PLANIFICACIÓN Y PREPARACIÓN DE AUDITORÍAS

EVIDENCIA: AA2-EV2
TALLER PROGRAMA Y PLAN DE AUDITORÍA.

Ahora es importante que usted como responsable del proceso de mejora continua determine y desarrolle el programa y
plan de auditoría que contribuya a la determinación de la efectividad del Sistema de Gestión de la Calidad de su empresa
(real o simulada).

Para ello, revise el material de estudio de la unidad y lo dispuesto en la normatividad ISO 19011:2018 y conteste los
siguientes puntos:

I. PROGRAMA DE AUDITORIA

El PROGRAMA DE AUDITORÍAS que se va a determinar es de carácter ANUAL y debe incluir la programación

de auditorías de primera parte, de igual forma el principal cliente ha anunciado dos auditorías (semestrales), a los
contratos en ejecución.

1. NOMBRE DE LA EMPRESA: K&J LOGISTICA

OBJETIVO DEL PROGRAMA DE AUDITORIA: ALCANCE DEL PROGRAMA DE AUDITORIA:

Proporcionando metodologías para realizar auditorías internas con el Aplica a todos los procesos dentro del alcance de los sistemas
fin de vigilar, mantener y mejorar permanentemente el sistema de de gestión, así como todos los niveles y gerencias de la
gestión y sus procesos y que estos, estén acorde organización
con las políticas internas y demás requisitos aplicables.

Sonia A. Esteban C- SENA

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CRITERIO CRONOGRAMA ANUAL

PRINCIPAL
CLASE DE DE LA OBJETIVO EQUIPO
RECURSOS
AUDITORÍA AUDITORÍA AUDITORÍA AUDITOR E F M A MJ J A S ON D
(Norma
Aplicable)
Ntc-ISO Humanos: equipo de
Karen Sofia
9001:2005 Auditores Internos.
Rivera
Auditoría Interna- vigilar, Financieros:
Caicedo
Sistema de mantener y presupuesto
(Profesional
gestión de calidad mejorar asignado por plan
HSEQ)
permanenteme de acción para el
nte el sistema Jenifer K. proceso auditor.
de gestión de Moncaleano Tecnológicos:
calidad (directora SIG) equipos de cómputo,
sistemas de
información,
Juan Jose
sistemas de redes y
Rivera
correo electrónico
Caicedo
(Coordinador
a SIG)
Humanos: equipo de
Velar que se Auditores Internos.
cumpla lo Financieros:
estipulado en el presupuesto
artículo 5 de asignado por plan
dicha de acción para el
resolución que proceso auditor.
indica: Las Tecnológicos:
Auditoría Externa-
actividades de Camila Prada equipos de cómputo,
verificación de
fabricación, (Profesional de sistemas de
condiciones de Resoluci procesamiento, Logística Jr) información,
Almacenamiento ón envase, INGREDION sistemas de redes y
en bodegas 2674/2013 almacenamient correo electrónico
satelitales

Sonia A. Esteban C- SENA

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Art.5 o transporte,
distribución y
comercializació
n de alimentos,
se ceñirá a los
principios de
buenas
prácticas de
manufactura
contempladas
en la presente
resolución.
Auditoría Externa- Ntc-ISO Hacer Alejandro Vera Humanos: equipo de
Servicio al cliente 9001:2005 seguimiento de (Ejecutivo de Auditores Internos.
las servicio al Financieros:
percepciones cliente) presupuesto asignado
de los clientes INGREDION por plan de acción
del grado que se para el proceso
cumplan sus auditor. Tecnológicos:
necesidades y equipos de cómputo,
expectativas sistemas de
información, sistemas
de redes y correo
electrónico

Sonia A. Esteban C- SENA

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Identificar y evaluar los riesgos del programa de auditoría:

Riesgo Probabilidad Impacto Calificación del Riesgo Acción para mitigar Riesgo
La complejidad de los
procesos del auditado
ALTA ALTO EXTREMO • Contratar personal externo
esta fuera del alcance experto
de las competencias
de nuestros auditores

Algunas personas
• Modificar fechas de
claves de los procesos MEDIANA ALTO ALTO auditoria en acuerdo
no estarán en las con auditado
fechas programadas

No asistencia a •Contemplar en el presupuesto

realizar auditorías de anual estas actividades.
campo por MEDIANA MEDIANO MEDIANA Optimizar recursos de
presupuestos traslado y hospedaje.
insuficientes para
viajes

Sonia A. Esteban C- SENA

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Proporcionar una metodología para realizar

auditorías internas con el fin de verificar si
el sistema de gestión de la calidad se
está ejecutando adecuadamente, si
se mantiene actualizado y está acorde con las
políticas administrativas y legales, para
asegurar el control del cumplimiento
de los procesos y procedimientos de
SIKUANY LTDA y de esta manera realizar
recomendaciones imparciales sobre la base

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de las evidencias y el grado de cumplimiento

de los objetivos, planes, programas,
proyectos y procesos como también
oportunidades de mejora a la operación de las
actividades; apoyando a la alta dirección en la
toma de decisiones para corregir las
desviacion
Roles y responsabilidades de los miembros del equipo auditor (registre las responsabilidades de cada rol):

a) Responsabilidad del Auditor Líder: Jenifer Moncaleano, directora SIG: Seleccionar al equipo auditor, preparar plan
de auditoría, anunciarse ante la dirección del auditado como representante del equipo auditor presentar informe final
de la auditoría.
b) Responsabilidad de auditor: Karen Rivera, Profesional HSEQ: Realizar preguntas precisas, retroalimentar, tener
buen trato, discreción, atención, respeto y no levantar juicios

Todo lo anterior nos permitirá que el especialista conozca las debilidades de la empresa y pueda emitir sugerencias para
superarlas, lo que lo convierte en el principal apoyo para que la junta directiva, los accionistas o quienes dirigen el negocio
tomen decisiones.

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II. PLAN DE AUDITORIA

Para el PLAN DE AUDITORÍAS INTERNAS considere una de las auditorías
de primera parte programadas en el I punto. Diseñe el plan para dicha
auditoría.

Alcance Verificación de los requisitos de la NTC ISO 9001:2015 y demás

normatividad aplicable (donde procede) a los procesos del SIG
Objetivo: Determinar la conformidad del sistema de Gestión Integral a partir de
la validación de los requisitos de la norma y decreto, con el fin de
velar por el mantenimiento del sistema y por la eficacia,
eficiencia y efectividad del Sistema Integrado de Gestión
Unidad auditada: AREA SIG
Equipo auditor: Karen Rivera, Jennifer Moncaleano, Juan Jose Rivera

REUNIÓN DE APERTURA REUNIÓN DE CIERRE

FECHA: 21 Febrero 2022 FECHA: 25 Febrero 2022

HORA: 8:00 am HORA: 10:00 am

CRITERIOS A
LUGAR
HORA DE AUDITAR/
DE LA
PROCESO FECH INICIO Y DOCUMENTO AUDITADO AUDITOR
AUDITO
A FINAL S DE
RÍA
REFERENCIA
Seguridad y 21 Feb 8 am – 5 Decreto 1072 del Tatiana Karen
salud en el 2022 pm 2015 Molina Rivera Cadiz
trabajo

22 Feb 8 am – 5 ISO 19011:2018 Juan

RUC 2022 pm Sofia Lozano Calle 35
ISO 45001:2018 José
Rivera
23 Feb 8 am – 5 Jenifer Macarena
Camila
BASC 2022 pm BASC V5-2017 Moncale
Torres
ano

24 Feb 8 am – 5 Ntc-ISO Karen

Mauricio
CALIDAD 2022 pm 9001:200 Rivera Varsovia
Garcia
5

III. Preparación de la Auditoría.

Sonia A. Esteban C- SENA
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Método utilizado- Lista de Verificación. Registre mínimo 10 preguntas para el

desarrollo de la auditoria, teniendo en cuenta requisitos de la norma o criterio
seleccionado por usted para auditar.  Tenga en cuenta utilizar preguntas con
el que/cual, quien, cuando, donde.
(Sólo se diligencia las dos primeras columnas)

cumple
Requisito Preguntas Evidencias
(debe-item) (Que, quien, como, donde, Si No
cundo)
Cumplimiento Documento del Sistema de
general del decreto Gestión de la Seguridad y
1072 hacia laSalud en el Trabajo (SG-SST).
implementación del Este es opcional y se
SG- SST recomienda para la
orientando en las administración organizada del SG-
directrices deSST
obligatorio
cumplimiento
Artículo • Procedimiento de
2.2.4.6.16. autoevaluación al
Evaluación SG-SST
inicial del SG- Formato de Autoevaluación SG-
SST define que SST
deberá
realizarse con
el fin de
identificar las
prioridades en
seguridad y
salud en el
trabajo para
establecer el
plan de trabajo
anual o para la
actualización
del existente. El
Parágrafo 2
define que la
evaluación
inicial debe
estar
documentada
4.3 Determinación La empresa debe determinar y
del alcance documentar el alcance del
SGCS BASC y este debe
incluir:
a) Todas las actividades
comerciales y servicios que
desarrolla la empresa.
4.1 Comprensión La empresa debe identificar los
de la empresa y de factores originados por el
su contexto contexto externo e interno, que
pueden tener un impacto sobre
la cadena de
suministro y el comercio.
Artículo Procedimiento de retención,
2.2.4.6.13. archivo y conservación de
Conservación de documentos
los documentos.
Especifica que el
empleador debe
conservar los

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registros y
documentos que
soportan el
Sistema de
Gestión de la
Seguridad y
Salud en el
Trabajo SG-SST
de
manera controlada
y por los tiempos
determinados
* Se tienen las certificaciones
de la ARL de los accidentes y
enfermedades laborales
ocurridas en los cinco (5)
últimos años vencidos o desde
su creación si la empresa tiene
menos de cinco años.
* Se han presentado
accidentes fatales o con
lesiones incapacitantes
(invalidez) en el último
periodo evaluado, incluyendo
trabajadores
en misión y subcontratistas.
* Se han presentado accidentes
graves de acuerdo con lo
definido en la legislación vigente
colombiana o accidentes con
IMPACTO DE LA incapacidad permanente parcial
ACCIDENTALIDAD en el último periodo evaluado,
(DE TRABAJO Y incluyendo trabajadores
AMBIENTAL) EN en misión y subcontratistas.
LA EVALUACIÓN * Se evidencia en los últimos 5
DEL RUC® años, aumento en la tendencia
del índice de frecuencia de
lesión incapacitante e índice de
severidad de los accidentes e
incidencia y prevalencia para
enfermedades laborales
certificados por la ARL para los
trabajadores Directos,
trabajadores en
misión y subcontratistas.
* Se evidencia que la empresa
que ha tenido infracciones
ambientales en el periodo
evaluado de acuerdo con la
legislación
vigente

IV. CONCLUSIONES DEL APRENDIZAJE QUE OBTUVO TRAS EL DESARROLLO

DE ESTA ACTIVIDAD.
Elaborar un plan anual de auditoría es un reto importante para los profesionales en auditoría,
quienes son afectados o pueden ser afectados por las actividades de una empresa.
Tradicionalmente esta labor consistía en identificar unidades organizacionales con mayor
impacto según el valor o volumen de transacciones en los estados financieros o de acuerdo a
apreciaciones de los auditores. Hoy en día, diseñar un plan anual de auditoría se debe
centralizar en aquellas áreas de negocios o procesos significativos respecto al tipo de riesgo
que enfrenta la empresa o anterior nos obligan a ser creativos para la formulación de un plan
anual de auditoría. La realidad es que el área de auditoría dispone de recursos limitados y por
consiguiente es imposible auditar todo el universo auditable en un año.
Otro aspecto a tener en cuenta es el grado de conocimiento del auditor sobre la marcha de la
gestión de riesgos. tener conocimiento y acceso oportuno a la documentación de la gestión de
riesgos se convierte en un tema vital para el desarrollo de este enfoque.
Sonia A. Esteban C- SENA