UNIVERSIDAD AUTÓNOMA DE NUEVO LEÓN

FACULTAD DE CONTADURÍA PÚBLICA Y ADMINTRACIÓN

CAMPUS LINARES

DOCENTE:

UNIDAD DE APRENDIZAJE: CONTABILIDAD FINANCIERA

ALUMNOS:

CARRERA: CONTADOR PÚBLICO

GRUPO: 1Al

03 DE MARZO DEL 2022

AD FINANCIERA
Elaborar el Estado de Resultados del mes de Octubre del 2015 y el Balance General al 31 de Octubre d
21015, con los siguientes Saldos Finales.

CONCEPTO SALDOS
Gastos de Instalación 6,200.00
Reserva Legal 5,000.00
Almacén 65,800.00
Depósitos en Garantía 5,100.00
Depreciación Acumulada de Mob. y Eq. de Oficina 1,500.00
Mobiliario y Eq. de Oficina 7,500.00
Gastos de Administración 20,000.00
Gastos de Venta 35,000.00
Inversiones en Valores 1,500.00
Documentos por Cobrar 14,900.00
Capital Social 50,000.00
Productos Financieros 2,000.00
Costo de Ventas 150,000.00
Deudores Diversos 4,300.00
Clientes 221,400.00
Ventas 215,000.00
Caja 9,900.00
Anticipo a Proveedores 9,400.00
Intereses Pagados por Anticipado 4,800.00
Amortización Acumulada de Gastos de Instalación 600.00
Gastos Financieros 5,000.00
Documentos por Pagar 24,600.00
Acreedores Diversos 65,500.00
Proveedores 185,200.00
Intereses Cobrados por Anticipado 2,200.00
Primas de Seguros pagados por Anticipado 600.00
Utilidades de Ejercicios Anteriores 18,700.00
Bancos 8,900.00
ce General al 31 de Octubre del
 Empresa Anónima S.A. de C.V.

Estado de resultados del 1 al 31 de octubre del 2015

Cuentas Importe %
Ventas 215,000.00 100%
- Costo de ventas 150,000.00 69.77%
= Utilidad bruta 65,000.00 30.23%

GASTOS DE OPERACIÓN
- Gastos de venta 35,000.00 16.28%
- Gastos de administración 20,000.00 9.30%
- Gastos financieros 5,000.00 2.33%
+ Productos Fianncieros 2,000.00 0.93%

UTILIDAD DE OPERACIÓN (ANTES DE ISR Y PTU) 7,000.00 3.26%

- ISR por pagar 2,100.00 0.98%
- PTU por pagar 700.00 0.33%

UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO 4,200.00 1.95%

Firma del representante legal Firma del CP

 Empresa Anónima S.A. de C.V.

Estado de situación Financiera al 31 de octubre del 2015

ACTIVO
Activo Circulante
Caja 9,900.00
Bancos 8,900.00
Inversiones en valores 1,500.00
Almacén 65,800.00
Clientes 221,400.00
Doc. X cobrar 14,900.00
Deudores diversos 4,300.00
Anticipo a proveedores 9,400.00
Total AC 336,100.00

Activo Fijo
Mob. Y eq. de oficina 7,500.00
Dep. acum. De mob. Y eq. de oficina 1,500.00
D Depositos en garantía 5,100.00
Total AF 11,100.00

Activo Diferido
Gastos de instalación 6,200.00
Amort. Acum. Gast. Instalación 600.00
Intereses pagados por ant. 4,800.00
Primas de seguros pagados por ant. 600.00
Total AD 11,000.00

TOTAL ACTIVO 358,200.00

Firma del representante legal

nónima S.A. de C.V.

anciera al 31 de octubre del 2015

PASIVO
Pasivo circulante
Proveedores 185,200.00
Doc. X pagar 24,600.00
Acreedores diversos 65,500.00
ISR por pagar 2,100.00
PTU por pagar 700.00
Total PC 278,100.00

Pasivo Diferido
Int. Cobrados por ant. 2,200.00

CAPITAL
Capital Social 50,000.00
Reserva legal 5,000.00
Utilidades acumuladas 18,700.00
Utilidad neta 4,200.00
Total de Capital 77,900.00

TOTAL PASIVO + CAPITAL 358,200.00

Firma del CP