CEDULA:

GOBIERNO AUTONOMO Supervisado:…G.R.V.J…….fecha ……….

MUNICIPAL DE SACABA
Auditor1….....V.L.G…….…fecha ……….
Auditor2….....E.M.C…….…fecha………..

CUESTIONARIO DE EVALUACION
SISTEMA DE PROGRAMACION DE OPERACIONES

RESPUESTAS REF:
Nº PREGUNTAS
SI NO N/A P/T

1 ¿El municipio cuenta con un Programa de Operaciones Anual

Individual?

2 ¿Se aplica en el POA individual municipal los principios del

Sistema de Programación de Operaciones y lo establecido
en la Ley Nº 1178?

¿El municipio cuenta con una Unidad de Auditoria Interna

3 encargada de verificar el cumplimiento del POA individual?

4 ¿El Municipal de Sacaba analiza el entorno económico, social,

tecnológico y legal?

5 ¿En el Municipal de Sacaba se identifica los factores internos

que inciden en la determinación de los objetivos de gestión y
las operaciones a realizar?

¿En el Municipal de Sacaba se determina los objetivos de

6
gestión anual?

¿El municipio cuenta con indicadores de eficiencia y eficacia

7 para los objetivos institucionales y específicos?

8 ¿El Municipal de Sacaba identifica la cantidad de recursos

humanos y de bienes y servicios requeridos para su
desarrollo?

9 El municipio tiene establecido sistemas de información.

10 ¿En el Municipal de Sacaba se evalúa el cumplimiento del

Programa de Operaciones Anual?
 CEDULA:
GOBIERNO AUTONOMO Supervisado:…G.R.V.J…….fecha ……….
MUNICIPAL DE SACABA
Auditor1….....V.L.G…….…fecha ……….
Auditor2….....E.M.C…….…fecha………..

CUESTIONARIO DE EVALUACION
SISTEMA DE ORGANIZACIÓN ADMINISTRATIVA

RESPUESTAS REF:
Nº PREGUNTAS
SI NO N/A P/T

1 ¿El Municipal de Sacaba tiene conocimiento de los principios

del sistema de organización Administrativa?

2 ¿En la estructura jerárquica existe alguna asignación de

autoridad o de dependencia de las unidades del municipio?

¿Se cuenta con algún tipo de regímenes de evaluación y

3 retribución del trabajo en la institución?

¿Se cuenta con algún documento para orientar, capacitar y

4 adiestrar a los trabajadores del municipio?

5 ¿El Municipal de Sacaba Se identifican los usuarios de la

entidad y sus necesidades, con el ámbito establecido en el
instrumento jurídico de su creación?

6 ¿Existe una estructura de los niveles jerárquicos en el

municipio?

¿En la asignación de autoridad se les proporciona a la

7 autoridad unidades operacionales dentro del Municipal de
Sacaba?

¿El Municipal de Sacaba tiene instancias de coordinación

8 interna para organizarse para el tratamiento de asuntos de
competencia compartida entre unidades?

9 ¿La Máxima Autoridad ejecutiva del Sacaba, aprueba y aplica

el plan de implantación del Diseño Organizacional?
10
¿El municipio cuenta con algún manual de procesos interno?
 CEDULA:
GOBIERNO AUTONOMO Supervisado:…G.R.V.J…….fecha ……….
MUNICIPAL DE SACABA
Auditor1….....V.L.G…….…fecha ……….
Auditor2….....E.M.C…….…fecha………..

CUESTIONARIO DE EVALUACIÓN
SISTEMA DE PRESUPUESTO

RESPUESTAS REF:
Nº PREGUNTAS
SI NO N/A P/T

1 ¿El municipio cuenta con un Sistema de Presupuesto?

2 ¿El Presupuesto se elabora en el municipio es de acuerdo a

los principios que reglamenta el Sistema de Presupuesto?

¿El Sistema de Presupuesto del municipio contempla los

3 niveles de organización dispuestos en la norma básica?

¿Se utiliza en el municipio el clasificador presupuestario y

4 sistemas de información emitido por el Ministerio de
Hacienda?

5 ¿El Gobierno Autónomo Municipal de Sacaba cumple con las

atribuciones de las Instituciones ejecutoras del Sistema de
Presupuesto?

¿El Gobierno Autónomo Municipal de Sacaba cuenta con un

6
Sistema de Información?

¿En el Gobierno Autónomo Municipal de Sacaba se estima el

7 Presupuesto de Recursos?

8 ¿Se elabora la programación de la ejecución del municipio de

acuerdo a las fuentes de financiamiento y organismos
financieros?

9 ¿En el Municipal de Sacaba existe la Ejecución

Presupuestaria?
10
¿El Municipal de Sacaba se evalúa el Presupuesto?
 CEDULA:
GOBIERNO AUTONOMO Supervisado:…G.R.V.J…….fecha ……….
MUNICIPAL DE SACABA
Auditor1….....V.L.G…….…fecha ……….
Auditor2….....E.M.C…….…fecha………..

CUESTIONARIO DE EVALUACION
SISTEMA ADMINISTRACON DE PERSONAL

RESPUESTAS REF:
Nº PREGUNTAS
SI NO N/A P/T

1 ¿La entidad pública realiza procesos para dotar técnicamente

de personal previo establecimiento de las necesidades de
personal? 
2 ¿El municipio cuenta con una estructura de puestos de
acuerdo a su reglamento?

¿Para los cargos importantes dentro el municipio se busca

3 personal capacitado e idóneo?

Están bien determinados los procedimientos para la

4 clasificación y valoración de puestos en el reglamento
específico de la administración publica en el marco de las
directrices emitidas por el (SNAP)

5 ¿El reclutamiento de personal que realiza el Municipal de

Sacaba procura atraer candidatos idóneos a la Administración
Pública?

El Municipal de Sacaba la unidad encargada de la

6 administración de personal actualiza permanentemente la
información generada por el sistema.

7 El Municipal de Sacaba están bien definidos los derechos y

deberes de los funcionarios públicos.

8 ¿El reclutamiento de personal se efectúa mediante licitación

pública?

9 ¿Se brinda capacitación al personal nuevo que ingresa al

municipio?

¿Se comunica por escrito el resultado de la evaluación del

10 personal del municipio?
 CEDULA:
GOBIERNO AUTONOMO Supervisado:…G.R.V.J…….fecha ……….
MUNICIPAL DE SACABA
Auditor1….....V.L.G…….…fecha ……….
Auditor2….....E.M.C…….…fecha………..

CUESTIONARIO DE EVALUACION
SISTEMA DE ADMINISTRACION DE BIENES Y SERVICIOS

RESPUESTAS REF:
Nº PREGUNTAS
SI NO N/A P/T

1 ¿Se tiene una Unidad Jurídica para atender y asesorar los

aspectos legales del municipio?

2 ¿Se controla el ingreso de materiales a almacenes con la

documentación correspondiente?

¿Para el control de Activos Fijos del municipio se adopta

3 algún sistema de codificación, de claves o símbolos?

4 ¿El municipio para la contratación de bienes, obras, servicios

sigue algún procedimiento?

5 ¿En el municipio se realiza el control de inventarios de todos

los bienes de uso y consumo de la institución?

6 ¿El Municipal de Sacaba cuenta con una Unidad

Administrativa?

¿En el Municipal de Sacaba se contrata consultoras para

7 realizar auditorías para el control gubernamental?

¿En el Municipal de Sacaba se contrata a empresas de

8 alimentos para el desayuno escolar y programa de nutrición?

9 ¿En el Municipal de Sacaba existe una organización para la

administración de activos fijos muebles?

10 ¿El Municipal de Sacaba tiene la certificación de

adjudicaciones y pagos?
 CEDULA:
GOBIERNO AUTONOMO Supervisado:…G.R.V.J…….fecha ……….
MUNICIPAL DE SACABA
Auditor1….....V.L.G…….…fecha ……….
Auditor2….....E.M.C…….…fecha………..

CUESTIONARIO DE EVALUACION
SISTEMA DE TESORERIA

RESPUESTAS REF:
Nº PREGUNTAS
SI NO N/A P/T

1 ¿Dentro el municipio unidad de cobranzas por impuestos?

2 ¿El Gobierno Municipal realiza actividades en la unidad de 

tesorería para recaudar recursos públicos de: ingresos no
tributarios, donaciones, regalías, y otros?

¿El municipio efectúa el control y seguimiento respectivo del

3 flujo financiero?

4 ¿Los recursos públicos del municipio son administrados por el

subsistema de administración?

5 ¿En el municipio todo ingreso de recursos está registrado en

los comprobantes correspondientes?

6 ¿El municipio realizo el registro del flujo de egresos a corto

plazo para las cuentas más significativas?

¿La unidad encargada de caja del municipio cumple con la

7 elaboración del resumen de cuenta de caja?

¿Se utiliza un sistema bancario en el municipio para la

8 recaudación de recursos?

9 ¿Dentro el municipio existe un reglamento específico de la

norma básica de tesorería?

10 ¿Se cumplió con las fases de implantación de las unidades en

el sistema de tesorería del municipio?
 CEDULA:
GOBIERNO AUTONOMO Supervisado:…G.R.V.J…….fecha ……….
MUNICIPAL DE SACABA
Auditor1….....V.L.G…….…fecha ……….
Auditor2….....E.M.C…….…fecha………..

CUESTIONARIO DE EVALUACION
SISTEMA DE CREDITO PÚBLICO

RESPUESTAS REF:
Nº PREGUNTAS
SI NO N/A P/T

1 Se cuenta con un Sistema de Crédito Público adecuado en el

municipio.

2 ¿Dentro del área de organización el Sistema de Crédito
público presenta un detalle de la composición de los procesos
de la planificación?

Dentro el municipio la administración financiera se encarga

3 de realizar la clasificación de la Deuda Pública.

¿El Municipal de Sacaba elabora reglamentos específicos,

4 relacionado de las normas básicas para diferenciar las
entidades financieras?

5 Se formalizan las operaciones de Crédito Público de

acuerdo a los requisitos del Ministerio de Hacienda.

Los recursos de la Deuda Pública se usan para financiar

6
inversiones y cubrir el déficit del municipio.

¿El Municipal de Sacaba asegura la disponibilidad de la

7 información actualizada, oportuna y confiable sobre la deuda
pública?

8 ¿El Municipal de Sacaba cuenta con el Subsistema de

Planificación de la Deuda Pública?

9 ¿El marco administrativo y jurídico el Municipal de Sacaba

realiza el proceso de contratación de la deuda pública?
10
Los registros de las operaciones de Crédito Público son
realizados por la Unidad Técnica Operativa.
 CEDULA:
GOBIERNO AUTONOMO Supervisado:…G.R.V.J…….fecha ……….
MUNICIPAL DE SACABA
Auditor1….....V.L.G…….…fecha ……….
Auditor2….....E.M.C…….…fecha………..

CUESTIONARIO DE EVALUACION
SISTEMA DE LA CONTABILIDAD INTEGRADA
RESPUESTAS REF:
Nº PREGUNTAS
SI NO N/A P/T
¿El personal o servidor público que reciba o pague, custodie
1 fondos, valores, bienes del Estado, rinde cuentas de la
administración de su cargo respectiva?

2 El municipio realiza la contabilidad de sus recursos obtenidos.

Se archivan los comprobantes contables de las operaciones

3 de gasto realizadas por el municipio.

Existen valorizaciones contables de de los inventarios

4 menores que existen dentro del municipio.

5 En el municipio se realiza la depreciación de sus bienes.

6 ¿El procesamiento de la información contable se realiza en

forma manual?

¿El proceso de generación de información del sistema de

7
contabilidad integrada se realiza mediante instrumentos
relacionas a la contabilidad normativa?
 catalogo único de cuentas
 clasificadores presupuestarios
 matrices de conversión
 otros
 registros contables
¿Existen dentro del Municipal de Sacaba mecanismos de
8 seguridad en los sistemas informáticos, que tienen validez
legal y fuerza probatoria?

¿En Los costos de las inversiones en bienes de domino

9
privado y público, se llegan hasta la conclusión de los bienes,
debiendo incorporarse estos costos al valor de los activos
supervisados?

10 Se presenta la información de la ejecución presupuestaria del

municipio.