UNIVERSIDAD AUTÓNOMA DEL ESTADO DE

HIDALGO

INSTITUTO DE CIENCIAS ECONOMICO

ADMINISTRATIVAS

LICENCIATURA EN ADMINISTRACIÓN
PROYECTOS DE INVERSIÓN
M.I.I Marco Antonio García Márquez

PROYECTO DE INVERSIÓN
“MIMOSA”

Hernández Ávila Mónica Yezmin

Martínez Ortega Laura Elena
Soberanes Hernández Frida Karina

SÉPTIMO SEMESTRE GRUPO UNO

14 / NOVIEMBRE / 2017

1
 INDICE

INTRODUCCIÓN---------------------------------------------------------------------------------------------- 6
PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA-------------------------------------------------------------------- 8
JUSTIFICACIÓN----------------------------------------------------------------------------------------------- 9
MARCO TEORICO------------------------------------------------------------------------------------------ 10
REFERENCIAS------------------------------------------------------------------------------------------- 11
RESUMEN EJECUTIVO-------------------------------------------------------------------------------- 13
1.1 NOMBRE DEL PROYECTO---------------------------------------------------------------------- 13
1.1.1 ORIGEN DEL NOMBRE-----------------------------------------------------------------13
1.2 OBJETIVO--------------------------------------------------------------------------------------------- 13
1.3 ANÁLISIS DE LA OFERTA Y DEMANDA-----------------------------------------------------13
1.4 ALTERNATIVAS DE INVERSIÓN---------------------------------------------------------------13
1.5 BENEFICIOS------------------------------------------------------------------------------------------ 14
1.6 RESULTADOS GENERALES--------------------------------------------------------------------14
1.7 IMPACTO AMBIENTAL---------------------------------------------------------------------------- 14
1.8 SELECCIÓN DE ALTERNATIVAS--------------------------------------------------------------14
2. ASPECTOS GENERALES----------------------------------------------------------------------------- 16
2.1 MARCO DE REFERENCIA------------------------------------------------------------------------ 16
REFERENCIA------------------------------------------------------------------------------------------ 17
3. IDENTIFICACIÓN---------------------------------------------------------------------------------------- 18
3.1 ANTECEDENTES DEL PROYECTO-----------------------------------------------------------18
3.2 DIAGNOSTICO DE LA SITUACIÓN------------------------------------------------------------19
3.3 IDENTIFICACIÓN DEL ÁREA DE INFLUENCIA---------------------------------------------19
3.4 ASPECTOS ECONÓMICOS, SOCIALES, POLÍTICOS Y CULTURALES-------------20
ESTUDIO ADMINISTRATIVO------------------------------------------------------------------------ 22
OBJETIVO GENERAL----------------------------------------------------------------------------------- 22
OBJETIVOS ESPECIFICOS--------------------------------------------------------------------------- 22
MISION------------------------------------------------------------------------------------------------------ 23
VISION------------------------------------------------------------------------------------------------------ 23
VALORES-------------------------------------------------------------------------------------------------- 23
POLITICAS------------------------------------------------------------------------------------------------- 24

2
 ORGANIGRAMA------------------------------------------------------------------------------------------ 25
DESCRIPCIÓN DE PUESTOS------------------------------------------------------------------------ 26
DIRECTOR GENERAL------------------------------------------------------------------------- 26
JEFE DE RECURSOS HUMANOS----------------------------------------------------------27
JEFE DE PRODUCCIÓN---------------------------------------------------------------------- 28
JEFE DE FINANZAS---------------------------------------------------------------------------- 29
JEFE DE MERCADOTECNIA----------------------------------------------------------------30
DESCRIPCIÓN DE LA EMPRESA------------------------------------------------------------------- 31
TAMAÑO DE LA EMPRESA------------------------------------------------------------------------ 31
SECTOR Y GIRO-------------------------------------------------------------------------------------- 31
UBICACIÓN--------------------------------------------------------------------------------------------- 31
CONCLUSIÓN DEL ESTUDIO ADMINISTRATIVO----------------------------------------------33
ESTUDIO LEGAL----------------------------------------------------------------------------------------- 35
1. PERMISO DE USO DE SUELO------------------------------------------------------------------- 35
2. AVISO DE DECLARACIÓN DE APERTURA DE ESTABLECIMIENTOS
MERCANTILES------------------------------------------------------------------------------------------- 35
3. ANUNCIO EXTERIOR------------------------------------------------------------------------------- 35
4. LA INSCRIPCIÓN AL REGISTRO FEDERAL DE CONTRIBUYENTE-------------------35
INSTITUTO MEXICANO DEL SEGURO SOCIAL
FORMATO SATIC-06 I---------------------------------------------------------------------------------- 38
ACTA CONSTITUTIVA DE UNA SOCIEDAD ANONIMA---------------------------------------41
ESTUDIO ECOLÓGICO-------------------------------------------------------------------------------- 46
ESTUDIO DE MERCADO------------------------------------------------------------------------------ 48
INVESTIGACIÓN DE MERCADO--------------------------------------------------------------------48
OBJETIVO DE MERCADO-------------------------------------------------------------------------- 48
TAMAÑO DEL MERCADO-------------------------------------------------------------------------- 48
ANÁLISIS DE LA DEMANDA----------------------------------------------------------------------- 49
DEMANDA TOTAL--------------------------------------------------------------------------- 49
DEMANDA POTENCIAL-------------------------------------------------------------------- 49
DEMANDA NO SATISFECHA-------------------------------------------------------------49
DEMANDA REAL----------------------------------------------------------------------------- 49
APLICACIÓN DE ENCUESTA------------------------------------------------------------------------- 51
ENCUESTA------------------------------------------------------------------------------------------------ 52
RESULTADOS-------------------------------------------------------------------------------------------- 54
3
 ANÁLISIS DE LA OFERTA----------------------------------------------------------------------------- 57
CUADRO COMPARATIVO DE LA COMPETENCIA------------------------------------------57
CAPACIDAD INSTALADA------------------------------------------------------------------------------ 58
ANÁLISIS DE PRECIOS-------------------------------------------------------------------------------- 59
PLAN DE INTRODUCCIÓN AL MERCADO-------------------------------------------------------59
DISTRIBUCIÓN Y PUNTOS DE VENTA------------------------------------------------------------61
DISEÑO DEL PROCESO------------------------------------------------------------------------------- 61
RESPONSABLE--------------------------------------------------------------------------------------- 61
PROMOCIÓN DEL PRODUCTO---------------------------------------------------------------------62
PUBLICIDAD-------------------------------------------------------------------------------------------- 62
REDES SOCIALES--------------------------------------------------------------------------- 62
CARTEL PUBLICITARIO------------------------------------------------------------------- 62
MARCA------------------------------------------------------------------------------------------------------ 63
LOGOTIPO---------------------------------------------------------------------------------------------- 63
SLOGAN------------------------------------------------------------------------------------------------- 63
ETIQUETA----------------------------------------------------------------------------------------------- 64
EMPAQUE----------------------------------------------------------------------------------------------- 64
CONCLUSIÓN DEL ESTUDIO DE MERCADO---------------------------------------------------65
ESTUDIO TÉCNICO-------------------------------------------------------------------------------------- 68
OBJETIVO DE PRODUCCIÓN------------------------------------------------------------------------ 68
ALINEACIÓN INDUSTRIAL---------------------------------------------------------------------------- 68
DISPONIBILIDAD DE MANO DE OBRA---------------------------------------------------------68
DISPONIBILIDAD DE MATERIA PRIMA---------------------------------------------------------69
DISTRIBUCIÓN DE LA PLANTA---------------------------------------------------------------------70
LOCALIZACIÓN DE LA PLANTA--------------------------------------------------------------------- 75
PROCESO DE PRODUCCIÓN------------------------------------------------------------------------ 76
DIAGRAMA DE FLUJO DE PROCESOS-----------------------------------------------------------76
PROCESO DE PRODUCCIÓN--------------------------------------------------------------------- 77
ESPECIFICACIONES DEL PRODUCTO-----------------------------------------------------------78
TIPO DE PRODUCTO----------------------------------------------------------------------------------- 78
REQUERIMIENTOS DE MAQUINARIA Y EQUIPO DE PRODUCCIÓN--------------------79
MAQUINARIA------------------------------------------------------------------------------------------- 79
EQUIPO E INSTALACIONES----------------------------------------------------------------------- 80

4
 FIJACIÓN Y POLÍTICAS DE PRECIO---------------------------------------------------------------84
COSTOS VARIABLES-------------------------------------------------------------------------------- 84
COSTOS FIJOS---------------------------------------------------------------------------------------- 85
CAPACIDAD DE PRODUCCIÓN---------------------------------------------------------------------86
CONCLUSIÓN DEL ESTUDIO TÉCNICO----------------------------------------------------------87
ESTUDIO FINANCIERO----------------------------------------------------------------------------------- 89
PRESUPUESTO DE ACTIVO DIFERIDO----------------------------------------------------------91
CÁPITAL DE TRABAJO--------------------------------------------------------------------------------- 92
PRESUPUESTO DE INVERSIÓN--------------------------------------------------------------------94
CRONOGRAMA DE INVERSIÓN-------------------------------------------------------------------- 95
CAPITAL Y PRESUPUESTOS------------------------------------------------------------------------ 96
FINANCIAMIENTO--------------------------------------------------------------------------------------- 98
PUNTO DE EQUILIBRIO------------------------------------------------------------------------------- 99
AÑO 1--------------------------------------------------------------------------------------------------- 100
AÑO 2--------------------------------------------------------------------------------------------------- 102
AÑO 3--------------------------------------------------------------------------------------------------- 104
AÑO 4--------------------------------------------------------------------------------------------------- 106
AÑO 5--------------------------------------------------------------------------------------------------- 108
ESTADO DE RESULTADOS PROFORMA 2018-2022----------------------------------------110
FLUJOS DE EFECTIVO------------------------------------------------------------------------------- 111
TMAR Y VAN MANUAL------------------------------------------------------------------------------- 113
MODELO FINANCIERO------------------------------------------------------------------------------- 115
PRC--------------------------------------------------------------------------------------------------------- 117
COSTO BENEFICIO----------------------------------------------------------------------------------- 118
ANALISIS DE SENSIBILIDAD----------------------------------------------------------------------- 119
PRESUPUESTO DE INVERSIÓN INICIAL----------------------------------------------------------120
CONCLUSION DEL ESTUDIO FINANCIERO---------------------------------------------------120

5
 INTRODUCCIÓN

El cuidado de la piel es un tema muy delicado y extenso, debido a que no todos

los materiales pueden ser usados para tratamientos. Considerando que muchos
productos llegan a ocasionar una daño cutáneo. Este tema se ve diversificado en
las ramas de aplicación dependiendo de su causa, es de suma importancia
identificar la causa y aplicar un correcto tratamiento dependiendo del tipo de piel y
las condiciones que presenta.

Los factores más comunes son: quemaduras, exposición al sol, cortaduras,

hinchazón, enrojecimiento y en muchos casos problemas hormonales.
Actualmente existen diversos productos y tratamientos para el cuidado de la piel,
sin embargo no todos los productos ofrecen una alta calidad y resultados
contundentes.

Este proyecto se realiza a fin de dar a conocer un nuevo producto e innovador que
permite la rápida cicatrización, desinflamación y la regeneración de la piel entre
otros usos para el cuidado dermatológico.
Este producto resulta innovador ya que su elaboración es libre de productos
tóxicos y está compuesto por componentes naturales. Entre sus beneficios no
solo se contempla el cuidado de la piel sino también un ahorro en productos y su
facilidad de adquirirlo debido a costo.

El costo es un factor primordial considerado como base de este proyecto ya que;

Tan solo el costo de una valoración dermatológica oscila entre $750
independientemente los costos por sesión y tratamiento con medicamentos elevan
los gastos dermatológicos, así que en consideración de los costos referimos: que
este producto tiene la facilidad de actuar como tratamiento de menor costo y
puede ser utilizado en diferentes situaciones
Finalmente conociendo algunos de los beneficios de este nuevo producto,
afirmamos que nuestro proyecto contendrá la investigación necesaria sobre la

6
descripción de las aplicaciones, es decir, se recopilará información necesaria
sobre características del compuesto así como datos numéricos en cuestión de
inversión, ingresos, egresos y costos finales.

7
 PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA

Actualmente se tiene una mayor conciencia al llevar a cabo tratamientos

dermatologicos ya que la mayoria de las personas tienen conocimiento que tener
una buena salud dermatologica es el resultado de habitos cotidianos ya que esta
asociada con la higiene.

Sin embargo hay diversos factores que influyen sobre la piel externos tales como:
la exposición al sol, a los quimicos, accidentes e internos como: hormonas. Esto
involucra someterse a rigurosos tratamientos que implican tiempo y costos
elevados.

Se ha demostrado que los productos naturales se han dejado a lado dando pie a
los avances tecnologico medicos. No obstante dichos avances suelen causar
causar daños en la piel puesto que son potentes.

Tomando en consideracion este tema del cuidado de la salud dermatologica y los

componentes naturales debemos de mencionar que actualmente hombres y
mujeres tienden a trabajar, lo que los lleva a no tener tiempo de sobra para
realizarse un adecuado cuidado dermatologico, por lo que se a decidido crear un
producto regenerativo a base de tepezcohuite, el cual permitirá mantener una la
salud de la piel y servirá para sustituir algunos tratamientos para quemaduras y
cicatrices.

Dando como resultado regeneramiento celular sin necesidad de invertir mucho

tiempo y dinero en ello.

8
 JUSTIFICACIÓN

Este producto permite obtener una serie de beneficios tanto de tipo económico
como: la reducción de costos y la disminución de productos dermatológicos. Como
también la regeneración y cuidado de la piel.

Teniendo como resultado un desarrollo en la rama de salud con un producto

especializado y la diversificación de la formula.

9
 MARCO TEORICO

La piel es el órgano más grande del ser humano y con ello uno de los más
importantes ya que permite la adaptación con el medio. Dentro de todas las
actividades que se realizan cotidianamente está involucrado la piel, cuidarla por
tanto, es más que un acto de salud una acción de responsabilidad de cada
persona.

La primera decisión acertada para cumplir este objetivo es entonces, informarse

sobre las enfermedades que pueden afectar y así mediante el conocimiento
anterior, integrar algunas acciones que puedan protegerla o en su caso contribuir
al alivio de estas.

Existen muchos problemas de la piel que son derivados de los malos hábitos en la

alimentación y la higiene, los factores más comunes son:

 El frío extremo o largas horas al sol

 Problemas genéticos
 Infecciones
 Hormonas

Puede que alguno de estos problemas se encuentre afectando nuestra piel.

Actualmente muchos de los tratamientos regenerativos de tejidos involucran el uso
de células madre para el tratamiento de cicatrización no obstante el costo de las
sesiones es elevado.

Las enfermedades que afectan a la piel, aunque estadísticamente no representa

una de las primeras causas de mortalidad en el mundo, constituyen una
investigación importante para elevar la calidad de vida. Es muy importante una
atención médica adecuada para prevenir el agravamiento de cualquier anomalía
que pueda surgir sobre la piel.

También resulta útil conocer una alternativa natural a los medios convencionales
de curación, por lo que se ha decidido crear una pomada a base de componentes
naturales que participen en la regeneración y cuidado de la piel.

10
 REFERENCIAS

Gans (2015) Mi piel Recuperado Agosto 2017 de: http://www.botanical-

online.com/medicinalspiel.htm

Desconocido (2016 ) La piel y su cuidado vital Recuperado Agosto 2017 de:

https://medlineplus.gov/spanish/skinconditions.html

11
RESUMEN
EJECUTIVO

12
 1. RESUMEN EJECUTIVO

1.1 NOMBRE DEL PROYECTO

“MIMOSA TENUIFLORA”

1.1.1 ORIGEN DEL NOMBRE

Se nombró de esta manera al producto debido a la votación de logos realizados

con el nombre que es conocido científicamente al principal componente de la
pomada, siendo el tepezcohuite.

1.2 OBJETIVO

Crear un producto de calidad y fácil adquisición que facilite la regeneración,

cicatrización y todo tipo de cuidado para la dermis.

1.3 ANÁLISIS DE LA OFERTA Y DEMANDA

Identificamos que actualmente el cuidado de la piel es un tema de suma

importancia y basados en esta preocupación de la población se determina un
mercado alto.

En el estado de Hidalgo existen 2, 862, 970 habitantes. En la especificación y de

acuerdo con las estadísticas en el municipio de Pachuca de Soto 124,000 son
mujeres entre los 20 y 50 años de edad con un status social medio – alto.

Por lo que se considera que existe un amplio campo para la comercialización de

MIMOSA. Sin embargo a consideración de la capacidad instalada se comenzará
ofertando el producto a una escala menor.

1.4 ALTERNATIVAS DE INVERSIÓN

Se determina invertir a largo plazo en una línea de productos especializados, para

el cuidado de la salud cutánea, con ello se planea diversificar el producto en
diferentes presentaciones.

13
 1.5 BENEFICIOS

Los productos a base de tepezcohuite tienen como beneficio; el ahorro de un

servicio y tratamiento para la salud en la dermis, esto permite al producto estar al
alcance de los usuarios.

El compuesto natural permite:

La rápida cicatrización de heridas y la regeneración de tejidos, ya que contiene

alcaloides y saponina. Y con ello un potente antioxidante reconstructivo.

La detención de sangrados, la recuperación de tejido dañado ya que cuenta con

propiedades anti-bacterianas, antinflamatorias y astringentes, es un excelente
aliado para combatir el acné, herpes, manchas, arrugas, línea de expresión y
enrojecimiento.

1.6 RESULTADOS GENERALES

Estos productos permitirán restaurar la piel en un alto porcentaje, debido a las

propiedades naturales que los integran, principalmente el tepezcohuite (Mimosa
Tenuiflora).

1.7 IMPACTO AMBIENTAL

Esta crema está echa a base de ingredientes naturales, (corteza del Tepezcohuite,
Mimosa Tenuiflora), siendo uno de los arboles oriundo más conocidos en México.

Permite la utilización de los residuos del árbol (corteza) y el mantenimiento de la

raíz, por lo tanto el impacto ambiental es directo dándole la importancia de su uso
en el cuidado personal.

1.8 SELECCIÓN DE ALTERNATIVAS

Se establecen distintas alternativas para el cuidado de la salud cutánea, en donde

los productos y el tratamiento es caro y tardado por ejemplo una sesión
especializada en dermatología más el tratamiento a seguir tienen un costo mayor
de los $750 y como solo se centra en una sesión por lo tanto incrementa el costo

14
en el momento de seguir asistiendo con el especialista para observar el avance
que se planea obtener.

15
 2. ASPECTOS GENERALES

2.1 MARCO DE REFERENCIA

Su nombre proviene del náhuatl; “árbol de la piel” derivado de “tepexohuitztli”. Es

nativo de América; se encuentra en diversas áreas de Brasil y en el sur de México
en áreas de clima cálido: principalmente en Oaxaca y en Chiapas.

El tepezcohuite (tepezcohuite, mimosa tenuiflora o árbol de la vida), es un árbol

espinoso, caducifolio (sin hojas de diciembre a mayo) que puede alcanzar hasta
6m de altura; las espinas son cortas y muy punzantes, pueden alcanzar hasta los
3 cm de largo; la flor es pequeña, y forma una espiga de color blanco-amarillento
de 5 a 8 cm; los frutos se presentan en formas de vainas. La corteza es rugosa, de
color café rojizo a grisácea, de olor y sabor resinoso, los frutos los produce en la
época más seca del año.

Los mayas siempre estuvieron interesados en la investigación y aplicación de las

plantas que poblaban la inmensa geografía de México, utilizando unas para
alimentos y otras para fines medicinales o en cosmética, el tepezcohuite tostado
fue usado por los mayas hasta el siglo X para el tratamiento de lesiones
superficiales en la piel.

Aquel conocimiento ancestral no quedó en el olvido y ha llegado hasta nosotros

gracias a las tradiciones populares.

Hoy en día se sigue utilizando, ya que tiene un gran poder de regeneración celular
dentro de sus usos: la aplicación del polvo de su corteza sobre heridas y
especialmente quemaduras calma el dolor de las mismas y aceleraba en gran
manera su curación, evitando incluso la aparición de cicatrices.

Curiosamente la ciencia moderna y las últimas investigaciones confirman las

magníficas propiedades de este producto natural. Así es que podemos decir que el

16
tepezcohuite posee cualidades bacteriostáticas, antisépticas, analgésicas,
cicatrizantes y regeneradoras.

En 1984, en una fábrica hubo una explosión que dejó 500 personas con
quemaduras severas. El Dr. León Roque, quien estaba familiarizado con la planta
del Tepezcohuite, quiso comprobar las capacidades curativas de la planta
aplicándola a las personas quemadas. Con dicha prueba se comprobaron las
capacidades de anti-inflamatorio, anti-bacteriano, anestésico y regenerador que
tiene la planta.

Durante el terremoto de México en el 85 fue utilizada y se le considero

como un milagro la acción del Tepezcohuite en los hospitales de Tlalnepantla. Y
debido a estas capacidades, el Tepezcohuite se ha utilizado mucho en la
farmacología y en cosmética como un agente rejuvenecedor de la piel. Por todo lo
expuesto y mucho más, no es de extrañar que desde los mayas hasta la
actualidad se crea que el tepezcohuite es una planta "milagrosa".

REFERENCIA

Vargas (2015) Tepezcohuite Recuperado Agosto del 2017 de:

http://naturistaalfonso.com/tepezcohuite-mimosa-tenuiflora/

Cervantes (2014) Manantial Recuperado Agosto del 2017 de:

https://www.biomanantial.com/tepezcohuite-a-12-es.html

Desconocido (2016) Revista Ciencia Recuperado Agosto del 2017 de:

(https://www.uv.mx/cienciahombre/revistae/vol27num3/articulos/tepezcohuite.html)

17
 3. IDENTIFICACIÓN

3.1 ANTECEDENTES DEL PROYECTO

En el transcurso de la década de los 80’s habían ocurrido grandes catástrofes en

nuestro país y lugares circunvecinos: la erupción del volcán Chichonal en Chiapas
en 1982, la explosión de una planta de gas licuado de petróleo (LP) en San
Juanico, estado de México en 1984 y los temblores de México y El Salvador en
1985.

Desafortunadamente, estos acontecimientos arrojaron un gran número de víctimas

con heridas y quemaduras graves, indefensas ante la falta de recursos materiales
y medicamentos indispensables para cubrir las necesidades de atención
requeridas para su curación.

Para 1986 llegaron oleadas de información sobre el poder curativo del

tepezcohuite. El ingeniero Roque León (pionero en la investigación y divulgación
de las propiedades del tepezcohuite) había dado a conocer los efectos
maravillosos, cicatrizantes y analgésicos, de la corteza del tronco del árbol
tepezcohuite, que crecía en su estado natal, utilizado con éxito en el primer evento
ocurrido: la erupción del volcán Chichonal, motivo por el cual fue aprovechado
posteriormente en los otros dos.

¿Qué observaron los médicos encargados de la salud de las víctimas al utilizar el

polvo de la corteza de este árbol?

Quedaron asombrados de la mejoría en los pacientes al cicatrizar rápidamente las

quemaduras y las heridas sin presentar infecciones, y una recuperación del tejido
casi mágica.

Consecuentemente, al paso de tan sólo un año, lo anterior fue seleccionado como

tema de tesis durante cuyo desarrollo surgió la comprobación de algunas de sus
acciones biológicas.

18
¿Cómo descubrió esta planta el ingeniero Roque León? ¿De qué manera llegó a
él este conocimiento?

El artículo “El árbol de la piel”, publicado en 1987 en la revista Información

Científica y Tecnológica del Conacyt, señala que el ingeniero León se dio cuenta
de las propiedades curativas de la planta un día que su hermano se cayó de un
caballo y fue arrastrado por el pedregal; a consecuencia de ello se abrió el cráneo
desde la frente hasta la nuca.

Recuerda que le aplicaron tepezcohuite junto con otras dos cortezas y las heridas
sanaron en pocos días. Más tarde, el propio Roque León se quemó el cuerpo con
pólvora; su madre sabía de la efectividad de la medicina y recurrió a la corteza del
tepezcohuite, eso bastó para que no le quedara ni una cicatriz.

3.2 DIAGNOSTICO DE LA SITUACIÓN

Se ha identificado la gran necesidad que mantener en perfectas condiciones la

salud dermatológica, tomando en cuenta que existe un incremento en la
importancia de los cuidados hacia la piel en casos de: quemaduras, cicatrización,
inflamación, entre otros.

La necesidad de mantener una buena salud cutánea e implementar nuevos

productos que nos beneficien en la cicatrización, inflamación, quemaduras u otros
aspectos, nos ha llevado a crear esta serie de productos a base de tepezcohuite
otorgando al cliente un beneficio para su salud.

3.3 IDENTIFICACIÓN DEL ÁREA DE INFLUENCIA

El área de influencia es principalmente personas que necesiten de productos para

la rápida cicatrización, tratamiento de quemaduras, inflamación o algún otro
proceso dermatológico.

19
 3.4 ASPECTOS ECONÓMICOS, SOCIALES, POLÍTICOS Y CULTURALES

Aspecto económico: El precio de este producto regenerativo es más económico a

comparación de un servicio completo de limpieza o de salud, por ejemplo, el
tratamiento tiene un costo de $750.00 siendo solo un aproximado, por otro lado la
crema tiene un costo de $130.00, permitiendo que las personas con estos
problemas dermatológicos utilicen este tratamiento obteniendo buenos resultados.

Aspecto social: Como ya se mencionó anteriormente, nuestro mercado es amplio

ya que muchas personas prefieren tener un tratamiento dermatológico
especializado que les permita cuidar su piel, en vez de ir a establecimientos que
ofrezcan tratamientos por sesiones con la posibilidad de cancelar citas o que el
tratamiento no se emplee a fondo, agraviando sus problemas.

Aspecto cultural: Desde la existencia de la civilización Maya se utilizan las plantas

para efectos medicinales sin ser el tepezcohuite la excepción, dado los avances
que se han generado en la medicina dejan de lado los remedios naturales.

Nosotros como empresa daremos a conocer un nuevo producto, para mantener

una rutina de limpieza con los recursos del medio ambiente, los cuales han estado
desde milenios atrás y ahora es momento de volverlo a implementar

20
 ESTUDIO
ADMINISTRATIVO

21
 OBJETIVO GENERAL

Crear un producto de calidad con fácil adquisición que facilite la rápida

regeneración, cicatrización y revitalización de la dermis de los consumidores.

OBJETIVOS ESPECIFICOS

 Seleccionar la mejor calidad y tecnología de punta para la elaboración del

producto.
 Definir los canales y estrategias de comercialización para la ampliación del
mercado.
 Determinar la viabilidad financiera del proyecto para buscar la mejor opción
de inversión en el mismo.

22
 MISION

Somos una empresa Hidalguense especializada en la salud dermatológica de los

usuarios brindando un ahorro económico, facilitando un tratamiento para heridas
delicadas en la piel.

VISION

Ser una empresa reconocida en el estado por promover productos accesibles,

facilitando la salud dermatológica, comprometida con la calidad para lograr la
satisfacción del consumidor.

VALORES

 Compromiso: Es el sentido de pertenencia con la empresa, manifestado a través de

los colaboradores quienes, al satisfacer sus objetivos, contribuyen al logro de los de
la empresa.

 Calidad: Particularidades y cualidades que identifica y hace única al proceso de la

elaboración del producto y trato con el cliente.

 Trabajo en Equipo: Trabajar juntos y con compañerismo con un fin común sumando
talento, compromiso y tolerancia ante las diversas opiniones, conocimientos y
habilidades.

23
 POLITICAS

 La empresa mejorará continuamente su rentabilidad para asegurar su

permanencia en el negocio y aumentar la satisfacción de sus accionistas.

 La empresa cumplirá los requisitos acordados con la satisfacción de los

clientes.

 Diseñar y mantener las instalaciones, en forma tal que se salvaguarde las

personas, la propiedad y el medio ambiente.

 Cumplir con las leyes y reglamentaciones aplicables hacia la empresa y el

producto.

 Responder pronta, efectiva y cuidadosamente a las peticiones del cliente

 Evaluar periódicamente los estándares de la producción, servicio al cliente

y ambiente laboral.

24
 ORGANIGRAMA

Jefe de
Recursos
Humanos

Jefe de
Producción
Jefe de
Calidad

Director
General

Jefe de
Jefe de Finanzas
Mercadotecnia

25
 DESCRIPCIÓN DE PUESTOS

DIRECTOR GENERAL

Implementación de buena comunicación entre el personal.

 Fomentar la comunicación y retroalimentación entre los miembros.
 Realizar reuniones previas a empezar sus actividades para escuchar
cualquier comentario, duda, situación o simplemente para motivarlos.
 Practicar la buena comunicación con cada uno de ellos para fomentar el
ejemplo.
 Apoyar a los colaboradores en todo momento para llevar a cabo los
objetivos.

Supervisión de actividades, planes y/o documentos

 Solicitar a los jefes de departamento planeaciones, proyectos o propuestas

en lo que estén trabajando.
 Revisar la información que presenta cada uno de ellos y realizar
observaciones, sugerencias o modificaciones.
 Dar a conocer las sugerencias a quien elaboró la actividad y revisarlo junto
con el (ella) o en su caso felicitar y aprobar su trabajo.

Toma de decisiones

 Analizar la situación que se presente considerando las ventajas y desventajas

de su realización.
 Buscar las acciones a realizar para mejorar la situación dispuesto a escuchar
alguna propuesta por parte del personal que sea fundamentada
 Dar a conocer su decisión a quien corresponda.

JEFE DE RECURSOS HUMANOS

26
Reclutamiento de Personal (cuando sea necesario)

 Solicitar personal a través de distintos medios.

 Recibir y evaluar las solicitudes o currículums.
 Entrevistar a los posibles candidatos
 Aplicar exámenes psicométricos
 Seleccionar junto con el director general al más adecuado para el puesto.

Realizar nóminas de los trabajadores.

 Revisar los descuentos de los trabajadores y sus faltas.

 Elaborar la nómina con base en lo anterior.
 Presentar la nómina al jefe de finanzas para su autorización y solicitar el
recurso.
 Pagar personalmente a cada uno y solicitar su firma en su control de
nómina.

Toma de decisiones relacionadas con el capital humano.

 Conocer la normatividad requerida para la administración del personal.

 Analizar la situación y condiciones del personal en la organización
 Tomar las decisiones pertinentes y dárselas a conocer al director general.

Mejorar y mantener un adecuado clima laboral.

 Planear encuentros, actividades, dinámicas que favorezcan la

comunicación y convivencia entre los colaboradores.
 Presupuestar lo necesario en caso de requerir algún material.
 Dar a conocer la planeación al director general, para recibir aprobación.
 Informar a los colaboradores mediante una circular la fecha de la actividad.
 Coordinar la actividad y emitir un informe de los resultados obtenidos.
JEFE DE PRODUCCIÓN

27
Elaboración de productos

 Revisar los componentes que se encuentren en buen estado.

 Probar el funcionamiento de las sustancias.
 Inspeccionar cuidadosamente los envases para introducir el producto.
 Llevar al área de productos ensamblados.

Realizar el servicio de post- venta

 Solicitar al promotor de ventas el directorio de contacto de los clientes.

 Contactar a cada cliente y realizar la encuesta previamente autorizada por
el director general.
 Llevar un control de la información recabada y graficar los resultados.
 Emitir un informe para entregárselo al director general con sus respectivas
observaciones y sugerencias.

Llevar un control de quejas y sugerencias.

 Registrar las quejas y sugerencias que se presenten.

 Atender cada una, en caso de no estar dentro de sus posibilidades,
comunicar al director general.
 Dar un seguimiento a las quejas.
 Emitir un informe con sus respectivas observaciones.

JEFE DE FINANZAS

28
Registrar operaciones diariamente y datos financieros.

 Abrir el archivo donde se registran todos los movimientos (libro diario)

 Registrar los movimientos realizados durante el día
 Enviar la información por correo electrónico al director general.

Elaborar estados financieros actuales y proyectados

 Abrir el archivo donde se encuentra la información necesaria.

 Realizar el estado de posición financiera, balance general y flujo de
efectivo.
 Analizar los resultados obtenidos y emitir una propuesta.
 Enviar la información al director general para revisarla en conjunto.

Efectuar los pagos necesarios (proveedores, impuestos, servicios, etc.)

 Acudir personalmente al lugar donde ha de realizarse el pago o realizar una

transferencia según sea el caso.
 Realizar la transacción y solicitar comprobante de pago.
 Registrar el movimiento en el libro diario.

Elaborar informe semanal de actividades

 Llenar el formato de acuerdo a las actividades realizadas en la semana.

 Enviar por correo electrónico el informe al director general.

JEFE DE MERCADOTECNIA

29
Investigación de mercado

 Realizar encuestas para conocer el comportamiento del mercado meta.

 Graficar la información obtenida, para realizar un análisis.
 Estructurar alternativas y propuestas a implementar.
 Emitir informe derivado de esta información
 Enviar el informe al director general.

Realización de estrategias para el incremento de ventas.

 Establecer un plan que permita incrementar las ventas

 Crear un sistema que permita medir los resultados de dicho plan.
 Esperar aprobación del director general para llevar a cabo su
implementación.
 Coordinar dicho plan para que se lleve a cabo correctamente.
 Monitorear los resultados del plan y darlos a conocer al director general.

Gestionar relaciones públicas

 Buscar en internet las diferentes escuelas de la localidad.

 Realizar un directorio con los números telefónicos de las mismas.
 Contactar a las instituciones vía telefónica o por correo.
 Agendar una cita para acudir a la institución y promocionar el producto.
 Asistir el día acordado y convencer a quien corresponda de dar a conocer
el producto en su escuela.

DESCRIPCIÓN DE LA EMPRESA

30
TAMAÑO DE LA EMPRESA

Según la clasificación de la Secretaria de Economía al ser una empresa de

comercio y contar actualmente con 15 trabajadores, se considera una pequeña
empresa.

Sector Económico Tamaño de la empresa Número de trabajadores

Comercio Micro 1-5
Pequeña 6-20
Mediana 21-100
Grande Más de 100

SECTOR Y GIRO

Somos una empresa de giro comercial e industrial, debido a que nos dedicamos a
la elaboración y distribución del producto, dado a esto correspondemos al sector
secundario y terciario.

UBICACIÓN

La empresa donde se elabora la crema “MIMOSA” se encuentra ubicada en

carretera México – Pachuca, km 101, Avenida Hidalgo, Numero #524, Centro San
Pedro, Zapotlán de Juárez Hidalgo, C.P. 42192.

Debido a que es un lugar de fácil acceso para el momento de adquirir la materia

prima, disminuyendo algunos costos de transporte.

31
 ANÁLISIS FODA

OPORTUNIDADES
FORTALEZAS
No se le da el mismo
Producto innovador
valor a un producto
en el mercado
igual en el mercado
Calidad del producto
Mercado potencial
Ventajas de costo amplio
ante productos de
Las personas están
tratamientos
dispuestos a gastar e
especializados y
invertir en el cuidado
tardados
de su salud

DEBILIDADES
AMENAZAS
Pocos canales de
El desconocimiento
distribución
de los beneficios del
Escasez de recursos tepezcohuite.
de financiamiento
Desconfianza de las
Nula imagen de la personas.
marca y reputación de
Existencia de un
la compañía dentro
producto similar.
del mercado.

32
 CONCLUSIÓN DEL ESTUDIO ADMINISTRATIVO

Siendo una empresa Hidalguense especializada en la salud dermatológica

presentamos este producto; innovador hecho a base de Tepezcohuite creado con la
mejor calidad y tecnología, teniendo como beneficio; el ahorro de un servicio y
tratamiento para la salud en la dermis, esto da como resultado un producto al alcance
de los usuarios.

Ya que por sus propiedades permite, la rápida cicatrización de heridas y la

regeneración de tejidos, ya que contiene alcaloides y saponina. Y con ello un potente
antioxidante reconstructivo.

Facilita la detención de sangrados, la recuperación de tejido dañado ya que cuenta con

propiedades anti-bacterianas, antinflamatorias y astringentes, es un excelente aliado
para combatir el acné, herpes, manchas, arrugas, línea de expresión y enrojecimiento.

Para la función de producción y comercialización de esta pomada la empresa cuenta

con un director general y jefes de área en: Mercadotécnica, Recursos Humanos,
Producción y Finanzas. Con un total de 15 trabajadores.

Se consolida como una pequeña empresa en el giro comercial industrial, destaca por
tener fortalezas en el producto gracias a su innovación, calidad y su costo accesible, se
determinan la oportunidad de que las personas están dispuestas a obtener el producto.

Sin embargo se identificó que el desconocimiento de los beneficios impide la confianza

de las personas.

33
ESTUDIO LEGAL

34
1. Permiso de Uso de Suelo
El Uso de Suelo se tramita en las cabeceras municipales el costo aproximado es de
$891.50 el trámite dura 5 días hábiles y el permiso tiene una vigencia de dos años y es
fácilmente renovable.

2. Aviso de Declaración de Apertura de Establecimientos Mercantiles

La Declaración de Apertura es el segundo trámite que se debe hacer para abrir un
comercio. Es un trámite gratuito y se hace en la ventanilla única de las cabeceras
municipales. Es un trámite inmediato, no hay que esperar ni un solo día.

3. Anuncio exterior
Este trámite se realiza en la ventanilla única de las cabeceras municipales. El costo y
tiempo para autorizar puede variar, de acuerdo al tamaño y tipo de anuncio.

4. La inscripción al Registro Federal de Contribuyente

Alta ante la Secretaría de Hacienda y Crédito Público, bajo el régimen que mejor
convenga a nuestra empresa, para ello se puede consultar a un contador. En caso de
ser persona moral, primero se debe registrar la Sociedad Mercantil ante la Secretaría
de Economía (un trámite que también es muy sencillo y puede hacerse vía Internet. Se
puede dar de alta hasta un mes después de abrir el local.

35
36
37
38
 Instituto Mexicano del Seguro Social Formato
SATIC-06 I

Aviso para informar la subcontratación Para presentar por el propietario o

contratista y subcontratista .

Tipo de aviso ( 1 ) Ordinario Complementario

Favor de llenar este formato conforme al instructivo al reverso

Datos del patrón

Nombre, denominación o razón social del patrón o sujeto obligado ( 2 ) Número de registro de obra (3 )

Declaro bajo protesta de decir verdad que los datos presentados en PARA USO EXCLUSIVO DEL IMSS
este formato son correctos. ( 13 )
PARA USO
Delegación del IMSS ( 15 ) EXCLUSIV
O
Nombre y firma del patrón o de su representante legal que DEL IMSS
manifiesta bajo protesta de decir verdad que a esta fecha no me ha ( 17 )
sido revocado o modificado el mandato.

Subdelegación del IMSS ( 16 )

Sello
Lugar ( 14 )

Fecha

39
 Día Mes Año
INSTRUCTIVO DE LLENADO

No. Dato Anotar

Indicar con una “X” en el recuadro de ordinario, si la información es
presentada inicialmente es decir que no se ha informado de la
subcontratación. Indicar con una “X” en el recuadro de complementario
1 Tipo de aviso si va a complementar o rectificar datos de la subcontratación. En el
aviso complementario llenar únicamente los datos a modificar o
complementar y proporcionar al personal el acuse del trámite del
SATIC-06 correspondiente.
Nombre (s), apellido paterno y materno de la persona física o razón
Nombre, Denominación o Razón
2 social si se trata de persona moral, sin abreviaturas, del que avisa de la
Social
subcontratación, quien es el contratante.
Es el número único que le fue asignado por el Instituto al contratista al
3 Número de registro de obra
momento de registrar la obra.
Nombre, denominación o razón Nombre (s), apellido paterno y materno de la persona física,
4 social del subcontratista denominación o razón social si se trata de persona moral, sin
abreviaturas del que es contratado.
5 Registro Federal de Contribuyentes El Registro Federal de Contribuyente del Subcontratista con homoclave.
La clave asignada al patrón (Subcontratista) por el Área de Afiliación
6 Registro Patronal (subcontratista) para su inscripción ante el Instituto (10 posiciones y 1 para el dígito
verificador).
El (los) tipo(s) de obra(s) de construcción de acuerdo a los avisos de
7 Tipos de obra costos y factores de mano de obra publicados en el Diario Oficial de la
Federación de la obra principal en la que participa el subcontratista.
Fases de construcción o trabajos El (los) nombre(s) de la(s) fase(s) de la obra de construcción a la que
8
subcontratados correspondan los trabajos subcontratados.
El (los) importe(s) del contrato o presupuesto de los trabajos
9 Importe presupuestado (Sin IVA)
subcontratados, sin IVA.
10 Fecha de inicio El día, mes y año en que se inicia la ejecución de los trabajos
subcontratados.
11 Fecha estimada de terminación El día, mes y año en que se estima terminan los trabajos
subcontratados.
Indicar con una “X” si la subcontratación incluye: materiales y mano de
12 La subcontratación incluye: obra, o sólo mano de obra.

Nombre y firma del Patrón o

13 El nombre y firma del Patrón o Representante Legal.
Representante Legal
La ciudad o localidad, el día, mes y año de la elaboración de este
14 Lugar y Fecha
documento.
15 Delegación El nombre de la Delegación que por su circunscripción territorial resulta
competente.

El nombre de la Subdelegación donde se encuentra ubicada la obra de

16 Subdelegación
construcción.

17 Sello El sello de recepción de la Subdelegación que corresponde al domicilio

de la obra.

40
 ACTA CONSTITUTIVA DE UNA SOCIEDAD ANONIMA

En la ciudad de , Capital de , a los días del mes de

de 20 , se reúnen los señores (nombre, apellido, domicilio y documento de
identidad) y resuelven:

PRIMERO: Constituir una sociedad anónima cuyo estatuto se regirá por las
normas legales vigentes y las siguientes disposiciones específicas:

a) La sociedad se denominará

b) Su término de duración será de

c) Tiene por objeto:

Comerciales: Por compra, venta importación, exportación, representación,

locación, comisión, consignación, envasamiento, distribución y fraccionamiento de
productos y sus servicios generales en materias primas productos y mercaderías,
máquinas, herramientas, rodados, automotores, y sus repuestos y accesorios,
explotación de patentes de invención y marcas nacionales y/o extranjeras, diseños
industriales, artísticos y literarios y su negociación en el país o fuera de él;

Industriales: Mediante la industrialización de materias primas en general y en

especial sobre materias agrícolas y ganaderas, carnes, sebo, lana, cueros,
productos forestales, la fabricación de materiales de construcción, máquinas,
barcos, herramientas, automotores, rodados y repuestos y accesorios, artículos
eléctricos y para el hogar, explotación de canteras y minas con exclusión de
hidrocarburos fluidos, elaboración de materiales plásticos, productos o
subproductos sintéticos y todo lo necesario para la elaboración de productos
textiles, madereros, metalúrgicos, electrometalúrgicos, químicos y electroquímicos,
en plantas industriales propias o no y en cualquier punto del país o del exterior;
Financieras: Mediante aportes de capitales a sociedades o empresas constituidas
o a constituirse en cualquier proporción de su capital y a personas para
operaciones realizadas o a realizarse, préstamos a intereses y financiaciones y
créditos en general con cualquiera de las garantías previstas en la legislación
vigente o futura, o sin ella. Se excluyen las operaciones contempladas en el art. 93
de la ley 11.672; Inmobiliarias: Mediante la compra, venta, urbanización,
41
colonización, subdivisión, administración, construcción, explotación de bienes
inmuebles urbanos y/o rurales, incluso todas las operaciones comprendidas en las
leyes reglamentarias sobre propiedad horizontal;

d) El capital social se fija en la suma de pesos representado por acciones de valor

nominal $1.-, dividido en series de pesos c/una;

e) El domicilio social está ubicado en:

f) El directorio estará compuesto de a miembros titulares cuyo mandato

durará años;

g) El ejercicio social cerrará el día. del mes de . de cada año.

SEGUNDO: De Capital autorizado se emiten series de acciones ordinarias y al

portador de votos cada una y series de acciones preferidas nominativas de
% de dividendo fijo. Todo ello de acuerdo al siguiente detalle:

SUSCRIPCION

INTEGRACION

ACCIONISTAS

ACCIONES .CLASE

MONTO. La integración se efectúa en: (Dinero - Bienes)

TERCERO: Designar, para integrar el órgano administrativo y de

fiscalización: Presidente a: Vicepresidente a: Vocales: Suplentes a:
Síndico titular o Suplente a: (abogados o contadores), art. 285 inc. 1° de la ley
19.550.

CUARTO: El directorio tiene todas las facultades para administrar y disponer de

los bienes, incluso aquellas para las cuales la ley requiere poderes especiales
conforme con el art.1881 del código Civil y el artículo 9 del decreto ley 5965/63.

42
Puede, en consecuencia, celebrar en nombre de la sociedad toda clase de actos
jurídicos que tiendan a cumplir el objeto social, entre ellos operar con el Banco de
la Nación Argentino, de la Provincia de Buenos Aires, Hipotecario Nacional y
demás instituciones de créditos oficiales o privadas; establecer agencias,
sucursales u otras especies de representación, dentro o fuera del país; otorgar a
una o más personas poderes judiciales inclusive para querellar criminalmente o
extrajudicialmente con el objeto y extensión que juzgue convenientes. La
representación legal de la sociedad corresponde al presidente de la sociedad y al
primer vocal titular quienes actúan en forma conjunta.

QUINTO: Toda asamblea debe ser citada simultáneamente en primera y segunda

convocatoria, en la. forma establecida en el artículo 237 de la ley 19.550 sin
perjuicio de lo allí dispuesto para. el caso de asamblea unánime. La asamblea en
segunda convocatoria ha de celebrarse el mismo día una hora después de la
fijada para la primera.

SEXTO: Rigen el quorum y mayoría en la asamblea societaria de accionistas lo

determinado por el artículo 243 y 244 de la ley de sociedades que dicen: «La
constitución de la asamblea ordinaria en primera convocatoria requiere la
presencia de accionistas que representen la mayoría de las acciones con derecho
a voto.

En la segunda convocatoria la asamblea se considerará constituida, cualquiera

sea el número de esas acciones presentes. Las resoluciones en ambos casos
serán tomada por mayoría absoluta de los votos presentes que puedan emitirse en
las respectivas desiciones, salvo cuando el estatuto exija un número mayor» y «
La samblea extraordinaria se reúne en primera convocatoria con la presencia dse
accionistas que representen el sesenta por ciento de las acciones con derecho a
voto, si el estatuto no exige quorum mayor. En la segunda convocatoria se
requiere la concurrencia de accionistas que representen el 30 % de las acciones
con derecho a voto salvo que el estatuto fije quorum mayor o menor. Las
resoluciones en ambos casos serán tomadas por mayoría absoluta de los votos

43
presentes que puedan emitirse en la respectiva decisión, salvo cuando el estatuto
exija mayor número.Cuando se tratate de la transformación, prórroga o disolución
anticipada de la sociedad; de la transferencia del dominio al extranjero, del cambio
fundamental del objeto y de la reintegración total o parcial del capital, tanto en
primera cuando en segunda convocatoria, las resoluciones se tomarán con el voto
favorable de la mayoría de acciones con derecho a voto, sin aplicarse la
plura1idad de voto. Esta disposición se aplicará para decidir la fusión, salvo con
respecto de la sociedad incorporante que se regirá por las normas sobre aumento
de capital».

SEPTIMO: Se autoriza a a fin de que, con facultad de aceptar o

proponer modificaciones a la presente, realicen todas las gestiones necesarias
para obtener la conformidad de la autoridad de control e inscripción en el Registro
Público de Comercio.

FIRMAS

44
 ESTUDIO
ECOLÓGICO

45
Es de suma importancia el cuidado del medio ambiente para MIMOSA ya que
todos sus ingredientes son de origen natural, es fundamental el cuidado de las
materia primas.

Este proyecto está fundamentado en ISO 14001 ya que permite un documento

para la gestión y estructura organizativa.

Dando como resultado un control en el área operativa, con las especificaciones de

acciones correctivas y preventivas, manteniendo una actuación medioambiental;
cumpliendo con las normativas, las regulaciones y los códigos industriales
vigentes del uso de cortezas naturales y el mantenimiento de árboles.

46
ESTUDIO DE
MERCADO

47
 INVESTIGACIÓN DE MERCADO
MIMOSA es una pomada que permite la restauración de la piel a un alto
porcentaje, debido a las propiedades naturales que lo integran, principalmente el
tepezcohuite.

La pomada está elaborada por equipos de alta calidad lo que permite un

tratamiento especializado al cuidado de la piel. Existe competencia establecida
dentro de nuestro mercado meta la cual está basada en productos químicos los
cuales pueden llegar a ser dañinos respecto al tiempo

MIMOSA es un producto 100% natural lo que permite que nada interfieran en su

función principal.

OBJETIVO DE MERCADO
Conocer a nuestros clientes y la competencia directa e indirecta, mediante la
investigación, con el fin de conocer la factibilidad que presenta la empresa en el
mercado.

TAMAÑO DEL MERCADO

Demanda Total:
o Mujeres de Pachuca de Soto Hidalgo con estatus social medio alto. Edad:
Entre 20– 50 años.
TOTAL: 124,000 clientes

Consumo aparente:

- El número de clientes totales es de: 124,000 clientes

- La compra unitaria mensual aparente (por cliente) es de: 1 mimosa tenuiflora.
- La compra anual aparente (por cliente) es de: 1, 488,000 mimosa tenuiflora

Debido a nuestra capacidad instalada, estimamos que 21.29% anual serian

clientes reales.

48
Ubicación de posibles clientes:
o Ubicados en Pachuca de Soto Hidalgo; en mujeres entre 20 a 50 años que
buscan el cuidado de su piel continuamente.

ANÁLISIS DE LA DEMANDA
Para determinar la cantidad del producto que el mercado solicita se presenta el
cálculo efectuado para la obtención de datos.

Fórmula para determinar la demanda;

Q=n*p*q
donde:
n= Tamaño 124,000 clientes
p= Precio ($130.00)
C%= 58.18%
q= Consumo per cápita 1 pomadas por mes.

 Demanda Total
Q= 124,000 *130*12= $193, 440,000 anual (económica)
Q= 193, 440,000 /130= 1, 488,000 anual (física)

 Demanda Potencial
Q=124,000 (.5818) * 130*12= $ 112, 543,392 anual (económica)
Q= 112, 543,392 /130= 865,718.4 anual (física)

 Demanda no satisfecha
Q= 112, 543,392 (.10)=$ 11, 254,339.2 anual (económica)
Q= 12, 985,776 /150 = 86,571.84 anual (física)

 Demanda real
Q=18420 (130) = $ 2, 394,600 anual (económica)
Q=18420 /86,571.84 = 21.29 % anual (física)

49
Fórmula para determinar número de encuestas a aplicar
Nσ ² ƶ ²
n=
( N −1 ) e2 +σ 2∗ƶ ²
Dónde:
n= Tamaño de muestra
N= Tamaño de la población finita
σ= Nivel de confianza (.5)
ƶ= Valor de confianza (95%)
e= Limite aceptable de error muestral (.05)

( 124000 ) ( .5 )2 ( 1.96 )2
n= 2 2 2
=382.97=383
( 124000−1 )( .05 ) + ( .5 ) ( 1.96 )

50
APLICACIÓN DE ENCUESTA

La aplicación de encuestas se realizó en forma electrónica solicitando a la

encuestada contestara de manera sincera, con el fin de obtener resultados
verídicos.

Este instrumento, se enfoca a mujeres de Pachuca de Soto Hidalgo entre 20 a 50

años con estatus social medio alto En total se encuestaron a 383 personas,
cantidad que se obtuvo en base a la fórmula anterior.

51
ENCUESTA

Buen día, somos emprendedoras contamos con una empresa y pretendemos

lanzar al mercado un producto totalmente nuevo.
Se trata de una pomada hecha en base de la planta de tepezcohuite restauradora
de la salud cutánea.

1. ¿Conoce la mimosa tenuiflora (tepezcohuite)?

a) SI
b) NO
2. ¿Conoce los beneficios la planta de tepezcohuite?
a) SI
b) NO
3. ¿Qué tan frecuente utiliza tratamientos para la piel?
a) 0 - 2 veces por semana
b) 3 - 5 veces por semana
c) 5 - 10 veces por semana

4.- ¿En que se basa para comprar un producto dermatológico?

a) Funcionalidad
b) Consistencia
c) Aroma
d) Precio

5.- ¿Usted compraría un producto naturista que refresque, cicatrice, y

regenere la piel con quemaduras, aparte de aclarar la piel?

a) SI
b) NO
c) Talvez

6. ¿Cuál considera que es una mejor presentación para el producto?

a) Tarro

52
 b) Tubo

7. ¿Cuánto estaría dispuesto a pagar por este producto?

a) $100 - $150
b) $150 - $200
c) Más de $200

8. ¿En qué lugar adquiere regularmente los productos de belleza?

a) Farmacia
b) Consultorio de dermatología
c) Tienda naturista
d) Centro comercial

9. ¿Cuál de los siguientes logos considera más adecuado para el producto?

a)

d)

c)

b) e)

53
RESULTADOS

Se puede apreciar el
desconocimiento por el 53.77% de la 46.23%
población sobre este árbol, mientras 53.77%

que una cantidad menor si lo

Sí
conocen. Esto permitirá su difusión No

sobre los beneficios y a su vez una

oportunidad. 1. ¿Conoce la mimosa tenuiflora (tepezcohuite)?

2.¿Conoce los beneficios la planta de tepez-

El conocimiento de los beneficios cohuite?

de esta planta es bajo, esto

28.57%
permitirá la difusión por medio de
Sí
publicidad. No

71.43%

La población a quien va
3.¿Qué tan frecuente utiliza tratamientos para la
dirigido este producto piel?

presenta una frecuencia de

uso de 5 a 10 veces a la 34.03%
0 - 2 veces por semana
semana . 43.12%
3 - 5 veces por semana
5 - 10 veces por semana

22.86%

54
El sector al que va enfocado
4.¿En que se basa para comprar un producto
el producto fundamenta su dermatológico?

compra en la funcionalidad y
los resultados, lo cual no Funcionalidad
15.06%
Consitencia
limita la producción de Aroma
11.17%
Precio
pomadas con un alto
estándar de calidad. 60.26%
13.51%

Se obtuvo una respuesta 5.¿Usted compraría un producto naturista que re-

fresque, cicatrice, y regenere la piel con que-
positiva con respecto a la maduras, aparte de aclarar la piel?
divulgación de los beneficios
de consumir MIMOSA. 24.16% Sí
No
Talvez

58.18%
17.66%

La presentación del producto

6.¿Cuál considera que es una mejor presentación
es parte importante para para el producto?

nuestros clientes y en su
34.03%
mayoría prefieren adquirir la
Tarro
pomada en un envase con Tubo

forma de tubo.
65.97%

7.¿Cuánto estaría dispuesto a pagar por este

producto?

El precio fue un factor

26.49%
33.77%
importante del producto y se $100 - $150
$150 - $200
Más de $200

39.74%
obtuvo como resultado un promedio de costo de $150 a $200 tomando como
elección el precio de $150.

La empresa no comercializará
8.¿En qué lugar adquiere regularmente los produc-
directo con el consumidor, es tos de belleza?

por este motivo que MIMOSA

se distribuirá en centros 18.44% Farmacia
33.51% Consultorio de derma-
comerciales y farmacias, para tologo
Tienda naturista
su fácil adquisición. Centro comercial
24.94%

23.12%

El logo es esencial de la 9.¿Cuál de los siguientes logos considera más

adecuado para el producto?
empresa ya que permite
identificarla en el mercado 10.65%
Opción A
10.39% 32.47%
Es esencial para su venta, es Opción B
Opción C
por eso que se tomó el logo Opción D
Opción E
12.21%
con mayor aceptación.

34.29%

ANÁLISIS DE LA OFERTA

CUADRO COMPARATIVO DE LA COMPETENCIA

NOMBRE UBICACIÓN PRECIO PRINCIPAL

 VENTAJA

Carretera México
– Pachuca, km
101, Avenida  Elaborada con
MIMOSA Hidalgo, Numero productos
250g #524, Centro San $130.00 naturales
Pedro, Zapotlán  Precio
de Juárez
Hidalgo, C.P.
42192
 Útil en todos
los problemas
Tintura de Yerbas del
Cuautepec De de la piel,
Dr. Javier A. Gómez
Hinojosa, Hidalgo $275.00 desde los más
sencillos
Gel Tarro de 280g
hasta los más
complejos

Grupo Gralesa
 Elaborada con
Mezquital Hidalgo $149.00 productos
Tarro 60 grs.
naturales

Atotonilco de Tula,  Crema para

Crema Bella $230.00
Hidalgo todo tipo de
Tubo 150 ml. piel

CAPACIDAD INSTALADA
 Procesamiento por línea de producción: 60 pomadas diarias
 Días Laborables: 307 días/año
 Producción anual= 60 *307= 18,420 pomadas /año
Capacidad instalada= una línea de producción con 5 máquinas= 60
pomadas al día, al año son 18,420 pomadas.
 ANÁLISIS DE PRECIOS

Precio promedio de la Competencia $201

Costos Totales de Fabricación $155842 Mensual (Estudio Técnico)
C T =C F +CV ∴ C T =$ 37,389+ $ 118,453=$ 155842 Mensual
CT 155842
Costo de producción= ∴ =$ 99.89 unidad
Produccion mesual 1560
Utilidad= ingresos - costos
Utilidad = $130.00 - $99.89 = $30.11 por unidad
Rentabilidad = 23.15 %

PLAN DE INTRODUCCIÓN AL MERCADO

Para poder definir nuestro plan de introducción al mercado consideramos los

siguientes puntos:
o Nivel Socioeconómico.- Partiendo del nivel medio para arriba.
o Sexo.- Femenino
o Edad.- 20-50 años.
o Ocupación.- indistinto
o Nivel de Estudios.- Indistinto.
o Zona Geográfica.- Radiquen en Pachuca de Soto Hidalgo

El plan de introducción al mercado para “MIMOSA” estará realizada por las

siguientes estrategias:

o Difusión del producto a través de redes sociales durante su lanzamiento en

el mercado.
o Una vez lanzado el producto al mercado reforzar su difusión con otros
medios de comunicación masiva (spot de radio) y espectacular
o Planta central cerca de la ciudad de Pachuca de Soto Hgo. para estar al
alcance de un mayor número de clientes potenciales.
 o ofrecerlo a un precio justo con el fin de lograr una rápida penetración en el
mercado.
o Ampliar nuestra línea de producto; incursionando con nuevas
presentaciones.

Para lograr definir de manera general cómo habrá de hacerse la distribución del
producto se indica que el centro de operación está ubicado en carretera México –
Pachuca, km 101, Avenida Hidalgo, Numero #524, Centro San Pedro, Zapotlán de
Juárez Hidalgo, C.P. 42192.

Considerando su centralidad cerca de la ciudad y fácil reconocimiento por parte

del mercado.

A fin de dar a conocer MIMOSA, se tendrá en cuenta la evolución tecnológica y

nos apoyaremos de redes sociales para difundir el producto, ya que la mayoría de
las personas cuentan con acceso a Facebook y Twitter; estas son nuestro
principal punto de partida para ofrecer.
 DISTRIBUCIÓN Y PUNTOS DE VENTA

Sistema de distribución justificación

El sistema de distribución seleccionado es; la venta mediante el reparto de
pomadas a farmacias que permita que el consumidor cuente con un fácil acceso.

Se elige este sistema debido a que permitirá la reducción de costos.

DISEÑO DEL PROCESO

Consumidor
Productor Detallista
final
RESPONSABLE

Directamente la empresa.
PROMOCIÓN DEL PRODUCTO

Para promover y dar a conocer la pomada nos apoyaremos de los siguientes

medios:

PUBLICIDAD

 Redes Sociales

Hoy día, el medio de comunicación

más usado entre las personas, son
las redes sociales. Por esta razón,
pretendemos usarlas para la
difusión de los videos y fotografías
relacionadas con la empresa y
producto, así como sus promociones y características.

 Cartel publicitario

Estos se establecerán en las carreteras más

concurridas de la zona, tomando en cuenta
la ubicación y el tamaño. Utilizando este
medio mostramos el nombre de nuestra
empresa y sus beneficios, con el objetivo de
generar aceptación en el mercado.
MARCA

LOGOTIPO

SLOGAN
ETIQUETA

EMPAQUE
 CONCLUSIÓN DEL ESTUDIO DE MERCADO

Se identificó en el Análisis de Mercado, una demanda total de 124,000 mujeres

que oscilan entre 20 a 50 años pertenecientes a Pachuca de Soto Hidalgo y
cuentan con un estatus social medio alto, con una detección de posibles clientes
que buscan el cuidado continúo de su piel

Se cuenta con una demanda Potencial (anual) de $ 112, 543,392 lo que

representa 865,718.4 pomadas.
Y una demanda real (anual) de $ 2, 394,600 lo que refiere a 21.29 % con una
capacidad instalada de 18420 pomadas.
Se detalló un porcentaje de captación según las encuestas de 58.18% en
referencia a una muestra de 383 personas.

Se determinó en el Análisis de la oferta que el Grupo Gralesa cuenta con un tarro

de 60 grs. Producida y comercializada en el Valle de Mezquital Hidalgo que ofrece
al mercado con un costo de $149.00 igualmente elaborada con productos
naturales lo que refleja nuestra competencia más representativa.

Se presenta un costo total de fabricación $ 155842 entre 1560 pomadas al mes da

como resultado $99.89 determinando un precio de $130, lo cual genera una
ganancia de $30.11 por unidad. Lo cual representa un porcentaje de rentabilidad
del 23.15 % mediante el Análisis de precios.

Para la introducción del producto al mercado se utilizarán diferentes estrategias,

entre ellas la difusión del producto a través de redes sociales durante su
lanzamiento en el mercado. Y se ofertará con un precio justo, esto con el fin de
lograr una rápida penetración en el mercado.
El sistema de distribución seleccionado es; la venta mediante el reparto de
pomadas a farmacias, esto permitirá que el consumidor cuente con un fácil acceso
al producto y la promoción de MIMOSA se llevará a cabo por medio de: redes
sociales y cartel publicitarios.
ESTUDIO
TÉCNICO
 OBJETIVO DE PRODUCCIÓN

Analizar el área, utilizando los recursos de manera eficaz y eficiente que permita la
descripción detallada de la actividad de la empresa, determinando el volumen de
producción tomando como base la capacidad productiva.

ALINEACIÓN INDUSTRIAL

DISPONIBILIDAD DE MANO DE OBRA

NOMBRE PUESTO SUELDO

Administrativo 1 Director General $7,000.00
Jefe de Recursos
Administrativo 2 $5,000.00
Humanos
Administrativo 3 Jefe de Producción $5,000.00
Administrativo 4 Jefe de Finanzas $5,000.00
Administrativo 5 Jefe de Mercadotecnia $5,000.00
Administrativo 6 Jefe de calidad $5,000.00
Operativo 2 Operador de Maquinaria $3,000.00
Operativo 3 Operador de Maquinaria $3,000.00
Operativo 4 Operador de Maquinaria $3,000.00
Operativo 5 Operador de Maquinaria $3,000.00
Operativo 6 Chofer $3,000.00
Operativo 7 Chofer $3,000.00
Operativo 8 Chofer $3,000.00
Operativo 9 Chofer $3,000.00
Personal Personal de limpieza $1,700.00
DISPONIBILIDAD DE MATERIA PRIMA

UNIDAD
TIPO MARCA PRECIO CARACTERISTICAS
MEDIDA
Planta de jardín de
hojas alternas y
Épona
Flor de oblongas y flores
(Hierba Kilos $95
Caléndula amarillas, rojas o
Orgánica)
naranja que se cierran
por la noche.
 Especie de arbusto en
la familia de las
Tepezcohuite
Hostilis Kilos $150.00 fabáceas, es un árbol
(Mimosa)
espinoso de corteza
color castaño rojizo.
Sustancia grasa,
amarillenta, semisólida
y translúcida, obtenida
Vaselina del petróleo, que se
Vaselina Kilos $125.00
Sólida usa como lubricante y
en la elaboración de
productos de
perfumería y farmacia.
Sustancia líquida sin
Purificadora olor, color ni sabor que
Agua de Agua Litros $1.00 se encuentra en la
Extra Pura naturaleza en estado
más o menos puro.
DISTRIBUCIÓN EN PLANTA
Área de
producción

Área de
producción

Área administrativa

Baños
Área de recepción
 Área de
producción

Área de recepción
Área de descargue
 LOCALIZACIÓN DE LA PLANTA

La empresa donde se elabora MIMOSA se encuentra ubicada en carretera México

– Pachuca, km 101, Avenida Hidalgo, Numero #524, Centro San Pedro, Zapotlán
de Juárez Hidalgo, C.P. 42192.

Debido a que es un lugar de fácil manejo para el momento de adquirir la materia

prima, disminuyendo algunos costos de transporte.
 PROCESO DE PRODUCCIÓN

DIAGRAMA DE FLUJO DE PROCESOS

 PROCESO DE PRODUCCIÓN
NUMERO DE
OPERACION TIEMPO ESTIMADO
OPERACIÓN

1 Recibir los insumos 20 minutos

Introducir los insumos a la

2 20 minutos
maquinaria

3 Moler el tepezcohuite 30 minutos

4 Derretir la vaselina 50 minutos

Agregar e integrar todos

5 20 minutos
los ingredientes

6 Calentar a fuego lento 120 minutos

7 Colar la mezcla 40 minutos

Vaciar la mezcla en los
8 30 minutos
envases

9 Dejar solidificar la mezcla 20 minutos

10 Etiquetar envases 30 minutos

Guardar el envase en el
11 60 minutos
empaque

ESPECIFICACIONES DEL PRODUCTO

MIMOSA ofrece a sus consumidores el cuidado dermatológico, obteniendo
grandes beneficios como la rápida cicatrización, desinflamación, regeneración de
piel, y todo tipo de cuidado natural para la salud cutánea.

Satisfaciendo la necesidad de mantener un excelente bienestar cutáneo, con fácil

accesibilidad a productos naturales para tratamientos dermatológicos.

TIPO DE PRODUCTO

40% Tepezcohuite
30% Vaselina
20% Caléndula
10% Agua
Color: Negro
Consistencia: Suave

MIMOSA está elaborada a base de productos naturales, brinda una gran variedad
de beneficios por sus componentes.
La creación de esta pomada es para difundir los bienes que contiene el
tepezcohuite, un árbol originario de la república mexicana, utilizado por los Mayas.

REQUERIMIENTOS DE MAQUINARIA Y EQUIPO DE PRODUCCIÓN

MIMOSA cuenta con maquinaria de punta, preparada para desarrollar la
producción a base de tepezcohuite, logrando una alta calidad y costos bajos,
siendo así beneficioso.

En las siguientes tablas se muestra la maquinaria utilizada para la fabricación del

producto.

MAQUINARIA
CANTIDAD COSTO COSTO
NOMBRE DESCRIPCIÓN
REQUERIDA UNITARIO TOTAL

Licuadora
industrial Tritura la
máquina 1 $14,469.00 $14,469.00 corteza del
homogeneizador
tepezcohuite
bottom

Derrite la
Máquina vaselina con el
homogeneizador 1 $168,388 $168388 agua e integra
a al vacío ZJR
todos los
ingredientes.
Calienta la
mezcla y la
mantiene en
Máquina al vacío una temperatura
ZG 1 $279,675.00 $279,675.00
para su hervor,
así como
depurar a la
misma.
Empacadora de 1 $65,999.00 $65,999.00 Vacía el
Vacío DZQ-800- producto en el
2SB
envase y le da
la solidificación
 correspondiente
.

Etiquetadora Coloca y sella

Automática la etiqueta en el
Innoket Neo KL 1 $184,349.00 $184,349.00
envase del
producto.

EQUIPO E INSTALACIONES
 CANTIDAD COSTO COSTO
NOMBRE DESCRIPCIÓN
REQUERIDA UNITARIO TOTAL
Para dar buena
vista a la sala
Mesa de de espera,
1 $650.00 $650.00
Centro poniendo en
ella folletos o
revistas.
Está destinado
a la sala de
Sillón 2 $3,600.00 $3,600.00
espera de la
empresa.

Se usan para
colocar materia
prima y
Estantes 7 $2,300.00 $16,100.00
productos
terminados en
el almacén.

Es utilizado en
5 $3,400.00 $3,400.00 la oficina del
Escritorio
negocio.

Están
destinadas a la
Sillas 6 $320.00 $1,920.00
oficina de la
empresa.
 Se guardaran
todo los
Archivero 1 $2,998.00 $2,998.00 documentos
necesarios de
la empresa.

Para uso
higiénico de los
Baño 1 $1,397.00 $1,397.00
trabajadores y
administrativos.

Para uso
higiénico de los
Lavabo 1 $637.00 $637.00
trabajadores y
administrativos.

Están
destinados al
Bancos 6 $275.00 $825.00
área de
producción.

Utilizada para
Barra 1 $2,879.00 $2,879.00 empaquetar el
producto.

Se usan para
las tareas
Laptop 6 $3,500.00 $21,000.00
administrativas
de la empresa.

Impresora 2 $1,800.00 $3,600.00 Para imprimir,

 fotocopiar o
escanear todos
Multifuncional
los registros
necesarios.
Usadas como
adorno, dando
Macetas 4 $100.00 $400.00
buena vista a
la empresa.
Camioneta
Equipo de para reparto a
1 $100000 $100000
transporte tiendas y
farmacias.
 FIJACIÓN Y POLÍTICAS DE PRECIO

El costo de la fabricación de nuestro producto será de $99.89 por pomada,

incluyendo en estos costos fijos y variables siendo considerados costos de
producción.

Costos variables
Materia Prima Cantidad Costo Unitario Cantidad Costo Mensual
Diaria Mensual
Caléndula 1 kg $95 26 kg $2, 470
Tepezcohuite 1kg $150.00 26 kg $3,900
Vaselina 11 lts $125.00 286 lts $35,750
Agua 10 lts. $1.00 260 lts $260
Envases 35 u. $6.90 910 u. $6,279
Empaque 35 u. $5 910 u. $26,117
Cajas 1 u. $12 26 u. $312
Etiquetas 35 u. $1.50 910 u. $1,365
Mano de obra $27000
$3000
directa (9)
Renta de nave $15000
TOTAL $118,453
 COSTOS FIJOS
CONCEPTO DIARIO MENSUAL TOTAL MENSUAL
SUELDOS
Director General $7,000.00
(1)
Administrativos (4) $5000 $20,000.00

Personal de $1,700.00 por $1,700.00

limpieza (1) persona
SERVICIOS
BÁSICOS
Luz $50.00 $3,000.00 $3,000.00
Agua $16.66 $500.00 $500.00
Teléfono e Internet $12.96 $389.00 $389.00
OTROS

Mantenimiento de $200.00 por $1,000.00

Maquinaria máquina
Suministros de $30.76 $800.00 $800.00
oficina
Publicidad $3000
TOTAL $37,389

Se planea una producción de 1560 pomadas al mes, de acuerdo a la capacidad

instalada, los costos variables totales suman un total de $118,453 los costos fijos
$37,389

El precio de nuestro producto se calcula de la siguiente manera:

CT = (CF+CV)/UNIDADES

CT = ($37,389+ $118,453)/ 1560

CT = $155842 / 1560

CU = $99.89
La ganancia deseada es de 23.15% ofreciendo el producto a un precio de venta de
$130.00.
 CAPACIDAD DE PRODUCCIÓN

La capacidad instalada está determinada por la mano de obra y el equipo

existente:

PERIODO CAPACIDAD DE PRODUCCIÓN

Diario 60 pomadas
Semanal 360 pomadas
Mensual 1560 pomadas
Anual 18420 pomadas
 CONCLUSIÓN DEL ESTUDIO TÉCNICO

La planta se localizará sobre la Carretera México – Pachuca, km 101, Avenida

Hidalgo, Numero #524, Centro San Pedro, Zapotlán de Juárez Hidalgo, C.P.
42192.

La planta cuenta con una infraestructura de punta para la elaboración de

MIMOSA, esta se fabrica en una nave industrial la cual cuenta con un área de
producción y un área de contacto y un área administrativa para llevar a cabo ñas
actividades referentes a la comercialización .

MIMOSA está elaborada con ingrediente naturales como: Tepezcohuite y

Caléndula por lo que el proceso de producción contempla once pasos desde la
obtención de materia prima y finaliza en cuanto se embotella

Se determina un monto total de $ 712,880.00 para maquinaria y equipo de

producción, un costo de $ 55,700.00 por concepto de mano de obra y un monto
por materia prima de $ 42,380.00

Se detalla un costo variable por $118,453 lo cual incluye: materia prima, empaque,
mano de obra directa y renta de la nave y costos fijos por $37,389 incluidos
servicios básicos, mantenimiento de maquinaria, suministros de oficina y mano de
obra indirecta.

Lo cual permite una capacidad de producción diaria de 60 pomadas lo que implica;

360 pomadas semanales, 1560 mensuales y 18420 pomadas anuales.
 ESTUDIO
FINANCIERO
 PRESUPUESTO DE INVERSIÓN

PRESUPUESTO DE ACTIVO FIJO

CANTIDAD VIDA UTIL % ANUAL DE VALOR DE VALOR DE

NOMBRE COSTO UNITARIO COSTO TOTAL
REQUERIDA AÑOS DEPRECIACIÓN DEPRECIACIÓN DESECHO
1.- Maquinaria y equipo
Licuadora industrial
máquina
1 $ 14,469.00 $ 14,469.00
homogeneizador
bottom 5 20% 2893.8
Máquina
homogeneizadora al 1 $ 168,388.00 $ 168,388.00
vacío ZJR 5 20% 33677.6
Máquina al vacío ZG 1 $ 279,675.00 $ 279,675.00
5 20% 55935
Empacadora de
Vacío DZQ-800- 1 $ 65,999.00 $ 65,999.00
2SB 5 20% 13199.8
Etiquetadora
Automática Innoket 1 $ 184,349.00 $ 184,349.00
Neo KL 5 20% 36869.8
2.- Muebles y Enseres
Mesa de Centro 1 $ 650.00 $ 650.00 10 10% 65
Sillón 2 $ 3,600.00 $ 7,200.00 10 10% 720
Estantes 7 $ 2,300.00 $ 16,100.00 10 10% 1610
Escritorio 5 $ 3,400.00 $ 17,000.00 10 10% 1700 $ 1,020.00
Sillas 6 $ 320.00 $ 1,920.00 10 10% 192 $ 96.00
Archivero 1 $ 2,998.00 $ 2,998.00 10 10% 299.8
Baño 1 $ 1,397.00 $ 1,397.00 10 10% 139.7
Lavabo 1 $ 637.00 $ 637.00 10 10% 63.7
Macetas 4 $ 100.00 $ 400.00 10 10% 40
Bancos 6 $ 275.00 $ 1,650.00 10 10% 165 $ 82.50
Barra 1 $ 2,879.00 $ 2,879.00 10 10% 287.9
3.- Equipo de computo
Laptop 6 $ 3,500.00 $ 21,000.00 5 20% 4200 $ 1,050.00
Impresora
2 $ 1,800.00 $ 3,600.00
Multifuncional 5 20% 720 $ 540.00
4.-Equipo de transporte
Camioneta 1 100000 100000 10 20% 20000
Total $ 736,736.00 $ 890,311.00 $ 172,779.10 $ 221,020.80
 PRESUPUESTO DE ACTIVO DIFERIDO
% ANUAL DE VALOR DE
CONCEPTO MONTO
AMORTIZACION AMORTIZACION
Gastos de Estudio de
Mercado $ 10,500.00 20% $ 2,100.00

Gastos de Estudio
Técnico $ 7,500.00 20% $ 1,500.00

Gastos de Capacitación $ 27,500.00 20% $ 5,500.00

Gastos de Constitución
de la empresa $ 22,500.00 25% $ 5,625.00

Total $ 68,000.00 $ 14,725.00

Ciclo productivo (dias) 10

Rotación de efectivo 36.5
$
Capital de trabajo 51,235.73
 CÁPITAL DE TRABAJO

VALOR
CONCEPTO MENSUAL VALOR ANUAL
Mano de obra directa
$3,000.00 por
Operarios (9) $ 324,000.00
persona $ 27,000.00
Mano de obra indirecta
$7,000.00 Por
Director General (1) $ 84,000.00
persona $ 7,000.00
$5,000.00 por
Administrativos (4) $ 240,000.00
persona $ 20,000.00
$1,700.00 por
Personal de limpieza (1) $ 20,400.00
persona $ 1,700.00
Materiales de producción

Caléndula 26 kg $ 2,470.00 $ 29,640.00

Tepezcohuite 26 kg $ 3,900.00 $ 46,800.00
Vaselina 286 lts $ 35,750.00 $ 429,000.00
Agua 260 lts $ 260.00 $ 3,120.00
Envases 910 u. $ 6,279.00 $ 75,348.00
Empaque 910 u. $ 26,117.00 $ 313,404.00
Cajas 26 u. $ 312.00 $ 3,744.00
Etiquetas 910 u. $ 1,365.00 $ 16,380.00
Renta de Nave $ 15,000.00 $ 180,000.00
servicios básicos
Luz - 3000 36000
Agua - $ 500.00 $ 6,000.00
Teléfono e Internet - $ 389.00 $ 4,668.00
Mantenimiento de
- $ 1,000.00
Maquinaria $ 12,000.00
Suministros de oficina - $ 800.00 $ 9,600.00
Publicidad - $ 3,000.00 $ 36,000.00
Total 155842 $ 1,870,104.00
 PRESUPUESTO DE INVERSIÓN
Concepto Cantidad Anual
Activo Fijo $ 890,311.00
Activo Diferido $ 68,000.00
Capital de trabajo $ 51,235.73
Total $ 1,009,546.73
 CRONOGRAMA DE INVERSIÓN

CRONOGRAMA DE INVERSIÓN
NOMBRE Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Activos Fijos
1.- Maquinaria y equipo $ 712,880.00
2.- Muebles y Enseres $ 52,831.00
3.- Equipo de computo $ 24,600.00
4.-Equipo de Transporte $ 100,000.00
suman $ 890,311.00
Activos Diferido
Gastos de Estudio de Mercado $ 10,500.00
Gastos de Estudio Técnico $ 7,500.00
Gastos de Capacitación $ 27,500.00
Gastos de Constitución de la empresa $ 22,500.00
suman $ 68,000.00
Capital de trabajo $ 51,235.73
suman $ 51,235.73
Total de inversiones $ 1,009,546.73
 CAPITAL Y PRESUPUESTOS

DATOS

CRECIMIENTO
ANUAL 2%
$
Precio 130.00
0.2127712
% de capitación 7
*Se contratará un operario por año

PRESUPUESTO DE INGRESO

Demanda porcentaje de
Año En $ precio promedio Ingreso (ventas)
insatisfecha captacion (21.29%)

1 86,571.84 11,254,339.20 18,420.00 $ 130.00 $ 2,394,600.00

2 88,303.28 11,479,425.98 18,788.40 $ 130.00 $ 2,442,492.00
3 90,069.34 11,709,014.50 19,164.17 $ 130.00 $ 2,491,341.84
4 91,870.73 11,943,194.79 19,547.45 $ 130.00 $ 2,541,168.68
5 93,708.14 12,182,058.69 19,938.40 $ 130.00 $ 2,591,992.05
 PRESUPUESTOS DE EGRESO
COSTOS COSTOS
CONCEPTO
FIJOS VARIABLES AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
CONCEPTO
Mano de Obra directa $ 324,000.00 $ 324,000.00 $ 372,000.00 $ 420,000.00 $ 468,000.00 $ 516,000.00
Renta de Nave $ 180,000.00 $ 180,000.00 $ 180,000.00 $ 180,000.00 $ 180,000.00 $ 180,000.00
Materiales de producción $ 917,436.00 $ 917,436.00 $ 917,436.00 $ 917,436.00 $ 917,436.00 $ 917,436.00
Suman $ 1,421,436.00 $ 1,421,436.00 $ 1,469,436.00 $ 1,517,436.00 $ 1,565,436.00 $ 1,613,436.00
Gastos administrativos
Sueldos y salarios $ 344,400.00 $ 344,400.00 $ 344,400.00 $ 344,400.00 $ 344,400.00 $ 344,400.00
servicios basicos $ 58,668.00 $ 58,668.00 $ 58,668.00 $ 58,668.00 $ 58,668.00 $ 58,668.00
suministros de oficina $ 9,600.00 $ 9,600.00 $ 9,600.00 $ 9,600.00 $ 9,600.00 $ 9,600.00
Depreciacion de Activos fijos $ 172,779.10 $ 172,779.10 $ 172,779.10 $ 172,779.10 $ 172,779.10 $ 172,779.10
Mantenimiento de Activos fijos $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00
Amortización Activos diferidos $ 14,725.00 $ 14,725.00 $ 14,725.00 $ 14,725.00 $ 14,725.00 $ 14,725.00
Suman $ 601,672.10 $ 601,672.10 $ 601,672.10 $ 601,672.10 $ 601,672.10 $ 601,672.10
Gastos de ventas
Publicidad $ 36,000.00 $ 36,000.00 $ 36,000.00 $ 36,000.00 $ 36,000.00 $ 36,000.00
Suman $ 36,000.00 $ 36,000.00 $ 36,000.00 $ 36,000.00 $ 36,000.00 $ 36,000.00
Gastos financieros
Intereses Crédito $ 37,151.32 $ 37,151.32 $ 30,968.30 $ 24,216.44 $ 16,843.42 $ 8,792.07
Suman $ 674,823.42 $ 674,823.42 $ 668,640.40 $ 661,888.54 $ 654,515.52 $ 646,464.17
Total de egresos $ 674,823.42 $ 1,421,436.00 $ 2,096,259.42 $ 2,138,076.40 $ 2,179,324.54 $ 2,219,951.52 $ 2,259,900.17
 FINANCIAMIENTO

ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO
Capital propio 60% Socios $ 605,728.04
Financiamiento 40% Financiamiento $ 403,818.69
Tasa para
financiamiento 9.2% Total $ 1,009,546.73

TABLA DE AMORTIZACIÓN
PAGO DE
AÑO SALDO INICIAL PAGO TOTAL AMORTIZACIÓN SALDO FINAL
INTERESE
0 $ 403,818.69 $ - $ - $ - $ 403,818.69
1 $ 403,818.69 $ 37,151.32 $ 104,358.05 $ 67,206.73 $ 336,611.96
2 $ 336,611.96 $ 30,968.30 $ 104,358.05 $ 73,389.75 $ 263,222.21
3 $ 263,222.21 $ 24,216.44 $ 104,358.05 $ 80,141.60 $ 183,080.61
4 $ 183,080.61 $ 16,843.42 $ 104,358.05 $ 87,514.63 $ 95,565.98
5 $ 95,565.98 $ 8,792.07 $ 104,358.05 $ 95,565.98 $ 0.00
 PUNTO DE EQUILIBRIO

PUNTO DE EQUILIBRIO
COSTO
CONCEPTO/ COSTO
PRECIO COSTO FIJO VARIABLE VENTAS
AÑO VARIABLE
UNITARIO
1 $ 130.00 $ 1,421,436.00 $ 74,823.42 $ 77.17 $ 2,394,600.00
2 $ 130.00 $ 1,469,436.00 $ 68,640.40 $ 78.21 $ 2,442,492.00
3 $ 130.00 $ 1,517,436.00 $ 61,888.54 $ 79.18 $ 2,491,341.84
4 $ 130.00 $ 1,565,436.00 $ 54,515.52 $ 80.08 $ 2,541,168.68
5 $ 130.00 $ 1,613,436.00 $ 46,464.17 $ 80.92 $ 2,591,992.05

AÑO 1 2 3 4 5
$
Pe $ $ 1,660,493.16 $ 1,678,370.85 1,693,172.54 $ 1,704,600.42 $ 1,712,349.53
PE(Q) 12,773.02 12910.54503 13024.40414 13112.31091 13171.91944
 AÑO 1

INGRESOS
X Ix Cx Ux
2,773.02 $ 360,493.16 $888,812.37 -$ 528,319.22
7,773.02 $ 1,010,493.16 $1,274,652.76 -$ 264,159.61
12,773.02 $ 1,660,493.16 $1,660,493.16 $ -
17,773.02 $ 2,310,493.16 $2,046,333.55 $ 264,159.61
22,773.02 $ 2,960,493.16 $2,432,173.94 $ 528,319.22

Punto de equilibrio
3,500,000.00

3,000,000.00

2,500,000.00

2,000,000.00

1,500,000.00

1,000,000.00

500,000.00

0.00
1 2 3 4 5

X Ix Cx
 Ganancias
600,000.00

400,000.00

200,000.00

0.00
1 2 3 4 5
-200,000.00

-400,000.00

-600,000.00

X Ux
 AÑO 2

INGRESOS
X Ix Cx Ux
2,910.55 $ 378,370.85 $896,273.39 -$ 517,902.54
7,910.55 $ 1,028,370.85 $1,287,322.12 -$ 258,951.27
12,910.55 $ 1,678,370.85 $1,678,370.85 $ -
17,910.55 $ 2,328,370.85 $2,069,419.59 $ 258,951.27
22,910.55 $ 2,978,370.85 $2,460,468.32 $ 517,902.54

Punto de equilibrio
3,500,000.00

3,000,000.00

2,500,000.00

2,000,000.00

1,500,000.00

1,000,000.00

500,000.00

0.00
1 2 3 4 5

X Ix Cx
 Ganancias
600,000.00

400,000.00

200,000.00

0.00
1 2 3 4 5
-200,000.00

-400,000.00

-600,000.00

X Ux
 AÑO 3

INGRESOS
X Ix Cx Ux
3,024.40 $ 393,172.54 $901,363.57 -$ 508,191.04
8,024.40 $ 1,043,172.54 $1,297,268.06 -$ 254,095.52
13,024.40 $ 1,693,172.54 $1,693,172.54 $ -
18,024.40 $ 2,343,172.54 $2,089,077.02 $ 254,095.52
23,024.40 $ 2,993,172.54 $2,484,981.50 $ 508,191.04

Punto de equilibrio
3,500,000.00

3,000,000.00

2,500,000.00

2,000,000.00

1,500,000.00

1,000,000.00

500,000.00

0.00
1 2 3 4 5

X Ix Cx
 Ganancias
600,000.00

400,000.00

200,000.00

0.00
1 2 3 4 5
-200,000.00

-400,000.00

-600,000.00

X Ux
 AÑO 4

INGRESOS
X Ix Cx Ux
3,112.31 $ 404,600.42 $903,761.49 -$ 499,161.07
8,112.31 $ 1,054,600.42 $1,304,180.95 -$ 249,580.54
13,112.31 $ 1,704,600.42 $1,704,600.42 $ -
18,112.31 $ 2,354,600.42 $2,105,019.88 $ 249,580.54
23,112.31 $ 3,004,600.42 $2,505,439.35 $ 499,161.07

Punto de equilibrio
3,500,000.00

3,000,000.00

2,500,000.00

2,000,000.00

1,500,000.00

1,000,000.00

500,000.00

0.00
1 2 3 4 5

X Ix Cx
 Ganancias
600,000.00

400,000.00

200,000.00

0.00
1 2 3 4 5
-200,000.00

-400,000.00

-600,000.00

X Ux
 AÑO 5

INGRESOS
X Ix Cx Ux
3,171.92 $ 412,349.53 $903,139.17 -$ 490,789.65
8,171.92 $ 1,062,349.53 $1,307,744.35 -$ 245,394.82
13,171.92 $ 1,712,349.53 $1,712,349.53 -$ 0.00
18,171.92 $ 2,362,349.53 $2,116,954.70 $ 245,394.82
23,171.92 $ 3,012,349.53 $2,521,559.88 $ 490,789.65

Punto de equilibrio
3,500,000.00

3,000,000.00

2,500,000.00

2,000,000.00

1,500,000.00

1,000,000.00

500,000.00

0.00
1 2 3 4 5

X Ix Cx
 Ganancias
600,000.00

400,000.00

200,000.00

0.00
1 2 3 4 5
-200,000.00

-400,000.00

-600,000.00

X Ux
 ESTADO DE RESULTADOS PROFORMA 2018-2022

DATOS
ISR 30.0%
PTU 10.0%

ESTADO DE RESULTADOS PROFORMA 2018-2022

CONCEPTO/AÑO 1 2 3 4 5
Ventas $ 2,394,600.00 $ 2,442,492.00 $ 2,491,341.84 $ 2,541,168.68 $ 2,591,992.05
Costos de ventas $ 1,421,436.00 $ 1,469,436.00 $ 1,517,436.00 $ 1,565,436.00 $ 1,613,436.00
Utilidad bruta $ 973,164.00 $ 973,056.00 $ 973,905.84 $ 975,732.68 $ 978,556.05
Gastos
administrativos $ 601,672.10 $ 601,672.10 $ 601,672.10 $ 601,672.10 $ 601,672.10
Gastos de ventas $ 36,000.00 $ 36,000.00 $ 36,000.00 $ 36,000.00 $ 36,000.00
Utilidad en
operaciones $ 335,491.90 $ 335,383.90 $ 336,233.74 $ 338,060.58 $ 340,883.95
Gastos financieros $ 37,151.32 $ 30,968.30 $ 24,216.44 $ 16,843.42 $ 8,792.07
Utilidad antes de
impuestos $ 298,340.58 $ 304,415.60 $ 312,017.30 $ 321,217.16 $ 332,091.88
Impuestos $ 119,336.23 $ 121,766.24 $ 124,806.92 $ 128,486.86 $ 132,836.75
Utilidad neta $ 179,004.35 $ 182,649.36 $ 187,210.38 $ 192,730.30 $ 199,255.13
 FLUJOS DE EFECTIVO

FLUJO NETO DE EFECTIVO DEL PROYECTO

Concepto/Periodo 0 1 2 3 4 5
Ingreso por ventas netas $ 2,394,600.00 $ 2,442,492.00 $ 2,491,341.84 $ 2,541,168.68 $ 2,591,992.05
Costos de ventas $ 1,421,436.00 $ 1,469,436.00 $ 1,517,436.00 $ 1,565,436.00 $ 1,613,436.00
Utilidad Bruta en ventas $ 973,164.00 $ 973,056.00 $ 973,905.84 $ 975,732.68 $ 978,556.05
Gastos administrativos $ 601,672.10 $ 601,672.10 $ 601,672.10 $ 601,672.10 $ 601,672.10
Gastos de ventas $ 36,000.00 $ 36,000.00 $ 36,000.00 $ 36,000.00 $ 36,000.00
Utlidad (perdida) operacional $ 335,491.90 $ 335,383.90 $ 336,233.74 $ 338,060.58 $ 340,883.95
Utilidad antes de impuestos $ 335,491.90 $ 335,383.90 $ 336,233.74 $ 338,060.58 $ 340,883.95
Impuestos (PTU,ISR) $ 119,336.23 $ 121,766.24 $ 124,806.92 $ 128,486.86 $ 132,836.75
Utilidad Neta $ 216,155.67 $ 213,617.66 $ 211,426.82 $ 209,573.71 $ 208,047.20
Depreciaciones $ 172,779.10 $ 172,779.10 $ 172,779.10 $ 172,779.10 $ 172,779.10
Amortizaciones $ 14,725.00 $ 14,725.00 $ 14,725.00 $ 14,725.00 $ 14,725.00
Inversion inicial -$ 1,009,546.73
Valor de desecho $ 221,020.80
Recup. De capital de trabajo $ 51,235.73
Flujo de caja del proyecto -$ 1,009,546.73 $ 403,659.77 $ 401,121.76 $ 398,930.92 $ 397,077.81 $ 667,807.82
 FLUJO NETO DE EFECTIVO DEL INVERSIONISTA

Concepto/Periodo 0 1 2 3 4 5
Ingreso por ventas netas $ 2,394,600.00 $ 2,442,492.00 $ 2,491,341.84 $ 2,541,168.68 $ 2,591,992.05
Costos de ventas $ 1,421,436.00 $ 1,469,436.00 $ 1,517,436.00 $ 1,565,436.00 $ 1,613,436.00
Utilidad Bruta en ventas $ 973,164.00 $ 973,056.00 $ 973,905.84 $ 975,732.68 $ 978,556.05
Gastos administrativos $ 601,672.10 $ 601,672.10 $ 601,672.10 $ 601,672.10 $ 601,672.10
Gastos de ventas $ 36,000.00 $ 36,000.00 $ 36,000.00 $ 36,000.00 $ 36,000.00
Utlidad (perdida) operacional $ 335,491.90 $ 335,383.90 $ 336,233.74 $ 338,060.58 $ 340,883.95
Utilidad antes de impuestos $ 335,491.90 $ 335,383.90 $ 336,233.74 $ 338,060.58 $ 340,883.95
Impuestos (PTU,ISR) $ 119,336.23 $ 121,766.24 $ 124,806.92 $ 128,486.86 $ 132,836.75
Utilidad Neta $ 216,155.67 $ 213,617.66 $ 211,426.82 $ 209,573.71 $ 208,047.20
Depreciaciones $ 172,779.10 $ 172,779.10 $ 172,779.10 $ 172,779.10 $ 172,779.10
Amortizaciones $ 14,725.00 $ 14,725.00 $ 14,725.00 $ 14,725.00 $ 14,725.00
Inversion inicial -$ 1,009,546.73
Financiamiento de Terceros $ 403,818.69
Amortizacion de Crédito $ 67,206.73 $ 73,389.75 $ 80,141.60 $ 87,514.63 $ 95,565.98
Valor de desecho $ 221,020.80
Recup. De capital de trabajo $ 51,235.73
Flujo de caja del proyecto -$ 605,728.04 $ 336,453.04 $ 327,732.01 $ 318,789.32 $ 309,563.18 $ 572,241.85
 TMAR Y VAN MANUAL

TASA DE DESCUENTO DEL PROYECTO

Puntos 16%
tasa libre de riesgo 7.10%
tasa riesgo pais 6.35%
TMAR 29.45%

VAN DEL PROYECTO

F1 F2 F3 F4 F5
Año 0 1 2 3 4 5
Del
proyecto -$ 1,009,546.73 $ 403,659.77 $ 401,121.76 $ 398,930.92 $ 397,077.81 $ 667,807.82

F1(1+0.12)-1 F2(1+0.12)-2 F3(1+0.12)-3 F4(1+0.12)-4 F5(1+0.12)-5

VAN= $ 311,826.78 $ 239,371.32 $ 183,904.15 $ 141,405.86 $ 183,713.57

VAN= $ 50,674.95
 TASA DE DESCUENTO DEL
INVERSIONISTA
% Recursos propios 17.670000%
% Recursos Financiados 3.7%
TMAR 21.35%

VAN DEL INVERSIONISTA

F1 F2 F3 F4 F5
Año 0 1 2 3 4 5
Inversionist
a -$ 605,728.04 $ 336,453.04 $ 327,732.01 $ 318,789.32 $ 309,563.18 $ 572,241.85

F1(1+0.1195)-1 F1(1+0.1195)-2 F1(1+0.1195)-3 F1(1+0.1195)-4 F1(1+0.1195)-5

VAN= $ 277,258.38 $ 222,556.00 $ 178,395.71 $ 142,754.62 $ 217,460.66

VAN= $ 432,697.34
 MODELO FINANCIERO

EVALUACIÓN DEL PROYECTOS

Modelo financiero para la evaluacion de proyectos de inversion inversiones
Fecha del analisis 07/11/2016
Datos de entrada Datos de salida :
DESCRIPCION Obligaciones TIR 0.318680196
Fecha de inicio 01/01/2018 VAN $ 50,674.95
Fecha de vencimiento 5 años VANR $ 0.0502
Flujos periodicos si
Periodicidad 1
Tasa 29.45%

Periodos 0 1 2 3 4 5
Fechas no periodicas
Cobros $ 403,659.77 $ 401,121.76 $ 398,930.92 $ 397,077.81 $ 667,807.82
Pagos -$ 1,009,546.73
Flujos netos de caja: -$ 1,009,546.73 $ 403,659.77 $ 401,121.76 $ 398,930.92 $ 397,077.81 $ 667,807.82
 EVALUACIÓN DEL INVERSIONISTA
Modelo financiero para la evaluacion de proyectos de inversion inversiones
Fecha del analisis 07/11/2016
Datos de entrada Datos de salida :
DESCRIPCION Obligaciones TIR 0.494960167
Fecha de inicio 01/01/2018 VAN $ 432,697.34
Fecha de vencimiento 5 años VANR $ 0.7143
Flujos periodicos si
Periodicidad 1
Tasa 21.35%

Periodos 0 1 2 3 4 5
Fechas no periodicas
Cobros $ 336,453.04 $ 327,732.01 $ 318,789.32 $ 309,563.18 $ 572,241.85
Pagos -$ 605,728.04
Flujos netos de caja: -$ 605,728.04 $ 336,453.04 $ 327,732.01 $ 318,789.32 $ 309,563.18 $ 572,241.85
 PRC

PERIODO DE RECUPERACIÓN DE LA INVERSIÓN DEL PROYECTO

MESES
CONCEPTO
0 12 24 36 48 60
Flujo de caja $ 403,659.77 $ 401,121.76 $ 398,930.92 $ 397,077.81 $ 667,807.82
Flujo acumulado $ 403,659.77 $ 804,781.53 $ 1,203,712.45
Inversion inicial $ 1,009,546.73
Tiempo meses 12 12 6
Recup. Inversion
(meses) 30.1929935 30 MESES 0.192993498 5 DIAS

Periodo de
Recuperacion -$1,009,546.73 $ 1,413,206.49 $ 1,814,328.25 $2,213,259.17 $2,610,336.99 $3,278,144.81

PERIODO DE RECUPERACIÓN DEL INVERSIONISTA

MESES
CONCEPTO
0 12 24 36 48 60
Flujo de caja $ 336,453.04 $ 327,732.01 $ 318,789.32 $ 309,563.18 $ 572,241.85
Flujo acumulado $336,453.04 $664,185.05 $982,974.37 $1,292,537.55 $1,864,779.39
Inversion inicial $605,728.04
Tiempo meses 12 10
Recup. Inversion 21.8876845 21 MESES 0.8876845 26 DIAS

Periodo de
Recuperacion -$605,728.04 $ 942,181.07 $ 1,269,913.09 $1,588,702.40 $1,898,265.58 $2,470,507.43
 COSTO BENEFICIO

RB/C DEL PROYECTO

AÑO 0 1 2 3 4 5
Flujo de caja $ 403,659.77 $ 401,121.76 $ 398,930.92 $ 397,077.81 $ 667,807.82
Tasa descuento 29.45% 29.45% 29.45% 29.45% 29.45%
$
Flujos actualizados $ 311,826.78 $ 39,371.32 183,904.15 $ 141,405.86 $ 183,713.57
Inversion $1,009,546.73 $ 1,060,221.68
Relacion beneficio costo $ 0.0502 1.050195746

RB/C DEL INVERSIONISTA

AÑO 0 1 2 3 4 5
Flujo de caja $ 336,453.04 $ 327,732.01 $ 318,789.32 $ 309,563.18 $ 572,241.85
Tasa descuento 21.35% 21.35% 21.35% 21.35% 21.35%
Flujos actualizados $ 277,258.38 $ 222,556.00 $ 178,395.71 $ 142,754.62 $ 217,460.66
Inversion $605,728.04 $ 1,038,425.37
Relacion beneficio costo $ 0.714343 1.714342597
 ANALISIS DE SENSIBILIDAD

ANALISIS DE SENSIBILIDAD DEL PROYECTO

P. RECUPERACIÓN
VARIABLES VARIACIÓN TIR % VAN RB/C EVALUACIÓN
MESES
Del proyecto 0 31.87% $ 50,674.95 30 $ 0.05 VIABLE
Aumento de costos 10% 25.02% -$91,845.40 35 -$0.09 MUY SENSIBLE
Disminución de
23.04% -$131,541.80 37 -$0.13
ingresos -13% MUY SENSIBLE
Aumento en inversión 30.97% $31,825.19 30 $0.03
a publicidad 35% SENSIBLE
30.05% $12,634.34 31 $0.01
Aumento de Salarios 10% SENSIBLE

ANALISIS DE SENSIBILIDAD DEL INVERSIONISTA

P. RECUPERACIÓN
VARIABLES VARIACIÓN TIR % VAN MESES
RB/C EVALUACIÓN
Del inversionista 0 49.50% $ 432,697.34 21 $ 0.71 VIABLE
MUY
38.83% $265,628.17 26 $0.44
Aumento de costos 10% SENSIBLE
Disminución de MUY
35.82% $217,208.44 28 $0.36
ingresos -13% SENSIBLE
Aumento en
inversión a 48.10% $410,600.75 22 $0.68
publicidad 35% SENSIBLE
46.67% $388,104.31 22 $0.64
Aumento de Salarios 10% SENSIBLE
Presupuesto de inversión inicial

PRESUPUESTO DE INVERSIÓN
Concepto Cantidad Anual
Activo Fijo $ 890,311.00
Activo Diferido $ 68,000.00
Capital de trabajo $ 51,235.73
Total $ 1,009,546.73
 CONCLUSION

Se identificó por medio del Capital de trabajo un desembolso anual para la

empresa de $1, 870,104.00 con un ciclo productivo de 10 días

Se estima en base al presupuesto de ingresos, un ingreso en ventas en el primer

año de $ 2, 394,600.00, se estiman egresos anuales de $2, 096,259.42

Con un crecimiento en ventas anual del 2% con la conservación del mismo precio,
y se planea la contratación un operario por año.

Se planeó una estructura en el financiamiento que contempla el 40% con un valor

de $ 403,818.69 del presupuesto de inversión con una tasa anual de 9.2% en un
plazo de años.

Para el primer año de la inversión se necesitan 12,773.02 pomadas con valor total
de $1, 660,493.16

Se tendrá una utilidad neta en el primer año de $179,004.35 con un creciendo

hasta obtener una utilidad neta de $199,255.13 en el año 5. Determinado en el
estado de resultados proforma

Mediante el flujo neto de efectivo del proyecto se obtiene que en el año 1 fue de
$403,659.77 decreciendo hasta el año 5, aumentando con la recuperación del
capital de trabajo y valor de desecho de activos fijos a $667,807.82

Y por otro lado con base en el flujo neto de efectivo del inversionista que en el año
1 fue de $336,453.04 decreciendo hasta el año 5 aumentando con la
recuperación del capital de trabajo y valor de desecho de activos fijos a
$572241.85

Se obtuvo que la TMAR de la inversión del proyecto es de 29.45% obteniendo

una van de $50674.95 y una TIR de 31.87% con un periodo de recuperación de 30
meses 5 días, con un costo beneficio de $0.0502
La TMAR del inversionista es de 21.35% obteniendo una van de $432,697.34 y
una TIR de 49.49% con un periodo de recuperación de 21 meses y 26 días, con
un costo beneficio de $ 0.714343

Se aprueba el proyecto con o sin financiamiento, sin embargo en ambas

situaciones es muy sensible a un aumento de costos o disminución de ingresos, y
es sensible a un incremento en la inversión a la publicidad o el incremento de
precio de la materia prima.