las cuentas incobrables
36
AJUSTE POR INFLACION Y TENENCIA DE BIENE 230 2,387.73
Para registrar la actualización del inventario
37
6/30/2012 EDIFICIO 10 10,160.81
TERRENO 15 3,810.31
EQUIPOS DE COMPUTACION 30 990.68
Para registrar la actualizacion de los activos fijos
38
6/30/2012 DEPRECIACION ACTIVO FIJO 235 20,912.39
DEPRECIACION ACUMULADA EDIFICIO 240 5,127.01
DEPRECIACION ACUMULADA VEHICULOS 245 8,203.22
DEPRECIACION ACUMULADA MUEBLES Y ENSE 250 2,583.33
DEPRECIACION ACUMULADA EQUIPO DE COMP 255 4,998.83
Para registrar el ajuste de la depreciacion del activo fijo hasta junio
39
6/30/2012 ALQUILERES PERCIBIDOS POR ADELANTADO 110 7,443.33
ALQUILERES PERCIBIDOS 260 7,443.33
Para registrar el ajuste de los alquileres percibidos por adelantado
40
6/30/2012 SEGUROS PAGADOS 265 7,781.67
SEGUROS PAGADOS POR ADELANTADO 190 7,781.67
Para registrar el ajuste de los seguros por adelantado
41
6/30/2012 GASTOS DE ORGANIZACIÓN 105 152.97
AJUSTE POR INFLACION Y TENENCIA DE BIENE 230 152.97
Para registrar la actualizacion de los gastos de organización
42
6/30/2012 AJUSTE POR INFLACION Y TENENCIA DE BIENE 230 25,757.66
AJUSTE DE CAPITAL 270 25,757.66
Para registrar la actualizacion del patrimonio
43
6/30/2012 AMORTIZACION GASTOS DE ORGANIZACIÓN 275 848.62
AMORTIZACION ACUMULADA GASTOS DE ORGA 280 848.62
Para registrar la amortizacion hasta junio
44
6/30/2012 PERDIDAS EN CUENTAS INCOBRABLES 285 7,536.50
PREVISION PARA CUENTAS INCOBRABLES 290 7,536.50
Para registrar el castigo de cuentas incobrables
45
6/30/2012 VENTAS 90 613,376.32
INTERESES PERCIBIDOS 185 750.00
ALQUILERES PERCIBIDOS 260 7,443.33
PERDIDAS Y GANANCIAS 305 621,569.65
Para registrar el asiento de cierre de las cuentas de ingresos
46
6/30/2012 PERDIDAS Y GANANCIAS 305 637,041.80
DEVOLUCION EN VENTAS 100 6,556.75
HABERES BASICOS 115 47,000.00
GASTOS PARTICULARES 160 4,500.00
ENERGIA ELECTRICA 165 3,097.00
TELEFONO 170 4,524.00
AGUA POTABLE 175 1,740.00
DIFERENCIA POR REDONDEO 200 0.23
MANTENIMIENTO Y REFACCIONES 215 6,000.00
PERSONAL EVENTUAL 220 2,000.00
DEPRECIACION ACTIVO FIJO 235 20,912.39
SEGUROS PAGADOS 265 7,781.67
AMORTIZACION GASTOS DE ORGANIZACIÓN 275 848.62
PERDIDAS EN CUENTAS INCOBRABLES 285 7,536.50
Para registrar el asiento de cierre de las cuentas de egresos
47
6/30/2012 CAPITAL SOCIAL 35 1,014,000.00
ALQUILERES PERCIBIDOS POR ADELANTADO 110 27,356.67
RETENCIONES IMPUESTO A UTILIDADES POR P 205 1,326.09
DEPRECIACION ACUMULADA EDIFICIO 240 5,127.01
DEPRECIACION ACUMULADA VEHICULOS 245 8,203.22
DEPRECIACION ACUMULADA MUEBLES Y ENSE 250 2,583.33
DEPRECIACION ACUMULADA EQUIPO DE COMP 255 4,998.83
AJUSTE DE CAPITAL 270 25,757.66
AMORTIZACION ACUMULADA GASTOS DE ORGA 280 848.62
PREVISION PARA CUENTAS INCOBRABLES 290 7,536.50
CAJA 1 277,254.65
EDIFICIO 10 410,160.81
TERRENO 15 153,810.31
EQUIPOS DE COMPUTACION 30 39,990.68
CAJA CHICA 45 3,000.00
GASTOS DE ORGANIZACIÓN 105 6,788.97
SEGUROS PAGADOS POR ADELANTADO 190 32,238.33
ACCIONES TELEFONICAS 195 5,000.00
CUENTAS INCOBRABLES 225 22,609.49
RESULTADOS ACUMULADOS 300 15,472.15
Para registrar el asiento de cierre del activo, pasivo y patrimonio
48
6/30/2012 RESULTADOS ACUMULADOS 300 15,472.15
PERDIDAS Y GANANCIAS 305 15,472.15
Para registrar el asiento de cierre de resultados acumulados
TOTAL 6,495,539.14 6,495,539.14
LIBRO DIARIO
CUENTA CAJA FOLIO 1
FECHA DETALLE F D DEBE HABER SALDO
1/1/2012 APORTE DE CAPITAL 1 1 200,000.00 200,000.00
1/3/2012 APERTURA DE CUENTA CORRIENTE 1 2 60,000.00 140,000.00
1/7/2012 COMPRA DE MERCADERIAS 1 5 1,400.00 138,600.00
1/30/2012 RETIRO DE FONDOS 1 14 2,000.00 136,600.00
2/15/2012 PAGO DE IMPUESTOS 1 23 20,267.00 116,333.00
2/16/2012 VENTA DE MERCADERIAS 1 25 149,866.69 264,499.69
2/18/2012 ADQUISICIONES 1 26 6,000.00 258,499.69
2/19/2012 GASTOS DE MANTENIMIENTO 1 27 5,070.00 253,429.69
6/30/2012 ASIENTO DE CIERRE 1 47 277,254.65 0.00
373,691.65 373,691.65
CUENTA APORTE DE CAPITAL POR COBRAR FOLIO 5

1/31/2012 PAGO APORTES DE CAPITAL 1 17 50,000.00 50,000.00
1/31/2012 INTERESES 1 18 750.00 50,750.00
2/28/2012 PAGO APORTES DE CAPITAL 1 34 50,750.00 0.00
100,750.00 100,750.00
CUENTA EDIFICIO FOLIO 10

6/30/2012 AJUSTE POR CIERRE DE GESTION 1 37 10,160.81 410,160.81
410,160.81 410,160.81
CUENTA TERRENO FOLIO 15

153,810.31 153,810.31
CUENTA VEHICULOS FOLIO 20

82,032.16 82,032.16
CUENTA MUEBLES Y ENSERES FOLIO 25

2/18/2012 ADQUISICIONES 1 26 6,521.74 51,521.74
52,771.19 52,771.19
CUENTA EQUIPOS DE COMPUTACION FOLIO 30

6/30/2012 AJUSTE POR CIERRE DE GESTION 1 37 990.68 39,990.68
39,990.68 39,990.68
CUENTA CAPITAL SOCIAL FOLIO 35

1/1/2012 APORTE DE CAPITAL 1 1 1,014,000.00 1,014,000.00
6/30/2012 ASIENTO DE CIERRE 1 47 1,014,000.00 0.00
1,014,000.00 1,014,000.00
CUENTA BANCO MERCANTIL SANTA CRUZ FOLIO 40

1/3/2012 APERTURA DE CUENTA CORRIENTE 1 2 60,000.00 60,000.00
1/3/2012 TRASPASO A CAJA CHICA 1 3 3,000.00 57,000.00
1/6/2012 GASTOS DE ORGANIZACIÓN 1 4 10,000.00 47,000.00
1/7/2012 COMPRA DE MERCADERIAS 1 5 60,000.00 -13,000.00
1/12/2012 RENDICION DE CUENTAS 1 9 3,000.00 110,583.90
1/26/2012 ALQUILERES PERCIBIDOS 1 12 40,000.00 287,597.36
1/31/2012 COBRO DE CREDITO 1 16 33,914.23 321,511.59
2/7/2012 PAGO DE SERVICIOS BASICOS 1 19 8,000.00 363,511.59
2/7/2012 PAGO DE SUELDOS Y SALARIOS 1 20 20,513.15 342,998.44
2/10/2012 PAGO DEL SEGURO 1 21 46,000.00 296,998.44
2/14/2012 ADQUISICION LINEA TELEFONICA 1 22 5,000.00 291,998.44
2/26/2012 PAGO DE APORTES Y RETENCIONES 1 29 10,828.90 165,969.54
2/28/2012 PAGO DE PLANILLA DE SUELDOS 1 30 20,513.15 145,456.39
2/28/2012 PAGO PERSONAL EVENTUAL 1 31 1,690.00 143,766.39
2/28/2012 PAGO SERVICIOS BASICOS 1 32 2,700.00 141,066.39
2/28/2012 RETIRO DE FONDOS 1 33 2,500.00 138,566.39
495,261.59 495,261.59
CUENTA CAJA CHICA FOLIO 45

1/3/2012 TRASPASO A CAJA CHICA 1 3 3,000.00 3,000.00
3,000.00 3,000.00
CUENTA DEUDORES CON CARGO A CUENTA DOCUMENTADA FOLIO 50

1/6/2012 GASTOS DE ORGANIZACIÓN 1 4 10,000.00 10,000.00
1/12/2012 RENDICION DE CUENTAS 1 9 10,000.00 0.00
10,000.00 10,000.00
CUENTA INVENTARIO DE MERCADERIAS FOLIO 55

1/8/2012 DEVOLUCION EN COMPRAS 1 6 10,490.80 251,779.20
1/11/2012 DEVOLUCION EN VENTAS 1 8 5,245.40 152,116.60
605,527.13 605,527.13
CUENTA CREDITO FISCAL IVA FOLIO 60

1/11/2012 DEVOLUCION EN VENTAS 1 8 979.74 40,109.74
1/12/2012 RENDICION DE CUENTAS 1 9 364.00 40,473.74
1/31/2012 DEVENGADO SERVICIOS BASICOS 1 15 1,007.50 41,481.24
2/10/2012 PAGO DEL SEGURO 1 21 5,980.00 47,461.24
2/15/2012 PAGO DE IMPUESTOS 1 23 41,481.24 5,980.00
2/28/2012 PAGO SERVICIOS BASICOS 1 32 331.50 56,387.50
97,868.74 97,868.74
CUENTA CUENTAS COMERCIALES POR PAGAR FOLIO 65

508,800.00 508,800.00
CUENTA DEBITO FISCAL IVA FOLIO 70

2/15/2012 PAGO DE IMPUESTOS 1 23 50,464.18 0.00
98,421.52 98,421.52
CUENTA CUENTAS COMERCIALES POR COBRAR FOLIO 75

1/31/2012 COBRO DE CREDITO 1 16 33,914.23 37,079.56
6/30/2012 CUENTAS INCOBRABLES 1 35 22,609.49 209,681.03
273,741.24 273,741.24
CUENTA IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES IT FOLIO 80

22,350.90 22,350.90
CUENTA COSTO DE VENTAS FOLIO 85

486,781.49 486,781.49
CUENTA VENTAS FOLIO 90

613,376.32 613,376.32
CUENTA IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES IT POR PAGAR FOLIO 95

2/15/2012 PAGO DE IMPUESTOS 1 23 11,283.83 0.00
22,350.90 22,350.90
CUENTA DEVOLUCION EN VENTAS FOLIO 100

6,556.75 6,556.75
CUENTA GASTOS DE ORGANIZACIÓN FOLIO 105

1/12/2012 RENDICION DE CUENTAS 1 9 6,636.00 6,636.00
6/30/2012 AJUSTE POR CIERRE DE GESTION 1 41 152.97 6,788.97
6,788.97 6,788.97
CUENTA ALQUILERES PERCIBIDOS POR ADELANTADO FOLIO 110

34,800.00 34,800.00
CUENTA HABERES BASICOS FOLIO 115

1/30/2012 DEVENGADO PLANILLA DE SUELDOS 1 13 23,500.00 23,500.00
47,000.00 47,000.00
CUENTA AGUINALDO FOLIO 120

3,915.20 3,915.20
CUENTA BENEFICIOS SOCIALES FOLIO 125

3,915.20 3,915.20
CUENTA APORTES PATRONALES FOLIO 130

7,853.70 7,853.70
CUENTA SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR FOLIO 135

2/7/2012 PAGO DE SUELDOS Y SALARIOS 1 20 20,513.15 0.00
20,513.15 20,513.15
CUENTA AGUINALDO POR PAGAR FOLIO 140

2/26/2012 PAGO DE APORTES Y RETENCIONES 1 29 1,957.60 0.00
3,915.20 3,915.20
CUENTA PROVISIONES PARA INDEMNIZACIONES FOLIO 145

3,915.20 3,915.20
CUENTA AFP POR PAGAR FOLIO 150

9,127.40 9,127.40
CUENTA CAJA NACIONAL DE SALUD POR PAGAR FOLIO 155

4,700.00 4,700.00
CUENTA GASTOS PARTICULARES FOLIO 160

1/30/2012 RETIRO DE FONDOS 1 14 2,000.00 2,000.00
2/28/2012 RETIRO DE FONDOS 1 33 2,500.00 4,500.00
4,500.00 4,500.00
CUENTA ENERGIA ELECTRICA FOLIO 165

3,097.00 3,097.00
CUENTA TELEFONO FOLIO 170

2/28/2012 PAGO SERVICIOS BASICOS 1 32 1,044.00 4,524.00
4,524.00 4,524.00
CUENTA AGUA POTABLE FOLIO 175

1,740.00 1,740.00
CUENTA SERVICIOS BASICOS POR PAGAR FOLIO 180

2/7/2012 PAGO DE SERVICIOS BASICOS 1 19 8,000.00 0.00
8,000.00 8,000.00
CUENTA INTERESES PERCIBIDOS FOLIO 185

1/31/2012 INTERESES 1 18 750.00 750.00
6/30/2012 ASIENTO DE CIERRE 1 45 750.00 0.00
750.00 750.00
CUENTA SEGUROS PAGADOS POR ADELANTADO FOLIO 190

2/10/2012 PAGO DEL SEGURO 1 21 40,020.00 40,020.00
40,020.00 40,020.00
CUENTA ACCIONES TELEFONICAS FOLIO 195

2/14/2012 ADQUISICION LINEA TELEFONICA 1 22 5,000.00 5,000.00
5,000.00 5,000.00
CUENTA DIFERENCIA POR REDONDEO FOLIO 200

2/15/2012 PAGO DE IMPUESTOS 1 23 0.23 0.23
0.23 0.23
CUENTA RETENCIONES IMPUESTO A UTILIDADES POR PAGAR FOLIO 205

2/18/2012 ADQUISICIONES 1 26 326.09 326.09
2/19/2012 GASTOS DE MANTENIMIENTO 1 27 750.00 1,076.09
2/28/2012 PAGO PERSONAL EVENTUAL 1 31 250.00 1,326.09
1,326.09 1,326.09
CUENTA RETENCIONES IMPUESTO A TRANSACCIONES POR PAGAR FOLIO 210

2/18/2012 ADQUISICIONES 1 26 195.65 195.65
2/19/2012 GASTOS DE MANTENIMIENTO 1 27 180.00 375.65
2/28/2012 PAGO PERSONAL EVENTUAL 1 31 60.00 435.65
435.65 435.65
CUENTA MANTENIMIENTO Y REFACCIONES FOLIO 215

2/19/2012 GASTOS DE MANTENIMIENTO 1 27 6,000.00 6,000.00
6,000.00 6,000.00
CUENTA PERSONAL EVENTUAL FOLIO 220

2/28/2012 PAGO PERSONAL EVENTUAL 1 31 2,000.00 2,000.00
2,000.00 2,000.00
CUENTA CUENTAS INCOBRABLES FOLIO 225

6/30/2012 CUENTAS INCOBRABLES 1 35 22,609.49 22,609.49
22,609.49 22,609.49
CUENTA AJUSTE POR INFLACION Y TENENCIA DE BIENES FOLIO 230

6/30/2012 AJUSTE POR CIERRE DE GESTION 1 36 2,387.73 -2,387.73
6/30/2012 AJUSTE POR CIERRE DE GESTION 1 37 18,243.41 -20,631.14
6/30/2012 AJUSTE POR CIERRE DE GESTION 1 41 152.97 -20,784.11
25,757.66 25,757.66
CUENTA DEPRECIACION ACTIVO FIJO FOLIO 235
20,912.39 20,912.39
CUENTA DEPRECIACION ACUMULADA EDIFICIO FOLIO 240

5,127.01 5,127.01
CUENTA DEPRECIACION ACUMULADA VEHICULOS FOLIO 245

8,203.22 8,203.22
CUENTA DEPRECIACION ACUMULADA MUEBLES Y ENSERES FOLIO 250

2,583.33 2,583.33
CUENTA DEPRECIACION ACUMULADA EQUIPO DE COMPUTACION FOLIO 255

4,998.83 4,998.83
CUENTA ALQUILERES PERCIBIDOS FOLIO 260

7,443.33 7,443.33
CUENTA SEGUROS PAGADOS FOLIO 265

7,781.67 7,781.67
CUENTA AJUSTE DE CAPITAL FOLIO 270

25,757.66 25,757.66
CUENTA AMORTIZACION GASTOS DE ORGANIZACIÓN FOLIO 275

6/30/2012 AJUSTE POR CIERRE DE GESTION 1 43 848.62 848.62
848.62 848.62
CUENTA AMORTIZACION ACUMULADA GASTOS DE ORGANIZACIÓN FOLIO 280

6/30/2012 AJUSTE POR CIERRE DE GESTION 1 43 848.62 848.62
848.62 848.62
CUENTA PERDIDAS EN CUENTAS INCOBRABLES FOLIO 285

7,536.50 7,536.50
CUENTA PREVISION PARA CUENTAS INCOBRABLES FOLIO 290

7,536.50 7,536.50
CUENTA RESULTADOS ACUMULADOS FOLIO 300

15,472.15 15,472.15
CUENTA PERDIDAS Y GANANCIAS FOLIO 305

6/30/2012 ASIENTO DE CIERRE 1 45 621,569.65 621,569.65
6/30/2012 ASIENTO DE CIERRE 1 46 637,041.80 -15,472.15
637,041.80 637,041.80
BALANCE DE COMPROBACION DE SUMAS Y SALDOS
AL 30/06/2012
SUMAS SALDOS
Nº CUENTAS
DEBE HABER DEUDOR
1 CAJA 373,691.65 96,437.00 277,254.65
2 APORTE DE CAPITAL POR COBRAR 100,750.00 100,750.00 0.00
3 EDIFICIO 400,000.00 400,000.00
4 TERRENO 150,000.00 150,000.00
5 VEHICULOS 80,000.00 80,000.00
6 MUEBLES Y ENSERES 51,521.74 51,521.74
7 EQUIPOS DE COMPUTACION 39,000.00 39,000.00
8 CAPITAL SOCIAL 1,014,000.00
9 BANCO MERCANTIL SANTA CRUZ 495,261.59 305,945.20 189,316.39
10 CAJA CHICA 3,000.00 3,000.00
11 DEUDORES CON CARGO A CUENTA DOCUMENTADA 10,000.00 10,000.00 0.00
12 INVENTARIO DE MERCADERIAS 603,139.40 497,272.29 105,867.11
13 CREDITO FISCAL IVA 97,868.74 41,481.24 56,387.50
14 CUENTAS COMERCIALES POR PAGAR 12,058.39 508,800.00
15 DEBITO FISCAL IVA 50,464.18 98,421.52
16 CUENTAS COMERCIALES POR COBRAR 273,741.24 64,060.21 209,681.03
17 IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES IT 22,350.90 22,350.90
18 COSTO DE VENTAS 486,781.49 5,245.40 481,536.09
19 VENTAS 613,376.32
20 IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES IT POR PAGAR 11,283.83 22,350.90
21 DEVOLUCION EN VENTAS 6,556.75 6,556.75
22 GASTOS DE ORGANIZACIÓ N 6,636.00 6,636.00
23 ALQUILERES PERCIBIDOS POR ADELANTADO 34,800.00
24 HABERES BASICOS 47,000.00 47,000.00
25 AGUINALDO 3,915.20 3,915.20
26 BENEFICIOS SOCIALES 3,915.20 3,915.20
27 APORTES PATRONALES 7,853.70 7,853.70
28 SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR 20,513.15 20,513.15 0.00
29 AGUINALDO POR PAGAR 1,957.60 3,915.20
30 PROVISIONES PARA INDEMNIZACIONES 1,957.60 3,915.20
31 AFP POR PAGAR 4,563.70 9,127.40
32 CAJA NACIONAL DE SALUD POR PAGAR 2,350.00 4,700.00
33 GASTOS PARTICULARES 4,500.00 4,500.00
34 ENERGIA ELECTRICA 3,097.00 3,097.00
35 TELEFONO 4,524.00 4,524.00
36 AGUA POTABLE 1,740.00 1,740.00
37 SERVICIOS BASICOS POR PAGAR 8,000.00 8,000.00
38 INTERESES PERCIBIDOS 750.00
39 SEGUROS PAGADOS POR ADELANTADO 40,020.00 40,020.00
40 ACCIONES TELEFONICAS 5,000.00 5,000.00
41 DIFERENCIA POR REDONDEO 0.23 0.23
42 RETENCIONES IMPUESTO A UTILIDADES POR PAGAR 1,326.09
43 RETENCIONES IMPUESTO A TRANSACCIONES POR PAGAR 435.65
44 MANTENIMIENTO Y REFACCIONES 6,000.00 6,000.00
45 PERSONAL EVENTUAL 2,000.00 2,000.00
46 CUENTAS INCOBRABLES 22,609.49 22,609.49
TOTALES 3,465,622.77 3,465,622.77 2,231,282.98
LDOS
SALDOS
ACREEDOR
1,014,000.00
496,741.61
47,957.34
613,376.32
11,067.07
34,800.00
1,957.60
1,957.60
4,563.70
2,350.00
0.00
750.00
1,326.09
435.65
2,231,282.98
HOJA DE TRABAJO PARA LA ELABORACION DE ESTADOS FINANCIEROS
AL 30/06/2012
SALDOS AJUSTES SALDOS AJUSTADOS ESTADO DE RESULTADOS RES. ACUMULADOS BALANCE GENERAL
Nº DETALLE
DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR EGRESO INGRESO DEBE HABER ACTIVO PASIVO
1 CAJA 277,254.65 277,254.65 277,254.65
2 APORTE DE CAPITAL POR COBRAR 0.00 0.00 0.00
3 EDIFICIO 400,000.00 10,160.81 410,160.81 410,160.81
4 TERRENO 150,000.00 3,810.31 153,810.31 153,810.31
5 VEHICULOS 80,000.00 2,032.16 82,032.16 82,032.16
6 MUEBLES Y ENSERES 51,521.74 1,249.45 52,771.19 52,771.19
7 EQUIPOS DE COMPUTACION 39,000.00 990.68 39,990.68 39,990.68
8 CAPITAL SOCIAL 1,014,000.00 1,014,000.00 1,014,000.00
9 BANCO MERCANTIL SANTA CRUZ 189,316.39 189,316.39 189,316.39
10 CAJA CHICA 3,000.00 3,000.00 3,000.00
11 DEUDORES CON CARGO A CUENTA DOCUMENTADA 0.00 0.00 0.00
12 INVENTARIO DE MERCADERIAS 105,867.11 2,387.73 108,254.84 108,254.84
13 CREDITO FISCAL IVA 56,387.50 56,387.50 56,387.50
14 CUENTAS COMERCIALES POR PAGAR 496,741.61 496,741.61 496,741.61
15 DEBITO FISCAL IVA 47,957.34 47,957.34 47,957.34
16 CUENTAS COMERCIALES POR COBRAR 209,681.03 209,681.03 209,681.03
17 IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES IT 22,350.90 22,350.90 22,350.90
18 COSTO DE VENTAS 481,536.09 481,536.09 481,536.09
19 VENTAS 613,376.32 613,376.32 613,376.32
20 IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES IT POR PAGAR 11,067.07 11,067.07 11,067.07
21 DEVOLUCION EN VENTAS 6,556.75 6,556.75 6,556.75
22 GASTOS DE ORGANIZACIÓ N 6,636.00 152.97 6,788.97 6,788.97
23 ALQUILERES PERCIBIDOS POR ADELANTADO 34,800.00 7,443.33 27,356.67 27,356.67
24 HABERES BASICOS 47,000.00 47,000.00 47,000.00
25 AGUINALDO 3,915.20 3,915.20 3,915.20
26 BENEFICIOS SOCIALES 3,915.20 3,915.20 3,915.20
27 APORTES PATRONALES 7,853.70 7,853.70 7,853.70
28 SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR 0.00 0.00 0.00
29 AGUINALDO POR PAGAR 1,957.60 1,957.60 1,957.60
30 PROVISIONES PARA INDEMNIZACIONES 1,957.60 1,957.60 1,957.60
31 AFP POR PAGAR 4,563.70 4,563.70 4,563.70
32 CAJA NACIONAL DE SALUD POR PAGAR 2,350.00 2,350.00 2,350.00
33 GASTOS PARTICULARES 4,500.00 4,500.00 4,500.00
34 ENERGIA ELECTRICA 3,097.00 3,097.00 3,097.00
35 TELEFONO 4,524.00 4,524.00 4,524.00
36 AGUA POTABLE 1,740.00 1,740.00 1,740.00
37 SERVICIOS BASICOS POR PAGAR 0.00 0.00 0.00
38 INTERESES PERCIBIDOS 750.00 750.00 750.00
39 SEGUROS PAGADOS POR ADELANTADO 40,020.00 7,781.67 32,238.33 32,238.33
40 ACCIONES TELEFONICAS 5,000.00 5,000.00 5,000.00
41 DIFERENCIA POR REDONDEO 0.23 0.23 0.23
42 RETENCIONES IMPUESTO A UTILIDADES POR PAGAR 1,326.09 1,326.09 1,326.09
43 RETENCIONES IMPUESTO A TRANSACCIONES POR PAGAR 435.65 435.65 435.65
44 MANTENIMIENTO Y REFACCIONES 6,000.00 6,000.00 6,000.00
45 PERSONAL EVENTUAL 2,000.00 2,000.00 2,000.00
46 CUENTAS INCOBRABLES 22,609.49 22,609.49 22,609.49
47 AJUSTE POR INFLACION Y TENENCIA DE BIENES 25,757.66 20,784.11 4,973.55 4,973.55
48 DEPRECIACION ACTIVO FIJO 20,912.39 20,912.39 20,912.39
49 DEPRECIACION ACUMULADA EDIFICIO 5,127.01 5,127.01 5,127.01
50 DEPRECIACION ACUMULADA VEHICULOS 8,203.22 8,203.22 8,203.22
51 DEPRECIACION ACUMULADA MUEBLES Y ENSERES 2,583.33 2,583.33 2,583.33
52 DEPRECIACION ACUMULADA EQUIPO DE COMPUTACION 4,998.83 4,998.83 4,998.83
53 ALQUILERES PERCIBIDOS 7,443.33 7,443.33 7,443.33
54 SEGUROS PAGADOS 7,781.67 7,781.67 7,781.67
55 AJUSTE DE CAPITAL 25,757.66 25,757.66 25,757.66
56 AMORTIZACION GASTOS DE ORGANIZACIÓ N 848.62 848.62 848.62
57 AMORTIZACION ACUMULADA GASTOS DE ORGANIZACIÓ N 848.62 848.62 848.62
58 PERDIDAS EN CUENTAS INCOBRABLES 7,536.50 7,536.50 7,536.50
59 PREVISION PARA CUENTAS INCOBRABLES 7,536.50 7,536.50 7,536.50
2,231,282.98 2,231,282.98 91,064.28 91,064.28 2,286,338.15 2,286,338.15 637,041.80 621,569.65

PERDIDA DE LA GESTION 15,472.15 15,472.15 1,649,296.35 1,664,768.50
637,041.80 637,041.80 15,472.15 15,472.15
15,472.15 15,472.15 1,664,768.50 1,664,768.50

ESTADO DE RESULTADOS
AL 30/06/2012
VENTAS 613,376.32
MAS:
INGRESOS 8,193.33
INTERESES PERCIBIDOS 750.00
ALQUILERES PERCIBIDOS 7,443.33
MENOS:
COSTO DE VENTAS 481,536.09
UTILIDAD EN VENTAS 140,033.56
MENOS:
GASTOS DE OPERACIÓN 155,505.71
IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES IT 22,350.90
DEVOLUCION EN VENTAS 6,556.75
HABERES BASICOS 47,000.00
AGUINALDO 3,915.20
BENEFICIOS SOCIALES 3,915.20
APORTES PATRONALES 7,853.70
GASTOS PARTICULARES 4,500.00
ENERGIA ELECTRICA 3,097.00
TELEFONO 4,524.00
AGUA POTABLE 1,740.00
DIFERENCIA POR REDONDEO 0.23
MANTENIMIENTO Y REFACCIONES 6,000.00
PERSONAL EVENTUAL 2,000.00
AJUSTE POR INFLACION Y TENENCIA DE BIENES 4,973.55
DEPRECIACION ACTIVO FIJO 20,912.39
SEGUROS PAGADOS 7,781.67
AMORTIZACION GASTOS DE ORGANIZACIÓN 848.62
PERDIDAS EN CUENTAS INCOBRABLES 7,536.50
PERDIDA DE LA GESTION -15,472.15
ESTADO DE RESULTADOS
AL 30/06/2012
ACTIVO
DISPONIBLE 469,571.04
CAJA 277,254.65
BANCO MERCANTIL SANTA CRUZ 189,316.39
CAJA CHICA 3,000.00
EXIGIBLE 281,141.52
CUENTAS COMERCIALES POR COBRAR 209,681.03
CUENTAS INCOBRABLES 22,609.49
MENOS
PREVISION PARA CUENTAS INCOBRABLES 7,536.50 15,072.99
CREDITO FISCAL IVA 56,387.50
REALIZABLE 108,254.84
INVENTARIO DE MERCADERIAS 108,254.84
DIFERIDO 32,238.33
SEGUROS PAGADOS POR ADELANTADO 32,238.33
INVERSIONES 5,000.00
ACCIONES TELEFONICAS 5,000.00
BIENES DE USO (FIJO) 717,852.76
EDIFICIO 410,160.81
MENOS
DEPRECIACION ACUMULADA EDIFICIO 5,127.01 405,033.80
TERRENO 153,810.31
VEHICULOS 82,032.16
MENOS
DEPRECIACION ACUMULADA VEHICULOS 8,203.22 73,828.95
MUEBLES Y ENSERES 52,771.19
MENOS
DEPRECIACION ACUMULADA MUEBLES Y ENSERES 2,583.33 50,187.86
EQUIPOS DE COMPUTACION 39,990.68
MENOS
DEPRECIACION ACUMULADA EQUIPO DE COMPUTACION 4,998.83 34,991.84
INTANGIBLE 5,940.35
GASTOS DE ORGANIZACIÓN 6,788.97
MENOS
AMORTIZACION ACUMULADA GASTOS DE ORGANIZACIÓN 848.62 5,940.35
TOTAL ACTIVOS 1,619,998.84
PASIVO
A CORTO PLAZO 595,713.33
CUENTAS COMERCIALES POR PAGAR 496,741.61
DEBITO FISCAL IVA 47,957.34
IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES IT POR PAGAR 11,067.07
ALQUILERES PERCIBIDOS POR ADELANTADO 27,356.67
AGUINALDO POR PAGAR 1,957.60
PROVISIONES PARA INDEMNIZACIONES 1,957.60
AFP POR PAGAR 4,563.70
CAJA NACIONAL DE SALUD POR PAGAR 2,350.00
RETENCIONES IMPUESTO A UTILIDADES POR PAGAR 1,326.09
RETENCIONES IMPUESTO A TRANSACCIONES POR PAGAR 435.65
TOTAL PASIVO 595,713.33
PATRIMONIO
CAPITAL 1,024,285.51
CAPITAL SOCIAL 1,014,000.00
AJUSTE DE CAPITAL 25,757.66
RESULTADOS ACUMULADOS -15,472.15
TOTAL PATRIMONIO 1,024,285.51
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 1,619,998.84
KARDEX DE EXISTENCIA DE MERCADERIAS
AÑO 2012 FOLIO 1
PROD. COCINAS CANTIDADES IMPORTES
FECHA DETALLE P/U ENTRA SALE SALDO DEBE HABER SALDO
7 1 COMPRAS 1,748.47 50 50 87,423.50 87,423.50

8 1 DEVOLUCION 1,748.47 2 48 3,496.94 83,926.56
10 1 VENTAS 1,748.47 20 28 34,969.40 48,957.16
11 1 DEVOLUCION 1,748.47 1 29 1,748.47 50,705.63
15 1 VENTAS 1,748.47 10 19 17,484.70 33,220.93
20 1 VENTAS 1,748.47 15 4 26,227.05 6,993.88
15 2 COMPRAS 1,922.85 60 64 115,371.00 122,364.88
16 2 VENTAS 1,911.95 30 34 57,358.54 65,006.34
21 2 VENTAS 1,911.95 15 19 28,679.27 36,327.07

KARDEX DE EXISTENCIA DE MERCADERIAS
AÑO 2012 FOLIO 1
PROD. REFRIGERADORES CANTIDADES IMPORTES
FECHA DETALLE P/U ENTRA SALE SALDO DEBE HABER SALDO
7 1 COMPRAS 3,496.93 50 50 174,846.50 174,846.50

8 1 DEVOLUCION 3,496.93 2 48 6,993.86 167,852.64
10 1 VENTAS 3,496.93 20 28 69,938.60 97,914.04
11 1 DEVOLUCION 3,496.93 1 29 3,496.93 101,410.97
15 1 VENTAS 3,496.93 10 19 34,969.30 66,441.67
20 1 VENTAS 3,496.93 15 4 52,453.95 13,987.72
15 2 COMPRAS 3,670.89 60 64 220,253.25 234,240.97
16 2 VENTAS 3,660.02 30 34 109,800.45 124,440.52
21 2 VENTAS 3,660.02 15 19 54,900.23 69,540.29
PLANILLA DE HABERES
AL 31/01/2012
DESCUENTOS
ANTIGÜ EDAD
ANTIGÜ EDAD
DESCUENTOS
APELLIDOS Y
NOMBRES
PAGABLE
GANADO
LIQUIDO
DESCUENTOS
BASICO
HABER
CARGO
TOTAL
TOTAL
BONO
ITEM
12,71%
RC-IVA
OTROS
AFP
ROBERTO RAMIREZ PAZ GERENTE 0 9,000.00 0.00 9,000.00 1,143.90 0.00 1,143.90 7,856.10
GROVER FLORES VARGAS CONTADOR 0 7,000.00 0.00 7,000.00 889.70 0.00 889.70 6,110.30
MARLENE NUÑ EZ CASTRO SECRETARIA 0 4,500.00 0.00 4,500.00 571.95 0.00 571.95 3,928.05
GREGORIO CHOQUE MAYTA PORTERO 0 3,000.00 0.00 3,000.00 381.30 0.00 381.30 2,618.70
TOTALES 23,500.00 0.00 23,500.00 2,986.85 0.00 2,986.85 20,513.15
EMPRESA "CARLOSVALDA SRL"

PLANILLA DE HABERES
AL 29/02/2012
DESCUENTOS
ANTIGÜ EDAD
ANTIGÜ EDAD
DESCUENTOS
APELLIDOS Y
NOMBRES
PAGABLE
GANADO
DESCUENTOS
LIQUIDO
BASICO
HABER
CARGO
TOTAL
TOTAL
BONO
ITEM
12,71%
RC-IVA
OTROS
AFP
ROBERTO RAMIREZ PAZ GERENTE 0 9,000.00 0.00 9,000.00 1,143.90 0.00 1,143.90 7,856.10
GROVER FLORES VARGAS CONTADOR 0 7,000.00 0.00 7,000.00 889.70 0.00 889.70 6,110.30
MARLENE NUÑ EZ CASTRO SECRETARIA 0 4,500.00 0.00 4,500.00 571.95 0.00 571.95 3,928.05
GREGORIO CHOQUE MAYTA PORTERO 0 3,000.00 0.00 3,000.00 381.30 0.00 381.30 2,618.70
TOTALES 23,500.00 0.00 23,500.00 2,986.85 0.00 2,986.85 20,513.15
PLANILLA IMPOSITIVA DE HABERES
AL 31/01/2012
DEDUCCIONES A FAVOR FAVOR DEPENDIENTES
DEPENDIENTES
SUELDO NETO
SALDO FAVOR
APELLIDOS Y
RC-IVA 13%
2 SALARIOS
IMPONIBLE
UTILIZADO
ACTUALIZACION
NOMBRES
MINIMOS
DEPENDIENTE
FORMULARIO
SALDO
2 SAL. MIN.
13% SOBRE
SALDO MES
BASE
ANTERIOR
TOTAL
FISCO
110
ROBERTO RAMIREZ PAZ 7,856.10 3,312.00 4,544.10 590.73 650.00 430.56 489.83 489.83
GROVER FLORES VARGAS 6,110.30 3,312.00 2,798.30 363.78 390.00 430.56 456.78 456.78
MARLENE NUÑ EZ CASTRO 3,928.05 3,312.00 616.05 80.09 0.00 430.56 350.47 350.47
GREGORIO CHOQUE MAYTA 2,618.70 3,312.00 0.00 0.00 0.00 430.56 430.56 430.56
TOTALES 20,513.15 13,248.00 7,958.45 1,034.60 1,722.24 0.00 1,727.64

ELABORADOPORCHENTE

PLANILLA IMPOSITIVA DE HABERES
AL 29/02/2012
DEDUCCIONES A FAVOR FAVOR DEPENDIENTES
DEPENDIENTES
SUELDO NETO
SALDO FAVOR
APELLIDOS Y
ACTUALIZACION
RC-IVA 13%
2 SALARIOS
IMPONIBLE
UTILIZADO
DEPENDIENTE
NOMBRES
FORMULARIO
MINIMOS
2 SAL. MIN.
13% SOBRE
SALDO MES
SALDO
ANTERIOR
BASE
TOTAL
FISCO
110
ROBERTO RAMIREZ PAZ 7,856.10 3,312.00 4,544.10 590.73 520.00 430.56 359.83 252.71 252.71 612.54
GROVER FLORES VARGAS 6,110.30 3,312.00 2,798.30 363.78 390.00 430.56 456.78 219.66 219.66 676.44
MARLENE NUÑ EZ CASTRO 3,928.05 3,312.00 616.05 80.09 0.00 430.56 350.47 113.35 113.35 463.82
GREGORIO CHOQUE MAYTA 2,618.70 3,312.00 0.00 0.00 0.00 430.56 430.56 283.57 283.57 714.13
TOTALES 20,513.15 13,248.00 7,958.45 1,034.60 1,722.24 0.00 1,597.64
SALDO DEPEND.
SIGUIENTE MES
IMPUESTO
A PAGAR
0.00 489.83
0.00 456.78
0.00 350.47
0.00 430.56
0.00 1,727.64
SALDO DEPEND.
SIGUIENTE MES
IMPUESTO
A PAGAR
0.00 612.54
0.00 676.44
0.00 463.82
0.00 714.13
0.00 2,466.93
AL 31/01/2012
PROFESIONAL 1,71%
INDEMNIZACIONES
CARGAS SOCIALES
PROVISION PARA
TOTAL APORTES
SOLIDARIO 3%
APORTE PARA
VIVIENDA 2%
PATRONALES
AGUINALDOS
APELLIDOS Y
C.N.S. 10%
NOMBRES
GANADO
APORTE
RIESGO
TOTAL
TOTAL
TOTAL
8,33%
8,33%
ROBERTO RAMIREZ PAZ 9,000.00 900.00 153.90 270.00 180.00 1,503.90 749.70 749.70 1,499.40 3,003.30
GROVER FLORES VARGAS 7,000.00 700.00 119.70 210.00 140.00 1,169.70 583.10 583.10 1,166.20 2,335.90
MARLENE NUÑ EZ CASTRO 4,500.00 450.00 76.95 135.00 90.00 751.95 374.85 374.85 749.70 1,501.65
GREGORIO CHOQUE MAYTA 3,000.00 300.00 51.30 90.00 60.00 501.30 249.90 249.90 499.80 1,001.10
TOTALES 23,500.00 2,350.00 401.85 705.00 470.00 3,926.85 1,957.6 1,957.6 3,915.1 7,841.95

AL 29/02/2012
PROFESIONAL 1,71%
INDEMNIZACIONES
CARGAS SOCIALES
PROVISION PARA
TOTAL APORTES
SOLIDARIO 3%
APORTE PARA
VIVIENDA 2%
PATRONALES
AGUINALDOS
APELLIDOS Y
C.N.S. 10%
NOMBRES
GANADO
APORTE
RIESGO
TOTAL
TOTAL
TOTAL
8,33%
8,33%
ROBERTO RAMIREZ PAZ 9,000.00 900.00 153.90 270.00 180.00 1,503.90 749.70 749.70 1,499.40 3,003.30
GROVER FLORES VARGAS 7,000.00 700.00 119.70 210.00 140.00 1,169.70 583.10 583.10 1,166.20 2,335.90
MARLENE NUÑ EZ CASTRO 4,500.00 450.00 76.95 135.00 90.00 751.95 374.85 374.85 749.70 1,501.65
GREGORIO CHOQUE MAYTA 3,000.00 300.00 51.30 90.00 60.00 501.30 249.90 249.90 499.80 1,001.10
TOTALES 23,500.00 2,350.00 401.85 705.00 470.00 3,926.85 1,957.6 1,957.6 3,915.1 7,841.95
LIBRO DE COMPRAS IVA
PERIODO FISCAL ENERO 2012 FOLIO 1
NOMBRE O RAZON SOCIAL: "CARLOSVALDA SRL"
NIT:
Nº SUCURSAL: 0
DIRECCION:
CIFRAS EN BOLIVIANOS
Nº DE TOTAL IMPORTE CREDITO
Nº DE CODIGO DE TOTAL ICE EXENTO
FECHA Nº DE NIT/CI NOMBRE O RAZON SOCIAL FACTURA AUTORIZACI CONTROL FACTURA (B) (C) NETO FISCAL
ON (A) ( A-B-C ) IVA
1/7/2012 1234567890 LAS ROCAS 6126 0 0 300,000.00 300,000.00 39,000.00
2345678901 ILLIMANI 203 0 0 1,000.00 1,000.00 130.00
1/12/2012 3456789012 LIBRERÍA OLIMPIA 4219 0 0 400.00 400.00 52.00
4567890123 IMPRENTE OFFSET 49 0 0 300.00 300.00 39.00
5678901234 CARLOS CRESPO 124 0 0 1,500.00 1,500.00 195.00
6789012345 KETAL 2356 0 0 600.00 600.00 78.00
1/31/2012 7890123456 DE LA PAZ 123645 0 0 2,500.00 250.00 2,250.00 292.50
8901234567 COTEL 6536 0 0 4,000.00 4,000.00 520.00
9012345678 EPSAS 2367 0 0 1,500.00 1,500.00 195.00
TOTALES PARCIALES 311,800.00 250.00 311,550.00 40,501.50
TOTALES GENERALES 311,800.00 250.00 311,550.00 40,501.50
ELABORADOPORCHENTE
LIBRO DE COMPRAS IVA

PERIODO FISCAL FEBRERO 2012 FOLIO 1
NIT:
Nº SUCURSAL: 0
DIRECCION:
Nº DE TOTAL IMPORTE CREDITO
FECHA Nº DE NIT/CI NOMBRE O RAZON SOCIAL AUTORIZACI FACTURA NETO FISCAL
FACTURA ON CONTROL (A) (B) (C) ( A-B-C ) IVA
2/15/2012 11223344 LAS LOMAS 715 0 0 384,000.00 384,000.00 49,920.00
11223344 LAS LOMAS 203 0 0 1,200.00 1,200.00 156.00
2/28/2012 7890123456 DE LA PAZ 154646 0 0 1,000.00 150.00 850.00 110.50
8901234567 COTEL 8435 0 0 1,200.00 1,200.00 156.00
9012345678 EPSAS 2039 0 0 500.00 500.00 65.00
TOTALES PARCIALES 387,900.00 150.00 387,750.00 50,407.50
TOTALES GENERALES 387,900.00 150.00 387,750.00 50,407.50
LIBRO DE VENTAS IVA
PERIODO FISCAL ENERO 2012 FOLIO 1
NIT:
Nº SUCURSAL: 0
DIRECCION:
Nº DE TOTAL IMPORTE DEBITO
1/10/2012 12345678 LAS ROSAS 1 0 0 150,729.88 150,729.88 19,594.88

1/15/2012 23456789 LAS LILAS 2 0 0 72,350.35 72,350.35 9,405.55
1/20/2012 34567890 LAS RETAMAS 3 0 0 113,047.41 113,047.41 14,696.16
1/26/2012 45678901 LAS LOMAS 304 0 0 40,000.00 40,000.00 5,200.00
TOTALES PARCIALES 376,127.64 376,127.64 48,896.59
TOTALES GENERALES 376,127.64 376,127.64 48,896.59
LIBRO DE VENTAS IVA

PERIODO FISCAL FEBRERO 2012 FOLIO 1
NIT:
Nº SUCURSAL: 0
DIRECCION:
Nº DE TOTAL IMPORTE DEBITO
2/16/2012 654321 LOS CLAVELES 4 0 0 249,777.81 249,777.81 32,471.12

2/21/2012 654320 LAS NIEVES 5 0 0 119,124.80 119,124.80 15,486.22
TOTALES PARCIALES 368,902.61 368,902.61 47,957.34
TOTALES GENERALES 368,902.61 368,902.61 47,957.34
ESTADO DE COSTOS DE COMPRA DE MERCADERIAS
1/7/2012
PRECIO MERCADERIA TRANSPORTE TOTAL COSTO
CANTIDAD DETALLE IMPORTE % DEL TOTAL ESTIBADORES
UNITARIO 0.87 0.13 0.87 0.13 0.87 0.13 UNITARIO
50.00 COCINAS 2,000.00 100,000.00 33.33 87,000.00 13,000.00 289.97 43.33 133.32 87,423.29 13,043.33 1,748.47
50.00 REFRIGERADORES 4,000.00 200,000.00 66.67 174,000.00 26,000.00 580.03 86.67 266.68 174,846.71 26,086.67 3,496.93
TOTALES 300,000.00 100.00 261,000.00 39,000.00 870.00 130.00 400.00 262,270.00 39,130.00
2/15/2012
PRECIO MERCADERIA TRANSPORTE TOTAL COSTO
CANTIDAD DETALLE UNITARIO IMPORTE % DEL TOTAL ESTIBADORES
UNITARIO
0.87 0.13 0.87 0.13 0.87 0.13
60.00 COCINAS 2,200.00 132,000.00 34.38 114,840.00 17,160.00 358.88 53.63 171.88 115,370.75 17,213.63 1,922.85
60.00 REFRIGERADORES 4,200.00 252,000.00 65.63 219,240.00 32,760.00 685.13 102.38 328.13 220,253.25 32,862.38 3,670.89
TOTALES 384,000.00 100.00 334,080.00 49,920.00 1,044.00 156.00 500.00 335,624.00 50,076.00

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INFORME

SEGÚN ESTADO DE APORTES DE CAPITAL

COMERCIAL "CARLOS VALDA SRL"

CUENTA APORTE DE CAPITAL POR COBRAR FOLIO 5

CUENTA EDIFICIO FOLIO 10

CUENTA TERRENO FOLIO 15

CUENTA VEHICULOS FOLIO 20

CUENTA MUEBLES Y ENSERES FOLIO 25

CUENTA EQUIPOS DE COMPUTACION FOLIO 30

CUENTA CAPITAL SOCIAL FOLIO 35

CUENTA BANCO MERCANTIL SANTA CRUZ FOLIO 40

CUENTA CAJA CHICA FOLIO 45

CUENTA DEUDORES CON CARGO A CUENTA DOCUMENTADA FOLIO 50

CUENTA INVENTARIO DE MERCADERIAS FOLIO 55

CUENTA CREDITO FISCAL IVA FOLIO 60

CUENTA CUENTAS COMERCIALES POR PAGAR FOLIO 65

CUENTA DEBITO FISCAL IVA FOLIO 70

CUENTA CUENTAS COMERCIALES POR COBRAR FOLIO 75

CUENTA IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES IT FOLIO 80

CUENTA COSTO DE VENTAS FOLIO 85

CUENTA VENTAS FOLIO 90

CUENTA IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES IT POR PAGAR FOLIO 95

CUENTA DEVOLUCION EN VENTAS FOLIO 100

CUENTA GASTOS DE ORGANIZACIÓN FOLIO 105

CUENTA ALQUILERES PERCIBIDOS POR ADELANTADO FOLIO 110

CUENTA HABERES BASICOS FOLIO 115

CUENTA AGUINALDO FOLIO 120

CUENTA BENEFICIOS SOCIALES FOLIO 125

CUENTA APORTES PATRONALES FOLIO 130

CUENTA SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR FOLIO 135

CUENTA AGUINALDO POR PAGAR FOLIO 140

CUENTA PROVISIONES PARA INDEMNIZACIONES FOLIO 145

CUENTA AFP POR PAGAR FOLIO 150

CUENTA CAJA NACIONAL DE SALUD POR PAGAR FOLIO 155

CUENTA GASTOS PARTICULARES FOLIO 160

CUENTA ENERGIA ELECTRICA FOLIO 165

CUENTA TELEFONO FOLIO 170

CUENTA AGUA POTABLE FOLIO 175

CUENTA SERVICIOS BASICOS POR PAGAR FOLIO 180

CUENTA INTERESES PERCIBIDOS FOLIO 185

CUENTA SEGUROS PAGADOS POR ADELANTADO FOLIO 190

CUENTA ACCIONES TELEFONICAS FOLIO 195

CUENTA DIFERENCIA POR REDONDEO FOLIO 200

CUENTA RETENCIONES IMPUESTO A UTILIDADES POR PAGAR FOLIO 205

CUENTA RETENCIONES IMPUESTO A TRANSACCIONES POR PAGAR FOLIO 210

CUENTA MANTENIMIENTO Y REFACCIONES FOLIO 215

CUENTA PERSONAL EVENTUAL FOLIO 220

CUENTA CUENTAS INCOBRABLES FOLIO 225

CUENTA AJUSTE POR INFLACION Y TENENCIA DE BIENES FOLIO 230

CUENTA DEPRECIACION ACUMULADA EDIFICIO FOLIO 240

CUENTA DEPRECIACION ACUMULADA VEHICULOS FOLIO 245

CUENTA DEPRECIACION ACUMULADA MUEBLES Y ENSERES FOLIO 250

CUENTA DEPRECIACION ACUMULADA EQUIPO DE COMPUTACION FOLIO 255

CUENTA ALQUILERES PERCIBIDOS FOLIO 260

CUENTA SEGUROS PAGADOS FOLIO 265

CUENTA AJUSTE DE CAPITAL FOLIO 270

CUENTA AMORTIZACION GASTOS DE ORGANIZACIÓN FOLIO 275

CUENTA AMORTIZACION ACUMULADA GASTOS DE ORGANIZACIÓN FOLIO 280

CUENTA PERDIDAS EN CUENTAS INCOBRABLES FOLIO 285

CUENTA PREVISION PARA CUENTAS INCOBRABLES FOLIO 290

CUENTA RESULTADOS ACUMULADOS FOLIO 300

CUENTA PERDIDAS Y GANANCIAS FOLIO 305