EMPRESA "EL ÚLTIMO CHANCE S.A.

"
BALANCE DE COMPROBACIÓN AL 31/07/2021
PRIMERO 2
BALANCE. COMPROBACIÓN
NUM. NOMBRE DE CUENTAS
DEUDOR ACREEDOR
1 HIPOTECAS POR PAGAR LARGO PLAZO 0.00 9600.00
2 PERDIDA EN VTA. ACTIVOS FIJOS 1252.50
3 MUEBLES DE OFICINA 2456.98 0.00
4 BANCOS 5316.72 0.00
5 CUENTAS POR PAGAR C/P 0.00 2524.78
6 GASTO SUELDOS Y SALARIOS 1245.50 0.00
7 RENTA PUBLICIDAD 0.00 1050.00
8 VEHICULOS 15465.20 0.00
9 DOCUMENTOS POR PAGAR C/P 0.00 1560.58
10 INV. UTILES DE OFICINA 1955.00 0.00
11 CUENTAS POR COBRAR C/P 5463.25 0.00
12 PUBLICIDAD PRECOBRADA 0.00 1920.00
13 CAJA CHICA 250.00 0.00
14 ING. POR SERVICIOS PRESTADOS 0.00 3942.55
15 GASTOS DE CONSTITUCION 2365.50 0.00
16 DOCUMENTOS POR COBRAR LARGO PLAZO 7565.00 0.00
17 EQUIPO DE COMPUTO 5375.52 0.00
18 CAPITAL SOCIAL 0.00 33866.66
19 PERDIDAS OCASIONALES 975.50 0.00
20 CAJA 4352.30 0.00
21 GASTO SERVICIOS BÁSICOS 425.60 0.00
T O T A L E S 54464.57 54464.57
BCA 55766.23
AJUSTES:
A) Se deprecia el Equipo de Cómputo en tres años con el 4,5% de valor residual.
B) No se ha pagado intereses sobre documentos por Pagar por $ 486,58
C) Los Gastos de Investigación se amortizan en 5 años.
D) El banco debitó $ 72,65 por servicios bancarios del mes.
E) El saldo de Publicidad Precobrada corresponde a 12 meses.
F) Se deprecia el Muebles de Oficina con el 8,5% de valor residual (10 años)
G) Se consumió el 30% de ÚTILES de OFICINA en JULIO 2021
H) Se halla pendiente de cobro intereses sobre documentos por Cobrar por $ 376,5
I) Provisión para cuentas incobrables del 1% anual sobre Cuentas Por Cobrar C/P
J) Se deprecia los vehículos de la empresa con el 9,5% de valor residual (5 AÑOS)
K) Se omitió el registro de un depósito en efectivo por $ 325,30 del 25-07-2021
SE PIDE:
HOJA DE TRABAJO A 10 COLUMNAS 10 puntos
ESTADO DE RENTAS Y GASTOS 3 puntos
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA horizontal 4 puntos
ASIENTOS DE CIERRE CTAS. DE RESULTADOS 3 puntos
TOTAL 20 PUNTOS
Ing. Cristóbal Erazo R. MDE
DOCENTE FADE-ESPOCH
15 09 2021
NOTAS: TODOS LOS AJUSTES SON MENSUALES Y DOS DECIMALES.
MANTENER EL ORDEN DEL B.C. ORIGINAL Y DE LOS AJUSTES.
 DATOS:
FECHA
EQUIPO D 5375.52
VALOR RE 4.5%
VIDA UTIIL 3 AÑOS
FECHA E.S 3/31/2021

CÁLCULOS EQUIPO DE COMPUTACION

V. RESIDU 241.90

DEP. ANUA 1711.21

DEP. MEN 142.60

AJUSTES CÁLCULOS

142.60
486.58
39.43 2365.50 473.1 39.425
72.65
160.00
18.73
586.50
367.50
4.55
233.27
325.30
2437.11
 EMPRESA "EL ÚLTIMO CHANCE S.A."
BALANCE DE COMPROBACIÓN
AL 31/07/2021
EN DOLARES
BALANCE. COMPROBACIÓN AJUSTES
NUM. NOMBRE DE CUENTAS
DEUDOR ACREEDOR DEBE
1 HIPOTECAS POR PAGAR LARGO PLAZO 0.00 9600.00
2 PERDIDA EN VTA. ACTIVOS FIJOS 1252.50
3 MUEBLES DE OFICINA 2456.98 0.00
4 BANCOS 5316.72 0.00 k) 325.30 d)
5 CUENTAS POR PAGAR C/P 0.00 2524.78
6 GASTO SUELDOS Y SALARIOS 1245.50 0.00
7 RENTA PUBLICIDAD 0.00 1050.00 e)
8 VEHICULOS 15465.20 0.00
9 DOCUMENTOS POR PAGAR C/P 0.00 1560.58
10 INV. UTILES DE OFICINA 1955.00 0.00 g)
11 CUENTAS POR COBRAR C/P 5463.25 0.00
12 PUBLICIDAD PRECOBRADA 0.00 1920.00 e) 87.50
13 CAJA CHICA 250.00 0.00
14 ING. POR SERVICIOS PRESTADOS 0.00 3942.55
15 GASTOS DE CONSTITUCION 2365.50 0.00
16 DOCUMENTOS POR COBRAR LARGO PLAZO 7565.00 0.00
17 EQUIPO DE COMPUTO 5375.52 0.00
18 CAPITAL SOCIAL 0.00 33866.66
19 PERDIDAS OCASIONALES 975.50 0.00
20 CAJA 4352.30 0.00 K)
21 GASTO SERVICIOS BÁSICOS 425.60 0.00 OK
T O T A L E S 54464.57 54464.57
22 GASTO DEPRE.EQUIPO DE COMPUTACION a) 142.60
23 DEPRE.ACUM.EQUIPO DE COMPUTACION a)
24 GASTO INTERES b) 486.58
25 INTERES ACUM.POR PAGAR b)
26 GASTO AMORT.GASTO CONSTITUCION c) 39.43
27 AMORT.ACUM.GASTO CONSTITUCION c)
28 GASTO SERVICIOS BANCARIOS d) 72.65
30 GASTO DEPRE. MUEBLES DE OFICINA f) 18.73
31 DEPRE.ACUM. MUEBLES DE OFICINA f)
32 GASTO UTILES DE OFICINA g) 586.50
33 INTERES ACUM.POR COBRAR h) 367.50
34 RENTA INTERES h)
35 GASTO CTAS INCOBRABLES i) 4.55
36 PROV.CTAS INCOBRABLES i)
37 GASTO DEPRECIACION VEHICULOS j) 233.27
38 DEPRE.ACUM. VEHICULOS j)
2364.61

9.00
LTIMO CHANCE S.A."
COMPROBACIÓN
1/07/2021
DOLARES
AJUSTES B.C. AJUSTADO GASTOS Y RENTAS E.SIT.FINANCIERA
HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER
9600.00 9600.00
1252.50 0.00 1252.50 0.00
2456.98 0.00 2456.98
72.65 5569.37 0.00 0.00
0.00 2524.78 0.00
1245.50 0.00 1245.50 1245.50
87.50 1137.50 1137.50 0.00 0.00
15465.20 15465.20
1560.58 0.00 1560.58
586.50 1368.50 0.00 0
5463.25 5463.25
1832.50 1832.50
250.00 0.00 0.00 0
0.00 3942.55 3942.55 0.00 0
2365.50 0.00 0.00
7565.00 0.00 7565.00
5375.52 0.00 5375.52
0.00 33866.66 0.00 33866.66
975.50 0.00 975.50
325.30 4027.00 0.00 4027.00
425.60 425.60 425.6
0 0.00
142.60 0.00 142.60 0.00
142.60 0.00 142.60 0 142.60
486.58 0.00 486.58 0 0.00
486.58 0.00 486.58 0 486.58
39.43 0.00 39.43 0.00
39.43 0.00 39.43 0.00 39.43
72.65 0.00 72.65 0.00
18.73 0.00 18.73 0.00
18.73 0.00 18.73 0.00 18.73
586.50 0.00 586.50 0.00 0.00
367.50 0.00 0.00
367.50 0.00 367.50 367.50 0.00 0
4.55 0.00 4.55 0 0.00
4.55 0.00 4.55 4.55
233.27 0.00 233.27
233.27 0.00 233.27 233.27
0.00
2364.61 55757.23 55757.23 2985.41 1137.50 41598.45 47784.90
1847.91
2985.41 2985.41 47784.90
 EMPRESA "EL ÚLTIMO CHANCE S.A."
LIBRO DIARIO
AL 31/07/2021
EN DOLARES
FECHA DETALLE CODIGO PARCIAL
X1
GASTO DEPRE.EQUIPO DE COMPUTACION
DEPRE.ACUM.EQUIPO DE COMPUTACION
P/r depre.equipo de computacion
X2
GASTO INTERES
INTERES ACUM.POR PAGAR
P/r ajuste dctos por pagar
x3
GASTO AMORT.GASTO CONSTITUCION
AMORT.ACUM.GASTO CONSTITUCION
P/r ajuste de acmortizacion acum.gasto constitucion
X4
GASTO SERVICIOS BANCARIOS
BANCOS
P/r Ajuste por gasto de servicios bancarios
X5
PUBLICIDAD PRECOBRADA
RENTA PUBLICIDAD
P/r Ajuste por publicidad prepagada
X6
GASTO DEPRE. MUEBLES DE OFICINA
DEPRE.ACUM. MUEBLES DE OFICINA
P/r Ajuste de depreciacion activos fijos
X7
GASTO UTILES DE OFICINA
INV.UTILES DE OFICINA
P/r ajuste de suministros de limpieza
X8
INTERES ACUM.POR COBRAR
RENTA INTERES
P/r ajuste por dctos por cobrar
X9
GASTO CTAS INCOBRABLES
PROV.CTAS INCOBRABLES
P/r ajuste de ctas incobrables
X10
GASTO DEPRECIACION VEHICULOS
DEPRE.ACUM. VEHICULOS
P/r Ajuste depre. Vehiculos
 X11
BANCOS
CAJA
P/r ajuste por omicion de deposito
SUBTOTAL
X12
ASIENTOS DE CIERRE
INGRESOS POR SERVICIOS PRESTADOS
RENTA INTERES
RENTA PUBLICIDAD
RESUMEN DE RENTAS Y GASTOS
P/R CIERRE CUENTAS DE INGRESOS
X13
RESUMEN DE RENTAS Y GASTOS
GASTO AMORT.GASTO CONSTITUCION
GASTO SERVICIOS BANCARIOS
GASTO SUELDOS Y SALARIOS
GTO. DEPREC. VEHÍCULOS
GASTO SERVICIOS BASICOS
GASTO UTILES DE OFICINA
GTO. DEPREC. EQ. DE CÓMPUTO
GASTO INTERES
GTO. DEPREC. MUEBLES DE OFICINA
GTO. CTAS INCOBRABLES
PERDIDAS EN VTA DE ACTIVOS FIJOS
PERDIDAS OCASIONALES
X14
RESUMEN DE RENTAS Y GASTOS
PERDIDA DEL EJERCICIO
P/R PERDIDA DEL EJERCICIO

SUMAN IGUALES
DEBE HABER

142.60
142.60

486.58
486.58

39.43
39.43

72.65
72.65

87.50
87.50

18.73
18.73

586.50
586.5

367.50
367.5

4.55
4.55

233.27
233.27
 325.30
325.30

2364.61 2364.61

3942.55
367.50
1137.50
5447.55

5483.41
39.43
72.65
1245.50
233.27
425.60
586.50
142.60
486.58
18.73
4.55
1252.50
975.50

-1288.36
-1288.36

12007.21 12007.21
 DEPRECIACION VEHICULOS

V/. Adquisición-Valor Residual

D.A
Vida util

15465,20-1469,19 D.A
D.A D.M
5 12

13996.01 D.M 233.27

D.A
5

D.A 2799.20

DA= Dep. anual

VA= V. Adquisi 15465.20 D.A. 2799.20
VR= V. Residual 1469.19
(15465,20*9,5%) Dm= DA/12
VU= Vida útil 5 AÑOS
Dm= 233.27

TABLA DE DEPRECIACIÓN
V. en Libros
AÑOS DEP.ANUADEP.ACUM.
0 0.00 0.00 15465.20
1 2799.20 2799.20 12666.00
2 2799.20 5598.40 9866.80
3 2799.20 8397.60 7067.60
4 2799.20 11196.80 4268.40
5 2799.20 13996.01 1469.19 V. RESIDUAL
TOTAL: 13996.01

MUEBLES DE OFICINA

V/. Adquisición-Valor Residual D.A

D.A D.M
Vida util 12

2456,98-208,84 224.81367
D.A D.M
 D.A D.M
10 12

2248.14 D.M 18.73

D.A
10

D.A 224.81367

DA= Dep. anual

VA= V. Adquisi 2456.98 D.A. 224.81
VR= V. Residual 208.84
(2456,98*8,5%) Dm= DA/12
VU= Vida útil 10AÑOS
Dm= 18.73

TABLA DE DEPRECIACIÓN
V. en Libros
AÑOS DEP.ANUADEP.ACUM.
0 0.00 0.00 2456.98
1 224.81 224.81 2232.17
2 224.81 449.63 2007.35
3 224.81 674.44 1782.54
4 224.81 899.25 1557.73
5 224.81 1124.07 1332.91
6 224.81 1348.88 1108.10
7 224.81 1573.70 883.28
8 224.81 1798.51 658.47
9 224.81 2023.32 433.66
10 224.81 1124.07 208.84 V. RESIDUAL
TOTAL: 2248.14

DEPRECIACION EQUIPO DE COMPUTACION

V/. Adquisición-Valor Residual

D.A
Vida util

5375,52-241,90
D.A D.M
3 D.A
12
5133.62 D.M
D.A
3 142.60
 D.A 1711.21

DA= Dep. anual

VA= V. Adquisi 5375.52
VR= V. Residual 241.90 D.A. 1711.21
5375,52*4,5%)
VU= Vida útil 3 AÑOS Dm= DA/12

Dm= 142.60

TABLA DE DEPRECIACIÓN
V. en Libros
AÑOS DEP.ANUADEP.ACUM.
0 0.00 0.00 5375.52
1 1711.21 1711.21 3664.31
2 1711.21 3422.41 1953.11
3 1711.21 5133.62 241.90 V.RESIDUAL
TOTAL: 5133.62
 233.27

V. AJUSTE

DATOS:
FECHA
MUEBLES DE OFICINA
VALOR RESIDUAL
VIDA UTIIL
FECHA E.S.F
 CÁLCULOS:
V. RESIDUAL

DEP. ANUAL

DEP. MENSUAL

18.73

V. AJUSTE
 142.60

V. AJUSTE
DATOS:
FECHA
VEHICULOS 15465.20
VALOR RESIDUAL 9.5%
VIDA UTIIL 5 AÑOS
FECHA E.S.F 3/31/2021

CÁLCULOS: VEHÍCULOS
V. RESIDUAL 1469.19

DEP. ANUAL 2799.20

DEP. MENSUAL 233.27

2456.98
8.5%
10 AÑOS
3/31/2021
MUEBLES DE OFICINA
208.84

224.81

18.73

2248.14

DATOS:
FECHA
EQUIPO DE COMPUTACION 5375.52
VALOR RESIDUAL 4.5%
VIDA UTIIL 3 AÑOS
FECHA E.S.F 3/31/2021
CÁLCULOS: EQUIPO DE COMPUTACION
V. RESIDUAL 241.90

DEP. ANUAL 1711.21

DEP. MENSUAL 142.60

 EMPRESA "EL ULTIMO CHANCE S.A"
ESTADO DE RENTAS Y GASTOS
AL 31 DE JULIO DE 2021
EN DOLARES
INGRESOS OPERACIONALES 3942.55
INGRESO POR SERVICIOS PRESTADOS 3942.55
GASTOS OPERACIONALES 4507.91
GASTO AMORT.GASTO CONSTITUCION 39.43
GASTO SERVICIOS BANCARIOS 72.65
GASTO SUELDOS Y SALARIOS 1245.50
GTO. DEPREC. VEHÍCULOS 233.27
GASTO SERVICIOS BASICOS 425.60
GASTO UTILES DE OFICINA 586.50
GTO. DEPREC. EQ. DE CÓMPUTO 142.60
GASTO INTERES 486.58
GTO. DEPREC. MUEBLES DE OFICINA 18.73
GTO. CTAS INCOBRABLES 4.55
UTILIDAD OPERACIONAL -565.36
OTROS INGRESOS NO OPERACIONALES 1505.00
RENTA INTERÉS 367.50
RENTA PUBLICIDAD 1137.50
OTROS EGRESOS NO OPERACIONALES 2228.00
PERDIDAS EN ACTIVOS FIJOS 1252.50
PERDIDAS OCASIONALES 975.50
PERDIDA DEL EJERCICIO -1288.36

CONTADOR GERENTE
 EMPRESA "EL ULTIMO CHANCE S.A"
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
AL 31 DE JULIO DE 2021
EN DOLARES

ACTIVO 1 2 3 PASIVO
CORRIENTE 16535.77 CORTO PLAZO
CAJA 4027.00 CUENTAS POR PAGAR
BANCOS 5064.07 INTERES ACUM.POR PAGAR
CAJA CHICA 250.00 PUBLICIDAD PREPAGADA
CUENTAS POR COBRAR 5463.25 LARGO PLAZO
PROVISIÓN CUENTAS INCOBRABLES 4.55 5458.70 DCTOS POR PAGAR
INTERES ACUM.POR COBRAR 367.50 HIPOTECAS POR PAGAR
INV.UTILES DE OFICINA 1368.50 TOTAL PASIVO
NO CORRIENTE 22903.10 PATRIMONIO
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO APORTACIONES
EQUIPO DE COMPUTACIÓN 5375.52 CAPITAL SOCIAL
DEP. ACUMULADA EQ. DE COMPUTAC. 142.60 5232.92 RESULTADOS
MUEBLES DE OFICINA 2456.98 PERDIDA DEL EJERCICIO
DEP. ACUMULADA MUEBLES DE OFIC. 18.73 2438.25
VEHÍCULOS 15465.20
DEP. ACUMULADA VEHÍCULOS 233.27 15231.93
INTANGIBLES 2326.08
GASTO CONSITUCION 2365.50
AMORT.ACUM.GASTO CONSTITUCION 39.43 2326.08
OTROS ACTIVOS
DCTOS POR COBRAR A LARGO PLAZO 7565.00 7565.00
TOTAL ACTIVO 49329.94 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

CONTADOR
 ULTIMO CHANCE S.A"
TUACION FINANCIERA
E JULIO DE 2021
N DOLARES

2319.08
2524.78
.POR PAGAR 486.58
REPAGADA 1832.50
11160.58
1560.58
9600.00
13479.66
O 35850.28
S
L 42462.39

JERCICIO -1288.36

Y PATRIMONIO 49329.94 0.00

GERENTE