LOS CONTRATOS BANCARIOS (CB)

1. Concepto: (Garrigues) es todo acuerdo para constituir, regular o extinguir una relación que tenga
por objeto una operación bancaria.
Operación bancaria ≠ contrato bancario
• Operación bancaria es un concepto económico, contable y propio de la técnica bancaria.
• Contrato es un concepto jurídico al que puede darse un contenido especial cuando lo
caracterizamos como bancario. La adjetivación del contrato como “bancario” se presenta
cuando un contrato tiene por objeto una o múltiples operaciones bancarias (allí está el punto
de confluencia entre ambos conceptos).
Es importante la distinción dado que un solo contrato puede comprender múltiples operaciones
bancarias, y en consecuencia las reglas jurídicas que rigen al contrato se aplican a todos los actos y
operaciones.

OM
2. Elementos de los CB
Dos elementos esenciales:
• Un elemento subjetivo: Una de las partes es un banco (o entidad financiera)
• Un elemento objetivo: Tienen por objeto una operación bancaria (activas, pasivas o neutras)
3. Regulación legal antes del CCC.
•
•
.C
La falta de leyes era una particularidad que caracterizaba esta actividad.
El enorme desarrollo de la actividad bancaria fue originando nuevas figuras contractuales
apoyadas básicamente los contratos clásicos de mutuo, depósito y mandato; los usos y
DD
costumbres y las prácticas bancarias influidas por la globalización de los mismos negocios.
• Se sumó a partir de la mitad del siglo pasado, la cada vez más profusa reglamentación del
BCRA, la cual se va convirtiendo en elemento fundamental para la utilización de estos
contratos.
4. Una nueva etapa. La codificación.
LA

Hasta la vigencia del CCC, los contratos bancarios no habían sido legislados en nuestro país, salvo
algunas excepciones, como el contrato de cuenta corriente bancaria o regulaciones sobre tarjeta de
crédito y leasing financiero.
El Código Civil y Comercial (en adelante CCC o Código) trata los contratos bancarios en un capítulo
especial (Libro Tercero, título III, capítulo 12, arts. 1378 a 1420)
FI

Destacamos:
• Contiene una regulación general sobre los CB con normas que protegen al cliente
• Trata de manera especial la figura del consumidor bancario


• Incorpora a sus regulaciones varios de los CB más utilizados.

• Se pretende dar mayor seguridad jurídica a estos contratos, facilitar su contratación y
proteger al cliente bancario.
• Notable intervención del Estado en la actividad bancaria y particularmente se observa esa
intervención en la elaboración por parte de la autoridad administrativa de las cláusulas de los
contratos bancarios.
Han quedado igualmente sin legislar algunos contratos importantes como el underwriting y otros que
no han sido codificados y que se mantienen en leyes especiales como el sistema de tarjeta de
crédito.
5. Características comunes de los CB.
a - Vinculación por adhesión y en formularios.
b - Reglamentarismo complementaria del BCRA
c - Normas de protección al cliente y al consumidor bancario:

Este archivo fue descargado de https://filadd.com

d - Responsabilidad profesional agravada del banco:
e - Facilidad para comprobar su ejecución (asientos contables):
f - Secreto bancario
g - Protección al pequeño ahorrista
h - Internacionalización
i - Aplicación de nuevas tecnologías
a - Vinculación por adhesión y en formularios.
• Adhesión: Se logra que la actividad pueda ser masiva. El cliente queda limitado solamente a
aceptar o no.
• Formularios: contribuye a la rapidez y simpleza en el perfeccionamiento e instrumentación
del contrato.

OM
• Protección a favor del adherente (CCC, arts. 985 a 989).
b - Reglamentarismo complementaria del BCRA
La legislación en materia de contratación bancaria se complementa con la profusa cantidad de
reglamentaciones que se encuentra en las Circulares dictadas por el B. C. R. A., para lo cual se
encuentra expresamente facultado (ley 21526, art. 4). Estas Circulares dictadas por el B. C. R. A.
resultan obligatorias para las entidades financieras y terminan siendo incorporadas a las cláusulas

.C
contractuales para hacerlas extensivas a los clientes.
c - Normas de protección al cliente y al consumidor bancario:
Se da protección adicional al cliente bancario que no encuadra en la categoría de consumidor
DD
bancario.
Encontramos en los arts. 1379 a 1383 disposiciones que sirven para informar y garantizar los
derechos de quien contrata con un banco. A estas reglas se agregan otras que contiene una
protección adicional que beneficia a quienes son también consumidores o usuarios de servicios
bancarios. La protección adicional para estos sujetos se encuentra en los arts. 1384 y siguientes del
LA

Código. Reiteramos nuestra postura en el sentido que no corresponde asimilar al cliente bancario
con el consumidor, categorías que tienen diferente nivel de protección (aunque existen
superposiciones).
d - Responsabilidad profesional agravada del banco:
El banquero es un profesional especializado en el manejo del crédito y dinero ajenos y por lo tanto su
FI

conducta debe ser juzgada con mayor rigor a la luz de lo dispuesto por el art. 1725 del Código.
Indica dicho artículo que cuanto mayor sea el deber de obrar con prudencia y pleno conocimiento de
las cosas, mayor será la obligación que resulte de las consecuencias posibles de los hechos.
e - Facilidad para comprobar su ejecución (asientos contables):


La obligación que tienen las entidades financieras de llevar una contabilidad, permanentemente
monitoreada por la autoridad de control, otorga a los clientes una mayor seguridad de contar con
elementos de prueba fehacientes de las operaciones que realizan.
f - Secreto bancario
Tradicionalmente se ha considerado como una obligación profesional que se vincula con la profesión
de banquero, la que tienen los bancos de no revelar la información que reciben de sus clientes.
Tanta importancia tiene que se encuentra incluida como una obligación legal en el art. 39 de la ley
21526, aunque han ido limitado su extensión (solamente a las operaciones pasivas).
g - Protección al pequeño ahorrista
Para evitar las corridas bancarias y dar mayor estabilidad al sistema, nuestro país se sumó a la
tendencia de organizar un sistema de garantía de depósitos bancarios a favor de pequeños
ahorristas (ley 24485). Se garantiza a los pequeños ahorristas para los casos de quiebra o
liquidación de entidades financieras, que les serán restituidos sus depósitos hasta una suma que ha
ido cambiando (en Octubre de 2014 se fijó el límite en $ 350.000).

Este archivo fue descargado de https://filadd.com

La garantía se ha organizado formando un fondo de garantía administrado por medio de un
fideicomiso con la participación de todas las entidades del sistema. A esa protección se suma otra
como el reconocimiento de privilegio general a favor de los ahorristas, etc. que marcan una
tendencia en todos los sistemas bancarios y que hacen innecesaria otra protección legal para los
pequeños ahorristas.
h - Internacionalización
Se incorporan en el derecho interno figuras contractuales originadas en bancos internacionales que
globalizan también los negocios bancarios y la instrumentación de los mismos, utilizándose para
identificarlos directamente sus denominaciones en idioma inglés, como leasing, factoring,
underwriting, etc.
I - Aplicación de nuevas tecnologías
Los desarrollos tecnológicos también tienen profunda influencia sobre los CB y en la forma de
cumplimiento de las obligaciones contractuales por parte del banco. La denominada “banca

OM
electrónica”, está haciendo desaparecer la identificación entre la actividad bancaria y el edificio
donde tradicionalmente se desenvolvía en un ámbito seguro los negocios bancarios. El dinero
plástico y el dinero electrónico son alguna de las denominaciones para nuevas formas de
circulación del dinero y cumplimiento de las obligaciones. El depósito en una cuenta bancaria se
está convirtiendo en una nueva forma de hacer la tradición o entrega de dinero.
6. Los contratos bancarios en el CCC (L. III - CAP. 12).

.C
El primer artículo (art 1378) plantea el límite subjetivo de esta clase de contratos, estableciendo que
las disposiciones relativas a los CB se aplican a los celebrados con entidades financieras; y con
personas y entidades no comprendidas LEF cuando el BCRA lo disponga. Este artículo es
concordante con los arts. 2 y 3 de la LEF. No se indica ningún parámetro objetivo para la categoría
DD
de los CB, pero el límite objetivo lo dan las operaciones comprendidas en la normativa financiera.
En los artículos siguientes del CCC encontramos reglas generales que protegen de manera especial
al cliente bancario. Cuando ese cliente bancario, además, es consumidor, recibirá otra protección
adicional a la que nos referimos en los puntos siguientes.
Dividimos el estudio de las normas que trae el Código sobre CB en general por etapas:
LA

a - Protección al cliente bancario en la etapa previa a contratar:

Publicidad: para estos contratos se ha dispuesto que en la publicidad que hagan las entidades
deben informar: (1379)
• La calificación de la operación como comercial o de consumo
FI

• La tasa de interés y “gastos, comisiones

• Demás condiciones económicas de las operaciones y servicios ofrecidos”
No se establecen en el Código sanciones para la omisión de indicar estos elementos.
b - Protección al cliente bancario en el momento de contratar:


• Forma. (1380): los contratos deben instrumentarse por escrito. Es a los fines de la prueba.
• Copia. El cliente tiene derecho a que se le entregue un ejemplar.
• Contenido: (1381) se exige fijar la tasa de interés y especificar todos los costos a cargo del
cliente. Si no determina la tasa de interés, es aplicable la nominal mínima y máxima,
respectivamente, para las operaciones activas y pasivas promedio del sistema, publicadas
por el BCRA, a la fecha del desembolso o de la imposición.
• Falta especificación clausulas. Las cláusulas de remisión a los usos para la determinación
de las tasas de interés y de otros precios y condiciones contractuales se tienen por no
escritas.
• Gastos. Si en el contrato se establece que un gasto queda a cargo del cliente, no
especificándose el costo del mismo, dicha cláusula se considerará no escrita
c - Protección al cliente bancario en la etapa posterior a la contratación:

Este archivo fue descargado de https://filadd.com

 • Rendición de cuentas. Se garantiza la información al cliente por CB de plazo indeterminado
o de plazo mayor a un año. Se exige al banco que comunique al cliente desenvolvimiento de
las operaciones correspondientes al menos una vez al año (1382). A rendición de cuentas, el
cliente puede formular oposiciones en el plazo de 60 días de recibida.
• Recisión. Finalmente, en cuanto a los contratos por tiempo indeterminado, el art. 1383 otorga
al cliente la facultad de rescindir, en cualquier momento, sin penalidad ni gastos por esta
rescisión unilateral. La simple comunicación será suficiente para que el cliente dé por
finalizada la duración del contrato.
7. Consumidor bancario
Cliente ≠ Consumidor
La falta de definición legal sobre el "consumidor financiero", genera posiciones diferentes de la
doctrina, considerando una parte que es redundante y repetitivo, pues todo cliente del banco sería un
consumidor. Desde nuestra parte entendemos que el consumidor bancario no es quien entrega

OM
capital financiero al banco actuando como dador o proveedor del capital, sino quien lo recibe para su
uso. También quien recibe la prestación de un servicio bancario.
Es necesario realizar esta distinción ya que todo CB, no es siempre un contrato de consumo, por ej.
contrato de crédito entre dos bancos; o que las operaciones pasivas en las que el cliente es el que
provee dinero o crédito al banco y no al revés, es decir no es consumidor, sino proveedor.
Entonces, no podemos considerar como que existe consumidor bancario: a clientes de banco como

.C
el ahorrista o inversor, al cliente del contrato de depósito bancario, a los sujetos de créditos
interbancarios, al empresario del contrato de factoraje entre otros ejemplos.
En consecuencia todo cliente de banco que encuadre en el concepto general de consumidor gozará
de la protección adicional que le dan las reglas especiales de los arts. 1384 a 1389 del Código, y la
DD
protección se integra con el art. 36 de la ley 24240.
8. La protección al consumidor bancario en el Código
La protección especial del Código al consumidor bancario se ha dispuesto en los siguientes
momentos:
LA

a) Protección en la etapa previa a contratar:

• Publicidad e informacion: (1387) Antes de vincular contractualmente al consumidor, el
banco debe proveer información suficiente para que el cliente pueda confrontar las distintas
ofertas de crédito existentes en el sistema, publicadas por el BCRA. Además, si el banco
rechaza una solicitud de crédito por la información negativa registrada en una base de datos,
debe informar al consumidor en forma inmediata y gratuita el resultado de la consulta y la
FI

fuente de donde la obtuvo.

b) Protección en el momento de contratar:
• Forma escrita: se interpreta como una forma probatoria.


• Derechos del consumidor:

a) obtener una copia;
b) conservar la información que le sea entregada por el banco
c) acceder a la información por un período de tiempo adecuado a la naturaleza del contrato
d) reproducir la información archivada
• Clausulas no incluidas. (1388) las cláusulas relativas a costos a cargo del consumidor que
no están incluidas o que están incluidas incorrectamente en el costo financiero total
publicitado o incorporado al documento contractual, se tienen por no escritas.
• Inclusión de información bajo pena de nulidad: El 1389 exige, bajo pena de nulidad, en los
contratos de crédito, incluir información relativa al tipo y partes del contrato, el importe total
del financiamiento, el costo financiero total y las condiciones de desembolso y reembolso.
c) Protección en la etapa posterior a la contratación:

Este archivo fue descargado de https://filadd.com

 • Ninguna suma puede ser exigida al consumidor si no se encuentra expresamente prevista en
el contrato (1388).
• Prohibición de cargar comisiones o costos por servicios no prestados efectivamente.
9. La protección al consumidor crediticio o financiero en la ley 24240
El art 36 de la ley 24240 regula:
• Consumo financiado como las ventas a crédito
• Los créditos para consumo.
Esta disposición no solamente abarca a los contratos bancarios de consumo sino a todo contrato en
el que se otorga crédito al consumidor.
Surge una tercera categoría de sujetos protegidos por la ley, diferente al cliente bancario y
consumidor bancario. Llamaremos a esta tercera categoría “consumidor crediticio” siendo aquel

OM
que recurre a un crédito para adquirir bienes y servicios.
Resulta también de ello que el crédito con destino al consumo puede ser otorgado por el mismo
proveedor en forma directa (por ejemplo un empresario que vende electrodomésticos o un
concesionario que vende automotores) o por un tercero (un prestamista que puede o no ser una
entidad financiera).
El art. 36 de la ley 24240 exige:

.C
• Información al consumidor
• Requisitos formales del contrato. Su incumplimiento se sanciona con nulidad total o parcial al
contrato.
DD
• Los incisos a, b y c se refieren fundamentalmente a las ventas a crédito con financiación
directa por parte del proveedor.
• El resto de los incisos (incisos “d” a “h”) se refieren a las cláusulas de amortización del capital,
intereses, y gastos.
La única diferencia con la protección de las normas especiales del nuevo Código, son diferencias
LA

entre las tasas nominal y efectiva y activas o pasivas; la sanción de nulidad parcial que prevé la ley
24240 y no el Código; y otras de menor importancia. El consumidor bancario como sujeto protegido
por la ley, tendrá la opción de pedir la aplicación de una u otra normativa cuando sus consecuencias
sean diferentes; opciones de competencia a favor del consumidor en las acciones promovidas por
éste y se establece para las acciones iniciadas en contra del consumidor, la competencia del juez de
su domicilio real, declarando nulas las cláusulas de prórroga de competencia.
FI

10. La protección al consumidor financiero en las circulares del Banco Central

El BCRA deberá “proveer a la protección de los derechos de los usuarios de servicios financieros”
(ley 24144, art. 4). Para cumplir con la manda legal, el BCRA cursó en el año 2013 una
comunicación (A 5460) titulada “Normas para la protección de los consumidores de servicios


financieros”, de la cual podemos mencionar:

a - Requisitos de los contratos: Los contratos deben ser claros comprensibles y autosuficientes (se
consideran no escritas las remisiones a otros documentos) y debe entregarse un ejemplar al
consumidor, incluso cuando el producto está sujeto a aprobación.
b - Revocabilidad de la aceptación: el cliente tiene derecho a revocar sin costo la aceptación del
producto o servicio dentro del plazo de 10 días hábiles contados a partir de la fecha de recibido el
contrato o de la disponibilidad efectiva del producto o servicio, lo que suceda último
c - Varios servicios en un solo contrato: En relación a los contratos que prevén la aceptación de
muchos productos (contratos que se identifican en la práctica como “multiproducto”) se establece
que estos son válidos siempre que los distintos productos o servicios ofrecidos sean independientes
de manera que se pueda adherir a los que interesen al usuario y rechazar los que no.
d - Cargos y comisiones: La aplicación de comisiones y cargos debe quedar circunscripta a la
efectiva prestación de un servicio que haya sido previamente solicitado, pactado y autorizado por el
usuario. Si el prestador pretende modificar las comisiones o cargos cobrados debe notificar al
usuario con sesenta días de antelación.

Este archivo fue descargado de https://filadd.com

e - Operaciones por ventanilla. No podrán aplicarse comisiones a las operaciones efectuadas por
ventanilla a las personas físicas.
f - Exposición de las tasas de interés y del costo financiero total: Indica la tasa y costo
financiero (que incluye comisiones y gastos) máximos que se aplicarán en caso de de no incluirse en
los documentos.
g - Modificaciones del contrato: Fija las condiciones y requisitos para que el banco pueda
modificar las cláusulas del contrato. El prestador debe hacer saber al usuario que en caso de no
aceptar podrá rescindir el contrato en cualquier momento y sin cargo
h - Exigencia de servicio para dar tratamiento y resolver las consultas y reclamos que presenten los
usuarios de servicios financieros y atención de consultas al público y recepción de denuncias
individuales por parte del BCRA
El incumplimiento de la reglamentación por parte de las entidades determinará la aplicación de las
sanciones, previstas en el artículo 41 de la Ley de Entidades Financieras, que van desde un simple

OM
llamado de atención, pasando por apercibimiento, multa y llegar hasta el retiro de autorización para
funcionar (sección 6).

.C
DD
LA
FI


Este archivo fue descargado de https://filadd.com