PROYECCIÓN DEL PRESUPUESTO DE PRODUCCIÓN

LAURA CRISTINA CAMARGO CAMARGO

WILSON TRUJILLO POLO

EVALUACION DE PROYECTOS

CORPORACIÓN UNIVERSITARIA MINUTO DE DIOS

SEMANA

III

06/02/2022
 PROYECCIÓN DEL PRESUPUESTO DE PRODUCCIÓN

Actuar: Con base en la información consultada y el proyecto de inversión abordado en las

actividades previas, realice la proyección del presupuesto de producción a 10 años,
teniendo como base lo planteado en el estudio de mercado y en el estudio técnico. Estos
presupuestos deben contener lo siguiente:

 Unidades para producir por periodo (teniendo en cuenta la relación de unidades a

vender por periodo – inventario inicial periodo + inventario final periodo).

2. Costo de Producción Unitario

COSTO DE PRODUCCIÓN UNITARIO

COSTO
INVENTARIO INICIAL UNIDAD
UNITARIO
MATERIA PRIMA cacao 1 lb $ 3.231
ANÍS  1g $ 100
NUEZ MOSCADA 3g $ 750
PIMIENTA DULCE  6g $ 500
AZÚCAR LIGHT 30g $294
MANO DE OBRA 1 $ 6.900
COSTO EMPAQUE 1 $ 1.000
COSTOS INDIRECTOS DE
   
FABRICACIÒN
SERVICIOS PÚBLICOS ENERGÍA  1 $52,77 pesos
SERVICIOS PÚBLICOS AGUA 1 $ 1.669
TOTAL $14.496

Tabla.2 Cuadro de costos desagregado con los valores de materia prima para una unidad,
mano de obra para una unidad, costos indirectos de fabricación asociados a una unidad.
  Población actual departamento del Huila 1.211.163
 Fuentes secundarias consumo chocolate huila: 40%
 Precio promedio por una libra 15.000 pesos
 Consumo per cápita es de 1 libra por mes

DEMANDA POTENCIAL PRONÓSTICO DE NUESTRAS

DEMANDA

Q: NPQ Pensando captar un 20% DP en 10 años

N: (1.211.163 x40) /100 equivalente es 1.453.395.00 pesos

P: 15.000 96.893 libras es la meta durante 10 años

q: 1

Q: 484.465 x15000 x1

Q: 7.266.975.000 millones de pesos

 TOTA
  año 1 año 2 año 3 año 4 año 5 año 6 año 7 año 8 año 9 año 10 L
Unidades por vender 5000 6500 7500 8500 9500 10500 11500 12500 13500 14500 99500
Inventario final deseado (8%) 400 520 600 680 760 840 920 1000 1080 1160 1160
Total, necesidades 5400 7020 8100 9180 10260 11340 12420 13500 14580 15660 100660
Inventario Inicial 200 400 520 600 680 760 840 920 1000 1080 200
Unidades para producir 5200 6620 7580 8580 9580 10580 11580 12580 13580 14580 100460
                       
100.460
inventario inicial 200
UNIDADES PRODUCIR POR AÑO
20% de la
demanda
potencial
 REFERENCIAS

CACAO, A. C. (s.f.). Obtenido de https://repository.ucc.edu.co/bitstream/20.500.12494/1771/1/AN

%C3%81LISIS%20DE%20COST

CADENA DE CHOCOLATE. (s.f.). Obtenido de

https://sioc.minagricultura.gov.co/Cacao/Documentos/2018-09-30%20Cifras
%20Sectoriales.pdf. https://sioc.minagricultura.gov.co/Cacao/Documentos/2018-09-
30%20Cifras%20Sectoriales.pdf

Producciòn, C. d. (s.f.). Obtenido de https://www.archivoexcel.com/calculo-de-costos-en-excel/

R., M. (2016). FORMULACIÓN Y EVALUZACIÓN DE PROYECTOS: ENFOQUE PARA EMPRENDEDORES.

VERSIÓN ELECTRONICA: ECOE EDICIONES.