Carpeta de Auditoria Equipos Filmicos Septiembre 2019

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Índice
1. MISIÓN Y VISIÓN DE CINEMEX ............................................................................ 8
2. CUESTIONARIO PARA AUDITORIA FINANCIERA .............................................. 9
3. CONTRATO DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS PROFESIONALES................... 16
4. MARCAS DE AUDITORIA:................................................................................... 22
5. PLAN DE AUDITORÍA .......................................................................................... 23
6. “INICIALES” Catálogo de Abreviaciones de Auditores .................................... 25
7. BALANCE GENERAL: ......................................................................................... 26
8. ESTADOS DE RESULTADOS: ............................................................................ 27
9. BALANZA DE COMPROBACIÓN: ....................................................................... 28
10. CÉDULA SUMARIA-CAJA. .................................................................................. 38
9.1. Cédula analítica: ................................................................................................................ 39
9.2. Carta Responsiva: .............................................................................................................. 40
9.3. PAGARÉ: ............................................................................................................................ 41
11. CUENTA DE BANCO CÉDULA SUMARIA: ......................................................... 42
9.1. CÉDULA ANALÍTICA DE BANCOS: ....................................................................................... 43
10.1. ESTADOS DE CUENTAS: ................................................................................................. 44
10.2. AUXILIAR DE CUENTAS DE BANCOS: ............................................................................. 72
12. CÉDULA SUMARIA DE CLIENTES: .................................................................... 77
11.1. ANTIGÜEDAD DE SALDOS: ............................................................................................. 78
....................................................................................................................................................... 78
11.2. DEPÓSITOS NO IDENTIFICADOS: ................................................................................... 79
11.3. CONFIRMACIÓN A CLIENTES: ........................................................................................ 80
11.4. CARTA RESPUESTA DEL CLIENTE ................................................................................... 81
11.5. CONFIRMACIÓN A CLIENTES ......................................................................................... 82
11.7. CONFIRMACIÓN A CLIENTES ......................................................................................... 84
13. CUENTAS DE ACTIVO FIJO: .............................................................................. 86
12.1. CÉDULA SUMARIA ......................................................................................................... 86
12.1. CÉDULA ANALÍTICA:....................................................................................................... 89
12.2. FACTURAS DE ACTIVO: ................................................................................................ 103
14. PATENTES: ........................................................................................................ 105
15. SEGUROS: ......................................................................................................... 106
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16. PROVEEDORES: CONTRATO .......................................................................... 110
16.1. POLÍTICAS DE PAGO: ................................................................................................... 112
16.2. AVISO DE PRIVACIDAD DE PROVEEDORES: ................................................................. 113
17. ACREEDORES: FACTURAS ............................................................................. 120
17. ......................................................................................................................................... 123
18. IMPUESTOS: ...................................................................................................... 123
19. CUENTA DE CAPITAL: ...................................................................................... 125
ACTA CONSTITUTIVA ................................................................................................. 125
20.1. REGISTRO PÚBLICO DE COMERCIO: ............................................................................ 155
20. CUENTAS DE VENTAS: QUE SE VÍNCULA CON CLIENTES. ......................... 165
21.1. Facturas ....................................................................................................................... 165
21.2. NOTA DE CRÉDITO: ...................................................................................................... 173
..................................................................................................................................................... 173
21. CUENTAS GASTOS:.......................................................................................... 174
22.1. POLÍTICA DE GASTOS. .................................................................................................. 174
22.2. TABLA DE AUTORIZACIÓN DE GASTOS ........................................................................ 178
22.3. ORGANIGRAMA: .......................................................................................................... 179
22. GRÁFICA DE GANT ........................................................................................... 180
23. DICTAMEN: ........................................................................................................ 181
CÉDULA SUMARIA DE CAJA …..…………………………………………………………………………………A-37

CEDULA ANALÍTICA DE CAJA…….…………………………………………………….………………………..A-1
CÉDULA SUMARIA DE …………………………………………………………………………….……………….B-41
CÉDULA ANALÍTICA DE BANCO ….……………………………………………………….…………………. B-2
CEDULA SUMARIA DE CLIENTE ………………………………………………………………………………..C-76
CÉDULA ANALÍTICA ..………………………………………………………….……………..…………………..C-1
CÉDULA SUMARIA DE ACTIVO FIJO …..………………………………….………………………….………D-85
CÉDULA ANALÍTICA ..…………………………………………………………………………………………..D-1
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1. HISTORIA DE CINEMEX
Cinemex inició sus operaciones con la apertura de su primer complejo, ubicado en

Pabellón AltaVista el 2 de agosto de 1995, en la Ciudad de México. Cinemex
construyó complejos multiplex, los cuales se caracterizan por tener de 8 a 15 salas
que permanecen abiertas todos los días del año con funciones programadas en
horarios escalonados, lo cual permite que haya disponibilidad al público de alguna
película a lo largo del día.
El 19 de junio de 2002, la empresa pasó a manos extranjeras cuando el
conglomerado canadiense ONEX Corporación junto con la firma estadounidense
Oaktree Capital Management adquirieron la empresa por un monto de 295 millones
de dólares, con una participación del 58% y de poco más del 41% respectivamente,
bajo la condición de respetar su plan de crecimiento, así como de mantener al
equipo que la manejaba. Una porción de menos de un punto porcentual se quedó
en manos de Miguel Ángel Dávila, quien era el director general y uno de los tres
miembros fundadores. En ese momento, Cinemex contaba con un total de 349 salas
en 31 complejos.
En junio de 2004, tan sólo dos años después, ONEX y Oaktree decidieron vender
la empresa a los fondos de inversión de origen estadounidense The Carlyle Group
México, Bain Capital y Spectrum Equity Investors. Las instituciones agruparon a la
cadena mexicana como parte de AMC Entertainment, empresa que era propiedad
de The Carlyle Group en aquel entonces.
El 5 de noviembre de 2008, Entretenimiento GM de México, filial del consorcio
Empresarios Industriales de México, -propiedad de Germán Larrea Mota Velasco,
accionista mayoritario de Grupo México-, adquiere la compañía por un monto de
3,500 millones de pesos, más una deuda que ascendía a 77.5 millones de dólares,
a AMC Entertainment que para ese momento, ya había pasado a manos de las
firmas financieras Apollo Advisors y JP Morgan Chase. Meses antes, el 22 de
febrero, se había dado a conocer que Entretenimiento GM de México había llegado
a un acuerdo con Latín América Movie Theaters (LAMT), propiedad en ese entonces
del fondo de inversión estadounidense Southern Cross Group, de la entidad
financiera de la misma nacionalidad Morgan Stanley y del empresario mexicano
Henry Davis, por medio del cual adquirió la cadena exhibidora MMCinemas, con
base en Monterrey, la cual operaba 50 inmuebles con 804 pantallas ubicadas en 51
ciudades de 22 estados del país, aunque la mayoría se concentraba en Nuevo
León, Tamaulipas y Sonora, entidades fronterizas del norte de la república.
El 4 de abril de 2012, Grupo Cinemex confirmó la adquisición de los 14 complejos
de la cadena exhibidora Cinemas Lumiere, los cuales se sumaban a los 175
complejos con los que ya contaba en todo México, arrojando un total de 189
complejos. Tras este crecimiento, Entretenimiento GM decidió desaparecer
paulatinamente las marcas MMCinemas y Cinemas Lumiere para adaptar todas las
salas a la nueva imagen corporativa de la marca Cinemex.
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Al iniciar el 2013, la cadena tenía ya 200 complejos cinematográficos en el país,
pero aún quedaba a la saga de su principal competidor en el ramo Cinépolis. Por
ello, el plan a futuro busca la expansión al interior de la República Mexicana, dado
que sus principales complejos se encuentran dentro de la Zona Metropolitana de la
Ciudad de México.
El 18 de febrero de 2013, Cinemex con el fin de expandirse al interior de la
República Mexicana, anunció la adquisición de los 29 complejos (con 290 salas)
que operaba Cinemark de México, filial de la empresa estadounidense Cinemark;
sin embargo, la Comisión Federal de Competencia (CFC) rechazó dicha transacción
debido a que detectó que sólo quedarían dos competidores en el mercado:
Cinépolis y Cinemex, lo cual constituiría un duopolio con participaciones
simétricas que podrían generar prácticas monopólicas absolutas o acuerdos entre
competidores que pudiera perjudicar a los consumidores.
No obstante, luego de que la CFC fuera reestructurada como Comisión Federal de
Competencia Económica (CFCE) tras las reformas constitucionales en materia de
telecomunicaciones y competencia de junio de 2013, el nuevo organismo autorizó
el 12 de noviembre de 2013 la operación de fusión de Cinemark con Cinemex al
considerar que no existían elementos para concluir riesgos sustanciales a la
competencia en el mercado de exhibición de películas en sala. Se estimó que el
monto de la transacción fue por 130 millones de dólares, aunque el dato exacto no
fue revelado.
Bajo este mismo año, Cinemex logra un acuerdo con la empresa norteamericana
MediaMation para proveerle de su tecnología MX4D e implementar el Cine 4D en
sus complejos, logrando así competir con Cinépolis. A finales de 2013 Cinemex
anuncia una nueva sala para sus complejos llamada Cineme Xtremo. Esta nueva
sala cuenta con un equipo innovador de sistema de audio Dolby Atmos, pantallas
con un tamaño mayor a las convencionales, proyección 100% digital y con butacas
ergonómicas con diseño especial para mayor comodidad. Logrando así cerrar el
año con importantes avances dentro de la empresa y la posicionaría dentro del
mercado mexicano como una importante exhibidora de películas.
En 2015 bajo su aniversario número 20, Cinemex anunció planes para expandirse
a los Estados Unidos con cines prémium, incluyendo una ubicación en American
Dream Meadowlands en Nueva Jersey. En 2016, abrió su primera ubicación en
EE.UU. Bajo el lema CMX: The VIP Cinema Experience, en el Brickell City Center
de Miami. En octubre de 2017, Cinemex anunció su intención de adquirir Cobb
Theatres a través de la subsidiaria CMX Cinemas, lo que la convirtió en la octava
cadena de cine más grande de los Estados Unidos con 30 complejos y 342
pantallas. En febrero de 2018 Cinemex y Coca Cola vuelven a tener una alianza
comercial después de haber estado separados por 15 años.
Debido a la Pandemia por COVID-19, luego de reabrir sus puertas para reactivar la
economía causada por la pandemia, cerrarían indefinidamente 145 salas de cine
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Cinemex de todo México, el resto solo temporalmente, desde febrero de 2021, esto
debido a que hubo poca afluencia de gente en las salas y por falta de estrenos, ya
que no resistió su economía por la pandemia. Ahora, desde el 26 de mayo del 2021
se hizo su regreso a las salas de todo México.
Recuperado de; Cinemex - Wikipedia, la enciclopedia libre
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1. MISIÓN Y VISIÓN DE CINEMEX
Misión de Cinemex: “Estamos dedicados a ser los mejores en divertir a la gente”.
La empresa asume el compromiso de ofrecer a las personas el mejor

entretenimiento audiovisual con un servicio de calidad y el mejor trato, dejando ver
su gran dedicación por hacer la vida de la gente más divertida.
Visión de Cinemex: “Llenar las vidas de las personas de alegría a través del mejor
entretenimiento”.
La alegría es un buen sentimiento que todos deberíamos disfrutar a diario, en

Cinemex se trabaja cada día para hacer del mundo un lugar más alegre a través de
las mejores películas en un ambiente de 5 estrellas, garantizando así una
experiencia inolvidable.
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2. CUESTIONARIO PARA AUDITORIA FINANCIERA
DATOS GENERALES
1.- Nombre o Razón Social
Equipo Fílmico S.A. de C. V.
2.- Giro u Objeto
Dedicada al desarrollo y operación de complejos múltiples de exhibición
cinematográfica.
3.- Domicilio y teléfonos de oficinas
Ciudad de México, San Jerónimo 263, Álvaro Obregón, 01090 Teléfono: 1 5556 165
746
4.- Domicilio y teléfonos de sucursales
• Perinorte, Tultitlán Teléfono: 55 5886 1165
• México-Querétaro Km. 32.5 SN, Residencial los Reyes, Tultitlán. Telf. 55
5886 1165
5.- Grupo económico-financiero al que pertenece
Cinemex, se dedica al giro de servicio.
6.-Fecha de Constitución
03 de febrero 2001
7.- Explique brevemente su Misión
Estamos dedicados a ser los mejores en divertir a la gente.
8.- Explique brevemente su Visión

Llenar las vidas de las personas de alegría a través del mejor entretenimiento.
9.- Explique brevemente su Objetivo

Lograr cambiar la percepción del consumidor mexicano hacia las salas de cine, y
reposicionar toda la industria, para que todos puedan asistir y sea accesible.
10.- Explique breve mente sus valores

Construir lealtades mientras reconocen que sonreír y divertirse es lo más
importante.
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11.- ¿Cuenta con Acta constitutiva?
Si
12.- ¿Cuenta con su Constancia de Situación fiscal?
Si
13.- ¿Cuenta con Registro Patronal del IMSS?
Si
14.- ¿Cuenta con Apertura de establecimiento?
Si
15.- ¿Cuenta con Uso de Suelo?
Si
DATOS COMERCIALES
16.- Enumere los productos o servicios que ofrece
a. Entretenimiento tanto a los niños como a los adultos, ofreciendo películas de
humor, drama, policiales, documentales, entre otros.
b. Bebidas y alimentos
c. Te prometemos una experiencia inolvidable de entretenimiento, con el mejor
servicio, comodidad y seguridad en nuestras instalaciones.
d. Siempre serás bienvenido con una sonrisa.
e. Nuestro servicio superará tus expectativas.
f. Nuestro personal te brindará la amabilidad y el respeto que te mereces como
nuestro invitado.
g. Nuestras películas serán las mejores disponibles y serán exhibidas tal y como
fueron concebidas por sus realizadores, sin intermedios improvisados, con la
tecnología más avanzada en proyección y con un sistema de sonido sin paralelo.
h. Nuestras dulcerías te ofrecerán los productos de la mejor calidad y siempre
frescos; con un servicio rápido, eficiente y amable.
i. Nuestras instalaciones siempre lucirán impecables.
j. Si te fallamos en alguna de nuestras promesas, por favor, háznoslo saber de
inmediato.
17.- Indique quienes son sus principales clientes
Alrededor del 47 por ciento de los mexicanos de distintas edades acude al cine
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18.- Indique quienes son sus principales proveedores
Check Ing Entertainment
Agente de Seguros y de Finanzas – LCI
Equipment & Film Design – EFD
Vista Cinema
Fix Audio y Comunicaciones
Global Entertainment Firm
Hermes Music
América Entertainment
19.- ¿Efectúa ventas al público en general?
Si
ORGANIZACIÓN
20.- Nombre del dueño o representante legal
Miguel Ángel Dávila
21.- ¿Cuantos empleados tiene?
No.
Áreas Empleados
Alimentos y restaurantes 9
Almacén 12
Contabilidad 8
Gestión de empresas 2
Hostelería y turismo 2
Industria, producción y manufactura 4
Ingeniería Civil 2
Ingeniería industrial 2
Instalación y mantenimiento 7
Limpieza 9
Mecánica 2
Medicina 2
Recursos humanos 5
Seguridad y orden público 6
Servicio al cliente 5
Servicios administrativos 5
11
Soporte informático 2
Tecnología y software 2
Tecnologías de la información 1
Venta al por menor 3
Ventas 3
Total, personal 93
22.- Describa brevemente el sistema contable que maneja

Manejamos el sistema CONTPAQ agiliza mi trabajo en:
Sistema contable para facturación
Sistema para la gestión de nóminas
Sistema contable para planificar recursos institucionales
Sistema para la gestión del tiempo y los gastos
23.- Señale brevemente los movimientos mensuales de Cheques:
No. de cheques libres Mensual 17
Cheques libres por Saldo Promedio Mensual No Aplica
Cheque adicional Por evento $9600.00
24.- Señale brevemente los movimientos mensuales de Pólizas de diario
mensualmente 22 movimientos
25.- Señale brevemente los movimientos mensuales de Pólizas de ingresos
26.- Señale brevemente los movimientos mensuales de Pólizas de egresos
27.- Señale brevemente los movimientos mensuales de Facturas
28.- Señale brevemente los movimientos mensuales de Notas de cargo
29.- Señale brevemente los movimientos mensuales de Notas de crédito
30.- Señale brevemente los movimientos mensuales de Remisiones
12
31.- Señale brevemente los movimientos mensuales de otros movimientos
mensual 3 movimientos
32.- ¿Cuenta usted con un fondo fijo de caja?
Efectivamente se cuenta con un fondo fijo de caja.
DATOS FINANCIEROS
33.- ¿Con qué documentos financieros cuenta su empresa?
Cheque, pagaré y letra de cambio.
34.- ¿A cuánto asciende sus ingresos del ejercicio anterior?
185,667,321.60, Dato obtenido del estado de resultado del ejercicio pasado.
35.- ¿Cuál fue la utilidad/perdida del ejercicio anterior?
$11,321,583.20, Dato obtenido del estado de resultado del ejercicio pasado.
36.- ¿A cuánto asciende el importe de su activo Circulante?
$24,060,271.57, Dato obtenido del estado de posición financiera.
37.- ¿Conoce el saldo de sus clientes?
Efectivamente conocemos el saldo de nuestros clientes.
38.- ¿Conoce el saldo de sus proveedores?
$6,529,735.05, sería el salde de mis proveedores.
39.- ¿Cuenta usted con todos sus estados bancarios?
Si, la empresa cuenta con los estados bancarios.
DATOS FISCALES
40.- ¿Qué impuestos grava la entidad?
Consumibles y actividad por uso cinematográfica.
41.- ¿A qué fecha se han presentado las últimas declaraciones?
Al mes de septiembre del 2019
42.- ¿Presento usted las declaraciones informativas de sueldos y salarios?
Si, la empresa presentó la declaración de sueldos y salarios
43.- ¿Presento usted las declaraciones informativas de operaciones con
terceros?
Si, la empresa presentó la declaración Informativa de operaciones con terceros
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44.- ¿Presento usted las declaraciones informativas de honorarios asimilados
a salarios?
No. La empresa no tiene la obligación
45.- ¿Presento usted las declaraciones informativas retenciones a terceros?
Sí, la empresa presento la declaración de informativa de retenciones a terneros
46.- ¿Presento usted las declaraciones de ISR?
Si, la empresa presento la declaración de Impuesto sobre la renta
47.- ¿Cuenta usted con la e. Firma (Firma Electrónica Avanzada)?
Sí, tiene vigencia hasta septiembre del 2023
48.- ¿Cuenta usted con la contraseña de acceso al SAT?
Solo el contador general cuenta con la contraseña, el Contador presentó el convenio
de confidencialidad
49.- ¿Cómo está estructurada la empresa?
Cuenta con Misión, Visión, Políticas de Servicio al cliente, organigrama que detalla
los puestos y responsables en la dirección y una gerencia generales, con 2
subgerentes y áreas de operación de cada punto de venta.
50.- ¿Tiene un manual de procesos productivos o de servicios?
Sí, cuentan con un manual de procedimientos por cada área
51.- ¿Tiene un manual de procesos de venta?
No
52.- ¿Tiene un manual de procesos de compra?
No
53.- ¿Tiene un manual de procesos administrativos?
No
54.- ¿Tiene un manual de proceso contable?
No
55.- ¿Tiene un manual de proceso de finanzas?
No
56.- ¿Tiene un organigrama donde observe la asignación de funciones?
SI
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57.- ¿Ha tenido alguna auditoria los últimos tres años?
No
58.- ¿Me puede compartir la auditoría del año anterior?
No
59.- ¿Por qué solicitó auditoria en esta ocasión?
Al parecer no hay cuentas claras en el departamento de tesorería
60.- ¿Sospecha de un mal manejo en el área de finanzas?
Así es
61.- COMENTARIOS:
En ciertas preguntas no supieron contestar al instante por falta de conocimiento.
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3. CONTRATO DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS
PROFESIONALES
CONTRATO DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS PROFESIONALES QUE

CELEBRAN, POR UNA PARTE, AUDITORES Y CONSULTORES, S.C.
REPRESENTADA EN ESTE ACTO POR LA C.P. ARACELI MARGARITA
QUIROZ, EN LO SUCESIVO EL “DESPACHO”, Y POR LA OTRA PARTE,
EQUIPOS FILMICOS SA DE CV., REPRESENTADA EN ESTE ACTO POR EL SR.
Miguel Ángel Dávila, EN LO SUCESIVO EL “CLIENTE”, Y EN SU CONJUNTO
SE DENOMINARÁN “LAS PARTES” DE CONFORMIDAD CON LAS
SIGUIENTES DECLARACIONES Y CLÁUSULAS:
DECLARACIONES
I. AUDITORES Y CONSULTORES, S. C. a través de su representante legal
declara:
a. Ser una Sociedad Civil legalmente constituida, de conformidad con las leyes de los
Estados Unidos Mexicanos, mediante Escritura Pública número XXXX de fecha 21
de julio de 2011, otorgada ante la fe del Notario Público número XXX de la ciudad
de México, Licenciado Antonio Vargas Pineda, e inscrita en el Registro Público de
la Propiedad y del Comercio bajó el folio mercantil P-45365/2011.
b. Su representante legal cuenta con capacidad para celebrar y obligar a su
representada en términos del presente Contrato, de conformidad con la Escritura
Pública número 11452 de fecha 21 de julio de 2011, otorgada ante la fe del Notario
Público número xxx de la ciudad de México, Licenciado Antonio Vargas Pineda, y
que dichas facultades no le han sido revocadas, ni modificadas por ningún acto
jurídico posterior a su nombramiento.
c. Estar inscrito en el Registro Federal de Contribuyentes con número AYC11060152
d. Estar certificado por la Asociación Mexicana de Contadores Públicos, Colegio
profesional en el Distrito Federal, A.C. y ser miembro activo con número de
certificado SEP/DGP/04578/11 para llevar a cabo el objeto del presente contrato.
e. El objeto de su representada es brindar servicios de Contadores Públicos
certificados independientes para realizar auditorías financieras.
f. Su representada desea proporcionar sus servicios al Cliente para prestar sus
servicios profesionales de auditoria de sus Estados Financieros.
g. Su representada cuenta con los conocimientos profesionales, técnicos y la
experiencia necesaria para realizar las labores contenidas en este contrato, así
como para cumplir con sus obligaciones en materia laboral y de seguridad social
con su personal.
h. El presente contrato constituye y crea obligaciones válidas y exigibles a cargo

de “El despacho”, precisamente en los términos que en este documento se
establecen.
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i. El domicilio de su representada se ubica en calle Domicilio Conocido S/N C.P
06000 Alcaldía Cuauhtémoc
II- El Cliente a través de su presentante legal declara que:
a. Es una empresa mercantil, legalmente constituida de conformidad con las

leyes de los Estados Unidos Mexicanos, mediante Escritura Pública número
547852 de fecha 26 de septiembre de 2016 otorgada ante la fe del Notario
Público número 56 del Estado de México, Naucalpan, Licenciada Blanca
Legorreta Silva de Icaza, inscrita en el Registro Público de Comercio de la
Ciudad de México, número 5654254125 del 03 de Febrero de 2001.
b. Su representante legal cuenta con capacidad para celebrar y obligar a su
representada en términos del presente Contrato, de conformidad con el
mismo documento descrito en el inciso anterior y que dichas facultades no
les han sido revocadas, ni modificadas por ningún acto jurídico posterior a su
nombramiento.
c. Su representada cuenta con los recursos suficientes para hacer frente a las
obligaciones que mediante el presente Contrato contrae, así como para
cumplir con sus obligaciones en materia laboral y de seguridad social con su
personal.
d. El domicilio de su representada se ubica en la calle Electricidad # 2880, piso
#3 Colonia Parque Industrial Municipio de Tultepec Estado de México.
_____________________
CLÁUSULAS
PRIMERA. DEFINICIONES. Las Partes acuerdan que, para efectos del presente
contrato, se entenderá lo siguiente:
a. Objeto del Contrato. en atención a lo previsto en la declaración III.1 de este

contrato, encomienda a “EL DESPACHO” y éste se obliga a prestar los
servicios de auditoría externa que se realizarán sobre los estados financieros
del (Auditoria Inicial), financiado con recursos de la entidad con cifras al
(indicar el período que se indica en el oficio de designación correspondiente),
conforme a los Términos Generales de Referencia para Auditorías a
Proyectos Financiados por Organismos Financieros Internacionales, ejercicio
2011 que se acompañan como anexo I de este contrato, documento que
firmado por las partes se integra al presente .
17
SEGUNDA. VIGENCIA. Este Contrato estará vigente a partir de la fecha en que se
firme, tres semanas después, en el que el “El despacho” entregue el informe del
trabajo realizado, soporte técnico y papeles de trabajo de la misma; pudiendo
prorrogar su vigencia si las Partes así lo convienen, mediante un convenio
modificatorio expresamente acordado y firmado por los representantes legales.
TERCERA. - OBLIGACIONES A CARGO DEL “EL DESPACHO”. Las partes

acuerdan que el “El despacho” tendrá las siguientes obligaciones, relacionadas con
el objeto del presente contrato:
a. Desarrollar el trabajo requerido de acuerdo a lo que marca el Código Fiscal

de la Federación.
b. Acudir físicamente a los inmuebles de la Entidad, para conocer la
administración de la misma.
c. Analizar las distintas cuentas contables, registros y papeles de trabajo que le
entregue previamente el personal de la Financiera, así como la
documentación que solicite oportunamente para los efectos del trabajo a
desarrollar.
d. Entregar al Cliente un informe, que se entregarán en su domicilio según
corresponda de manera impresa y digital al finalizar el trabajo a realizar.
CUARTA. OBLIGACIONES A CARGO DEL CLIENTE. Las partes acuerdan que

las obligaciones del Cliente son las siguientes:
a. Proporcionar toda la información, documentos y registros que el “El

despacho” le solicite, asegurándose que la reciba oportunamente, con la
finalidad de que realice el objeto del presente contrato.
b. Permitir el acceso al “El despacho” a los inmuebles de la Entidad.
c. Pagar al “El despacho” sus honorarios por concepto de la prestación del
servicio.
QUINTA. FORMA DE PAGO. Las partes acuerdan que el monto total del pago es
de $ 50,000 (cincuenta mil pesos 00/100 M.N.) más el I.V.A. correspondiente,
mismos que el Cliente depositará a favor del “El despacho” en la cuenta de la
sociedad del banco Bancomer con número de cuenta 0125654645, CLABE
01266594961561616 a nombre de Auditores y Consultores, S.C. mismos que se
realizarán de la siguiente manera:
a. Anticipo como primer pago: A la firma del presente contrato y será por
la cantidad de $25,000 (veinticinco mil pesos. 00/100 M.N.). más IVA.
b. Liquidación como segundo pago: La cantidad de $25,000 (veinticinco
mil pesos. 00/100 M.N.). Más IVA.
18
SEXTA. VIÁTICOS. El monto total del pago anotado en la cláusula inmediata
anterior ampara la prestación de los servicios del “El despacho” en la Ciudad de
México, sin que se generen gastos adicionales y, en caso de que sea estrictamente
necesario realizar alguna actividad fuera de la citada ciudad, el “El despacho”
deberá solicitarlo y justificarlo al Cliente, a fin de que lo autorice y de común acuerdo
se establezca el costo.
SÉPTIMA. FACTURACION. Las partes acuerdan que emitirán las facturas

correspondientes a sus obligaciones y las harán llegar al domicilio o a través de los
medios electrónicos previamente pactados dentro de los cinco días de la generación
de la factura.
OCTAVA. LICITUD. Las Partes señalan que en el presente contrato no existe, ni ha

sido instrumento, objeto o producto de actividad ilícita alguna y manifiestan bajo
protesta de decir verdad que los recursos utilizados no proceden, ni representan el
producto de una actividad ilícita con el propósito de ocultar, encubrir o impedir
conocer el origen, localización, destino o propiedad de dichos recursos, o bien, con
el propósito de alentar alguna actividad ilícita; no provienen directa o indirectamente,
ni representan las ganancias derivadas de la comisión de algún delito; no se
encuentra en ninguna lista de personas físicas y morales sancionadas por
autoridades nacionales y/o extranjeras vinculadas a delitos de narcotráfico y
terrorismo; y pueden acreditar la legítima procedencia de los recursos, en caso que
la autoridad así lo requiera.
NOVENA. NO RELACIÓN LABORAL – NO SUBORDINACIÓN. Las Partes

convienen que con motivo de la celebración del presente contrato no existe ni
existirá algún vínculo y/o relación laboral entre ellas, toda vez que por la naturaleza
del mismo, este contrato se celebra para un objeto específico, quedando entendido
que cada parte será la única responsable de pago de salarios, prestaciones de ley,
cuotas de seguridad social, impuestos sobre la renta y demás impuestos, derechos
y obligaciones que se causen con motivo de los trabajadores, empleados y demás
personal que cada parte contrate para el cumplimiento de sus obligaciones,
derivadas del presente contrato.
DÉCIMA PRIMERA. CONFIDENCIALIDAD. Las partes acuerdan que el presente

contrato es de carácter confidencial, por lo que no podrán revelar su contenido a
terceros sin autorización por escrito y con acuse de recibo de la otra Parte. No
obstante, lo anterior, las Partes no tendrán obligación de mantener la
confidencialidad de la información referida en el párrafo inmediato anterior, cuando
esta le sea requerida a cualquiera de ellas por la ley aplicable o por autoridades
administrativas o judiciales. En este caso, la Parte a la que le sea requerida dicha
información confidencial, deberá dar aviso de inmediato a la otra Parte para que
ésta última tome las medidas que considere pertinentes, obligándose únicamente a
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dar la información que le haya sido requerida, haciendo su mejor esfuerzo para que
en caso de que la autoridad no haya delimitado la información solicitada intente
delimitarla con el objeto de que afecte lo menos posible a la otra Parte.
DÉCIMO SEGUNDA. PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES. Las partes

implementarán políticas de protección de datos personales que busquen asegurar
la protección de la información que recaben con estricto apego a la Ley de
Protección de Datos Personales en Posesión de los Particulares (LPDPPP), y
demás normatividad aplicable.
DÉCIMO TERCERA. RESCISIÓN. Las partes acuerdan que la falta de

cumplimiento a cualquiera de las obligaciones contraídas, y las otras que dimanan
del Código Civil que aplica en la Ciudad de México, será motivo de rescisión del
presente contrato, y generará el pago de los daños y perjuicios que el
incumplimiento cause a la contraparte cumplida.
DÉCIMO CUARTA. CASO FORTUITO O FUERZA MAYOR. Las Partes no serán

responsables por falta de ejecución parcial o total del presente Contrato debido a
un evento de caso fortuito o fuerza mayor y en caso de presentarse lo
reestructurarán dentro de un lapso de 15 días naturales.
DÉCIMO QUINTA. CESIÓN. Los derechos y obligaciones pactados en este

Contrato no podrán ser cedidos por las Partes parcial o totalmente, sin el
consentimiento previo y por escrito de la otra Parte.
DÉCIMO SEXTA. PENA CONVENCIONAL. En caso de que el “El despacho”

incurra en incumplimiento de este contrato por causas imputables a su cargo, se
obliga a reintegrar las cantidades que se le hubieren entregado y a pagar al Cliente
la pena convencional del 50% (cincuenta por ciento) del precio total del servicio
estipulado en el presente contrato.
DÉCIMO SÉPTIMA. LEGISLACIÓN Y JURISDICCIÓN APLICABLES. Este

Contrato será regido e interpretado de acuerdo con las leyes de los Estados Unidos
Mexicanos. Cualquier disputa, controversia o reclamación que surja o se relacione
con este contrato incluyendo su celebración, interpretación, cumplimiento,
incumplimiento, terminación o invalidez será resuelto por los Tribunales
competentes de la Ciudad de México, los cuales tendrán jurisdicción exclusiva.
Renunciando expresamente a cualesquiera privilegios de inmunidad de ejecución o
de jurisdicción que pudieran tener o que pudieran corresponderles.
20
Las partes declaran haber leído todas y cada una de las cláusulas del presente
contrato, declarando que a su firma no existe ni error, dolo, mala fe, lesión o
cualquier otro vicio del consentimiento que pudiera nulificar, ya que mutuamente
han convenido sobre su objeto, así como sobre todas las estipulaciones que se
pactan, ser de su conocimiento los alcances y consecuencias jurídicas, aceptando
sin reserva alguna observarlos y cumplirlos, firmándolo por duplicado en la Ciudad
de México el día 24 del mes de septiembre del año 2021, conservando cada una de
las partes un ejemplar original, constituyendo ambos el mismo documento.
“El Cliente” “El “El despacho””
___________________________ _____________________________
Sr. Miguel Ángel Davila C.P.C. ARACELÍ

MARGARITA QUIROZ
Representante Legal de
Equipos Filmicos S.A. de C.V. Ced. Prof. XXXXX
Auditores y Consultores, S.C.
21
4. MARCAS DE AUDITORIA:
22
5. PLAN DE AUDITORÍA
Plan de Auditoría CINEMEX
Objetivos de 1. Valorar la situación actual de cada una de las

la Auditoría áreas de la organización
2. Realizar una comparación de la situación actual de
la organización con respecto a los Estados
Financieros.
3. Identificar las No conformidades encontradas en cada

una de las áreas de la organización.
4. Proponer acciones correctivas para las no conformidades

Alcance de Esta auditoría a diferencia de muchas, el auditor fue quien
la Auditoría buscó al cliente y le ofreció los servicios de auditoría para
posteriormente poder proponer:
Las áreas a auditar son las siguientes:

1. Dirección General
2. Administrativa
3. Ventas
4. Operativa
Al finalizar la auditoría se les entregará a la Dirección

General el reporte final que contiene;
• Plan de auditoría
• Las observaciones obtenidas
• Las no conformidades detectadas
• Las propuestas de acciones correctivas
Personas Martha López (directora general)

Involucradas Graciela Sánchez (Gerente
Administrativo)
Lourdes Cabañas (Gerente de Ventas)
Arlent Romero (Gerente Financiero)
Jacqueline Weil (Gerente de Operaciones)
Documentos Los Estados Financieros, y los Documentos fuentes de la
Referencia Entidad.
Miembros Fabiola Falcón; Alejandro Hualca; David Jiménez;

Equipo Auditor Beatriz González; Liliana Fonseca; Yanice Duran;
Yaqueline Dionisio.
23
Idioma Auditoría El idioma utilizado será el español.
Unidades Las cuentas Auditar son:
Organizacional 1. Caja
es Auditadas 2. Bancos
3. Clientes
4. Activo Fijo
5. Patentes
6. Seguros
7. Proveedores
8. Acreedores
9. Impuestos
10. Capital
11. Ventas
12. Gastos
Fecha Estimada La fecha estimada para la aplicación de las listas de

y duración de verificación
las actividades será:
1. Caja (15 de diciembre)

2. Bancos (16 de diciembre)
3. Clientes (17 de diciembre)
4. Activo Fijo (18 de diciembre)
5. Patentes (19 de diciembre)
6. Seguros (20 de diciembre)
7. Proveedores (21 de diciembre)
8. Acreedores (22 de diciembre)
9. Impuestos (23 de diciembre)
10. Capital (26 de diciembre)
11. Ventas (27 de diciembre)
12. Gastos (28 de diciembre)
La duración de las actividades será no más de cuatro horas

para cada área.
Programar las Las reuniones con la administración serán dos, una al
reuniones con principio de la auditoría y otra al finalizar la misma.
la
Administración
Requisitos de La organización Divulga ha solicitado un cuidado especial de
confidencialid la documentación sobre todo aquella que implica los
ad procedimientos para la realización del servicio.
24
Distribución del La entrega del reporte final estará estimada para
informe de auditoría principios de enero. El reporte incluye las no
y fecha de emisión conformidades detectadas, así como también la
propuesta a las acciones correctivas.
6. “INICIALES” Catálogo de Abreviaciones de Auditores
Abreviación Auditores Cargo

DJ David Jiménez González Contador Supervisor
JD Jacqueline Dionisio Sánchez Contador
YD Yanice Yabet Duran Roa Contador
LF Liliana Fonseca Almazán Contador
BG Beatriz González Luis Contador
CH Carlos Alejandro Hualca Moreira Contador
FF Fabiola Falcón Ávila Contador Gerente
25
7. BALANCE GENERAL:
EQUIPOS FÍLMICOS S.A. DE C.V.
ESTADO DE POSICIÓN FINANCIERA AL 30 SEPTIEMBRE 2019
$
PESOS
2018 2019 2018 2019
ACTIVO PASIVO
CIRCULANTE CORTO PLAZO

CAJA $70,000.00 PROVEEDORES 15,836,914.00 9,038,582.17
BANCOS $628,942.26 $9,471,149.81 ACREEDORES DIVERSOS -95,862.35 -16,841.41
INVERSIONES $635,218.00 $565.88 CONTRIBUCIONES POR PAGAR 2,653,981.00 123,232.58
CLIENTES $3,689,153.42 -$1,881,739.45 IVA TRASLADADO 29,706,771.46 14,287,248.53
IVA ACREDITABLE $12,577,222.84 $14,029,704.53
IMPUESTOS A FAVOR $7,953.13
ANTICIPO A PROVEEDORES $6,529,735.05 $3,201,026.14
TOTAL, CIRCULANTE $24,060,271.57 $24,898,660.04 TOTAL, PASIVO $48,101,804.11 $23,432,221.87
NO CIRCULANTE CAPITAL CONTABLE

MAQUINARIA Y EQUIPO 12,942,489.73 $12,999,555.13 CAPITAL SOCIAL 100,000.00 170,000.00
EQUIPO DE TRANSPORTE 15,765,441.33 $15,765,441.33 RESULTADOS EJERCICIOS ANTERIORES -6,755,184.68 4,566,398.52
RESULTADO DEL EJERCICIO 11,321,583.20 25,495,036.11
TOTAL, NO CIRCULANTE $28,707,931.06 $28,764,996.46 TOTAL, CAPITAL CONTABLE $4,666,398.52 $30,231,434.63
TOTAL, ACTIVO $52,768,202.63 $53,663,656.50 TOTAL, PASIVO Y CAPITAL $52,768,202.63 $53,663,656.50
26
8. ESTADOS DE RESULTADOS:
27
9. BALANZA DE COMPROBACIÓN:
CONTPAQ i Hoja: 1
Equipo Fílmico, S.A. de C. V
Balanza de comprobación del 01/Sep./2019 al 30/Sep./2019
Cuenta Nombre Saldos Iniciales Saldos Actuales

Deudor Acreedor Cargos Abonos Deudor Acreedor
11000- Caja $70,000.00 $70,000.00
0000
11000- Caja General $60,000.00 $20,000.00 $20,000.00 $60,000.00
0001
11000- Caja Chica 1 $5,000.00 $5,000.00
0002
11000- Caja Chica 2 $5,000.00 $5,000.00
0003
102-000- Bancos $496,991.51 $39,116,909.35 $30,142,751.05 $9,471,149.81

0000
102-001- Bancos $496,991.51 $39,116,909.35 $30,142,751.05 $9,471,149.81
0000 Nacionales
102-001- BANCOMER $496,991.51 $39,116,909.35 $30,142,751.05 $9,471,149.81
0001 10082
103-000- Inversiones $2,002,489.72 $9,508,978.28 $11,510,902.12 $565.88

0000
103-003- OTRAS $2,002,489.72 $9,508,978.28 $11,510,902.12 $565.88
0000 INVERSIONES
103-003- BBVA $2,002,489.72 $9,508,978.28 $11,510,902.12 $565.88
0001 BANCOMER
INVERSIONES
28
105-000- Clientes -$3,406,817.86 $29,132,376.30 $27,607,297.89 -$1,881,739.45
0000
105-001- Clientes -$3,406,817.86 $29,132,376.30 $27,607,297.89 -$1,881,739.45
0000 nacionales
105-001- CLIENTES -$3,406,817.86 $29,132,376.30 $27,607,297.89 -$1,881,739.45
0001 GENERALES
114-000- Pagos $6,662.47 $1,290.66 $0.00 $7,953.13

0000 provisionales
114-001- Pagos $6,662.47 $1,290.66 $0.00 $7,953.13
0000 provisionales de
ISR
114-001- ISR Retenido por $6,662.47 $1,290.66 $0.00 $7,953.13
0002 Bancos
118-000- Impuestos $11,714,562.03 $2,501,966.19 $0.00 $14,216,528.22

0000 acreditables
pagados
118-001- IVA acreditable $11,714,562.03 $2,501,966.19 $0.00 $14,216,528.22
0000 pagado
118-001- IVA $11,714,562.03 $2,501,966.19 $0.00 $14,216,528.22
0001 EFECTIVAMENTE
PAGADO
119-000- Impuestos -$150,690.88 $2,465,720.63 $2,501,853.44 -$186,823.69

0000 acreditables por
pagar
119-001- IVA pendiente de -$150,690.88 $2,465,720.63 $2,501,853.44 -$186,823.69
0000 pago
29
119-001- IVA -$150,690.88 $2,465,720.63 $2,501,853.44 -$186,823.69
0001 ACREDITABLE POR
PAGAR
120-000- Anticipo a $1,790,898.38 $1,573,099.11 $162,971.35 $3,201,026.14

0000 proveedores
120-001- Anticipo a $1,790,898.38 $1,573,099.11 $162,971.35 $3,201,026.14
0000 proveedores
nacional
153-000- Maquinaria y $12,942,489.73 $57,065.40 $0.00 $12,999,555.13

0000 equipo
153-001- Maquinaria y $12,942,489.73 $57,065.40 $0.00 $12,999,555.13
0000 equipo
153-001- Equipo de $7,563,520.00 $0.00 $0.00 $7,563,520.00
0001 fílmico
153-001- Equipo de $563,520.00 $57,065.40 $0.00 $620,585.40
0002 Iluminación
153-001- Equipo de grúas $4,815,449.73 $0.00 $0.00 $4,815,449.73
0002 y dollies
154-000- Equipo de $15,765,441.33 $0.00 $0.00 $15,765,441.33

0000 transporte
154-001- Equipo de $15,765,441.33 $0.00 $0.00 $15,765,441.33
0000 transporte
154-001- Equipo de $15,765,441.33 $0.00 $0.00 $15,765,441.33
0001 transporte
201-000- Proveedores $10,209,088.26 $19,135,765.03 $17,965,258.94 $9,038,582.17

0000
201-001- Proveedores -$2,392,665.13 $14,490,311.76 $14,160,872.41 -$2,722,104.48
0000 nacionales
30
201-001- PROVEEDORES -$1,641,907.64 $8,878,224.03 $8,686,451.92 -$1,833,679.75
0001 NACIONALES
PESOS
201-001- PROVEEDORES -$750,117.48 $5,524,553.30 $5,420,744.01 -$853,926.77
0002 NACIONALES USD
201-001- PROVEEDOR -$640.01 $87,534.43 $53,676.48 -$34,497.96
0003 GLOBAL CAJA
CHICA
201-002- Proveedores $12,601,753.39 $4,645,453.27 $3,804,386.53 $11,760,686.65
0000 extranjeros
201-002- PROVEEDORES $12,601,753.39 $4,645,453.27 $3,804,386.53 $11,760,686.65
0002 EXTRANJEROS USD
205-000- Acreedores $33,554.76 $111,233.03 $60,836.86 -$16,841.41

0000 diversos a corto
plazo
205-002- Acreedores $33,554.76 $111,233.03 $60,836.86 -$16,841.41
0000 diversos a corto
plazo nal
205-002- ACREEDORES $33,554.76 $111,233.03 $60,836.86 -$16,841.41
0001 DIVERSOS A
CORTO PLAZO MN
208-000- Impuestos $10,798,485.06 $0.00 $3,807,902.27 $14,606,387.33

0000 trasladados
cobrados
208-001- IVA trasladado $10,798,485.06 $0.00 $3,807,902.27 $14,606,387.33
0000 cobrado
208-001- IVA $10,798,485.06 $0.00 $3,807,902.27 $14,606,387.33
0001 TRASLADADO
EFECTIVAMENTE
COBRADO
31
209-000- Impuestos -$529,495.36 $3,807,902.27 $4,018,258.83 -$319,138.80
0000 trasladados no
cobrados
209-001- IVA trasladado no -$529,495.36 $3,807,902.27 $4,018,258.83 -$319,138.80
0000 cobrado
209-001- IVA -$529,495.36 $3,807,902.27 $4,018,258.83 -$319,138.80
0001 TRASLADADO NO
COBRADO
216-000- Impuestos $57,134.99 $0.00 $31,763.46 $88,898.45

0000 retenidos
216-004- Impuestos ret de $550.68 $0.00 $1,480.00 $2,030.68
0000 ISR x servicios prof
216-004- ISR POR $550.68 $0.00 $1,480.00 $2,030.68
0001 SERVICIOS
PROFESIONALES
216-010- Impuestos $56,584.31 $0.00 $30,283.46 $86,117.87
0000 retenidos de IVA
216-010- IVA RETENIDO $56,584.31 $0.00 $30,283.46 $86,117.87
0004
219-000- IMPUESTOS $36,878.00 $31,763.46 $29,219.59 $34,334.13

0000 RETENIDOS
PENDIENTES
219-004- ISR POR $1,450.00 $1,480.00 $1,480.00 $1,450.00
0000 SERVICIOS
PROFESIONALES
219-004- ISR POR $1,450.00 $1,480.00 $1,480.00 $1,450.00
0001 SERVICIOS
PROFESIONALES
PEND
32
219-010- IVA $35,428.00 $30,283.46 $27,739.59 $32,884.13
0000 RETENCIONES
PENDIENTE
219-010- IVA RETENIDO $35,428.00 $30,283.46 $27,739.59 $32,884.13
0004 PENDIENTE
301-000- CAPITAL SOCIAL $170,000.00 $0.00 $0.00 $170,000.00

0000
301-001- FIJO $100,000.00 $0.00 $0.00 $100,000.00
0000
301-002- VARIABLE $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
0000
302-000- RESULTADOS $4,566,398.52 $0.00 $0.00 $4,566,398.52

0000 EJERCICIOS
ANTERIORES
301-001- PÉRDIDAS $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
0000 ANTERIORES
301-002- UTILIDADES $4,566,398.52 $0.00 $0.00 $4,566,398.52
0000 ANTERIORES
401-000- Ingresos $53,637,770.04 $0.00 $25,114,117.47 $78,751,887.51

0000
401-001- Ventas y/o $53,637,770.04 $0.00 $25,114,117.47 $78,751,887.51
0000 servicios grav a
tasa gral
401-001- INGRESOS POR $53,637,770.04 $0.00 $25,114,117.47 $78,751,887.51
0001 RENTA DE EQUIPO
501-000- Costos de venta $31,018,001.51 $13,784,781.91 $0.00 $44,802,783.42

0000 y/o servicio
33
501-007- EQUIPO SUB $27,715,175.57 $10,130,724.16 $0.00 $37,845,899.73
0000 ARRENDADO
501-007- SUB ARRENDO $25,438,392.41 $9,436,620.97 $0.00 $34,875,013.38
0001 EQUIPO DE
CAMARAS
501-007- SUB ARRENDO $1,216,863.16 $323,383.19 $0.00 $1,540,246.35
0005 EQUIPO DE
TRANSPORTE
501-007- SUB ARRENDO $1,059,920.00 $370,720.00 $0.00 $1,430,640.00
0006 GENERADORES Y
PLANTAS
501-009- TALLER DE HMI $989,308.85 $249,758.65 $0.00 $1,239,067.50
0000 ILUMINACION
501-009- TALLER DE HMI $989,308.85 $249,758.65 $0.00 $1,239,067.50
0002 ILUMINACION
CONSUMIBLES
501-018- COSTO DE $1,851,594.35 $3,219,299.10 $0.00 $5,070,893.45
0000 SERVICIOS
501-018- HONORARIOS $32,292.56 $14,800.00 $0.00 $47,092.56
0001 PERSONAS FISICAS
501-018- ASESORIA Y $1,819,301.79 $3,204,499.10 $0.00 $5,023,800.89
0005 ASISTENCIA
TECNICA
501-019- POST- $461,922.74 $185,000.00 $0.00 $646,922.74
0000 PRODUCCION
501-019- POST- $461,922.74 $185,000.00 $0.00 $646,922.74
0001 PRODUCCION
503-000- Devoluciones, $0.00 $0.00 $0.01 $0.01

0000 destos o bonif s
compras
34
503-001- Devoluciones, $0.00 $0.00 $0.01 $0.01
0000 desctos o bonif s
compras
601-000- Gastos generales $6,735,846.43 $1,731,178.17 $0.00 $8,467,024.60

0000
601-016- Transporte $4,198.32 $958.86 $0.00 $5,157.18
0000
601-016- TAXI $4,198.32 $958.86 $0.00 $5,157.18
0001
601-038- Honorarios a $1,188,443.74 $19,241.38 $0.00 $1,207,685.12
0000 personas morales
residtes nal
601-038- AUDITORIA $242,241.38 $17,241.38 $0.00 $259,482.76
0001 FISCAL Y
CONTABLE
601-038- ASESORIA LEGAL $946,202.36 $2,000.00 $0.00 $948,202.36
0003
601-046- Arrendamiento a $4,634,147.39 $1,505,846.12 $0.00 $6,139,993.51
0000 pers morales
residtes nal
601-046- RENTA DE $4,106,853.06 $1,368,951.02 $0.00 $5,475,804.08
0001 EDIFICIO
601-046- CUOTA DE $527,294.33 $136,895.10 $0.00 $664,189.43
0004 MANTENIMIENTO
RENTA DE
EDIFICIO
601-049- Viáticos y gastos $464,481.98 $87,056.60 $0.00 $551,538.58
0000 de viaje
601-049- ALIMENTOS $153,367.80 $17,324.77 $0.00 $170,692.57
0002
35
601-049- COMBUSTIBLE $29,362.64 $1,634.47 $0.00 $30,997.11
0005
601-049- BOLETOS DE $268,381.62 $64,005.36 $0.00 $332,386.98
0008 AVION
601-049- OTROS CARGOS $13,369.92 $4,092.00 $0.00 $17,461.92
0009 S/IVA
601-050- Teléfono, $82,260.00 $27,420.00 $0.00 $109,680.00
0000 internet
601-050- TELEFONOS $82,260.00 $27,420.00 $0.00 $109,680.00
0007 MEGACABLE
COMUNICACIONES
DE MEXICO (MCM)
601-055- Papelería y $96,078.53 $51,600.43 $0.00 $147,678.96
0000 artículos de oficina
601-055- CONSUMIBLES Y $92,822.62 $10,564.00 $0.00 $103,386.62
0001 SOFTWARE P/ EQ
DE COMPUTO
601-055- CONSUMIBLES $3,255.91 $28,869.60 $0.00 $32,125.51
0002 OFICINA (HOJAS,
PLUMAS, ETC)
601-055- EQUIPO MENOR $0.00 $12,166.83 $0.00 $12,166.83
0003
601-056- Mantenimiento y $90,026.28 $12,039.86 $0.00 $102,066.14
0000 conservación
601-056- MANTO $90,026.28 $12,039.86 $0.00 $102,066.14
0003 EDIFICIO
601-061- Propaganda y $79,996.22 $10,624.00 $0.00 $90,620.22
0000 publicidad
601-061- PROPAGANDA Y $79,996.22 $10,624.00 $0.00 $90,620.22
0001 PUBLICIDAD
601-062- Capacitación al $4,700.00 $5,775.00 $0.00 $10,475.00
0000 personal
36
601-062- CURSOS Y $4,700.00 $5,775.00 $0.00 $10,475.00
0001 CAPACITACION AL
PERSONAL
601-072- Fletes y acarreos $41,416.68 $1,500.00 $0.00 $42,916.68
0000
601-072- FLETES Y $41,416.68 $1,500.00 $0.00 $42,916.68
0001 ACARREOS
601-083- Gastos no deduc $50,097.29 $9,115.92 $0.00 $59,213.21
0000 (sin requisitos
fiscales)
601-083- SIN REQUISITOS $42,513.59 $4,294.61 $0.00 $46,808.20
0002 FISCALES
601-083- SIN $7,583.70 $4,821.31 $0.00 $12,405.01
0003 COMPROBANTES
602-000- Gastos de venta $23,104.35 $2,150.00 $0.00 $25,254.35

0000
602-054- Limpieza $0.00 $2,150.00 $0.00 $2,150.00
0000
702-000- Productos $29,164.45 $0.00 $9,046.51 $38,210.96

0000 financieros
702-004- Intereses a favor -$29,164.45 $0.00 $9,046.51 -$38,210.96
0000 bancarios nacional
702-004- INTERESES -$29,164.45 $0.00 $9,046.51 -$38,210.96
0001 GANADOS
Sumas Iguales: $78,938,978.72 $122,962,179.79 $122,962,179.79 $106,888,718.87

$79,008,978.72 $106,958,718.87
37
10. CÉDULA SUMARIA-CAJA.
38
9.1. Cédula analítica:
39
9.2. Carta Responsiva:
EQUIPO FÍLMICOS S.A. DE C.V.

Carta Responsiva de Fondo fijo de Caja Chica.
A quien corresponda.
Por medio de la presente, hago constar que yo, el Carlos Alberto Hernández Gómez quien desempeño en el
puesto de Contador de sucursal, colaboro en la administración de recursos financieros de "EQUIPO FÍLMICOS
S.A. de C.V." como responsable del fondo fijo de caja.
El fondo fijo asciende a la cantidad de $ 60,000.00 (Sesenta mil pesos 00/100 M.N.); cuya finalidad única es
cubrir pagos imprevistos de nuestra unidad de negocio. Así mismo hago constar que además de la custodia,
contribuiré al óptimo manejo de estos recursos a través de lo siguiente:
1) Seguir el procedimiento establecido para el manejo del fondo fijo de caja.
2) Conservar integro el importe total del fondo, respaldado por efectivo y comprobantes, así como
responder en caso faltantes.
3) Vigilar que el fondo sea usado para el fin que fue creado.
4) Recabar los comprobantes dentro de los plazos establecidos.
5) No mezclar fondos personales con el fondo de la unidad de negocios.
6) Colaborar en la realización de los arqueos periódicos del fondo, realizados por la propia Institución,
por la Empresa, por los auditores internos y/o auditores externos.
Si por cualquier causa concluye mi responsabilidad sobre el fondo, haré entrega del mismo al contador o al
administrador; cubriendo el importe total del fondo.
Sin más por el momento, quedo de uste (es)
ATENTAMENTE
40
Carlos Alberto Hernández Gómez
9.3. PAGARÉ:
41
11. CUENTA DE BANCO CÉDULA SUMARIA:
42
9.1. CÉDULA ANALÍTICA DE BANCOS:
Observaciones: Se encontraron con salvedades en la cuenta de bancos,

ya que hay cuatro movimientos que no fueron reflejados en la contabilidad,
se pidió estados de cuentas actuales para ver reflejados estos si estaban
en tránsito o no, pero no me la facilitaron ya que el auxiliar no se encontraba
en la empresa ya.
43
10.1. ESTADOS DE CUENTAS:
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60
61
62
63
64
65
66
67
68
69
70
71
10.2. AUXILIAR DE CUENTAS DE BANCOS:
72
73
74
75
76
12. CÉDULA SUMARIA DE CLIENTES:
16’105,498.6
0
77
11.1. ANTIGÜEDAD DE SALDOS:
78
11.2. DEPÓSITOS NO IDENTIFICADOS:
79
11.3. CONFIRMACIÓN A CLIENTES:
Circular No 01-011
México Cd Mx a 15 de marzo de 2020
Señores:
Promociones S.A. de C.V.
Asunto: confirmación de saldos.
Auditoría del Ejercicio 2019.
De nuestra consideración:
Nos es grato dirigirnos a ustedes, en relación al asunto del rubro para solicitarles se
sirvan informar directamente a nuestros auditores externos AUDITORES Y
CONSULTORES, S. C. el saldo al 31 de diciembre de 2019 de acuerdo al detalle
siguiente:
Facturas por cobrar: $4,009,109.88
Así mismo, en caso de inconformidad le agradeceremos se sirvan detallarnos las

facturas que conforman dicho saldo como los pagos posteriores a la fecha si
hubiera.
Sin otro particular nos suscribimos a ustedes
Atentamente:
EQUIPOS FILMICOS SA DE CV
Gerente General
80
11.4. CARTA RESPUESTA DEL CLIENTE
México Cd Mx a 15 de abril de 2020
Señores:
AUDITORES Y CONSULTORES, S. C.
Asunto: Confirmación a Auditoría Externa.

Por medio de la presente damos respuesta a la Circular No 01-011 del 15 de marzo
de 2020 expresando que según nuestros registros contables al 31 de diciembre de
2019 el saldo es correcto.
Les comunicamos a ustedes para los fines que sean convenientes
Atentamente:
Promociones S.A. de C.V.
Gerente General
81
11.5. CONFIRMACIÓN A CLIENTES
Circular No 01-012
Señores:
Tex Mex S.A. de C.V.
CONSULTORES, S. C. el saldo al 31 de diciembre de 2019 de acuerdo al detalle
siguiente:
Facturas por cobrar: $3,672,860.24

hubiera.
Atentamente:
Gerente General
82
Señores:

Por medio de la presente damos respuesta a la Circular No 01-012 del 15 de marzo
de 2020 expresando que según nuestros registros contables al 31 de diciembre de
2019 el saldo es incorrecto toda vez que se realizaron pagos parciales con depósitos
de cheques de nuestra cuenta en banco Santander , a la cuenta del cliente
No.0001110082 de BBVA como a continuación se detalla:
No.
FECHA IMPORTE
Cheque
03/09/2019 00435 $ 437,478.18
20/09/2019 00561 $ 577,329.46
20/09/2019 00563 $ 678,185.84
Por lo que a la fecha el adeudo real es de $1,979,866.76
Atentamente:
Tex Mex S.A. de C.V.
Gerente General
83
11.7. CONFIRMACIÓN A CLIENTES
Circular No 01-013
Señores:
Land Contenta S.A. de C.V.
CONSULTORES, S. C. el saldo al 31 de diciembre de 2019 de acuerdo con el
detalle siguiente:
Facturas por cobrar: $ 1,836,054.82

hubiera.
Atentamente:
Gerente General
84
Señores:

Por medio de la presente damos respuesta a la Circular No 01-013
del 15 de marzo de 2020 expresando que según nuestros registros contables al 31

de diciembre de 2019 el saldo es correcto
Atentamente:
Land Contenta S.A. de C.V.
Gerente General
85
13. CUENTAS DE ACTIVO FIJO:
12.1. CÉDULA SUMARIA
EQUIPOS FILMICOS, S A DE C V
CEDULA SUMARIA DE ACTIVO FIJO
AL 30 DE SEPTIEMBRE DE 2019
Ajuste y Saldo Final a

No. Cuenta Nombre de la Cuenta Saldo Inicial Debe Haber Saldo Final Debe Haber
Reclasificación Sep de 2019
153-000-0000 Maquinaria y equipo 12,942,489.73 $57,065.40 $0.00 12,999,555.13 12,999,555.13

153-001-0000 Maquinaria y equipo 12,942,489.73 $57,065.40 $0.00 12,999,555.13 12,999,555.13 D-1
153-001-0001 Equipo de filmico 7,563,520.00 $0.00 $0.00 7,563,520.00 7,563,520.00
153-001-0002 Equipo de Iluminación 563,520.00 $57,065.40 $0.00 620,585.40 620,585.40
153-001-0002 Equipo de gruas y dollies 4,815,449.73 $0.00 $0.00 4,815,449.73 4,815,449.73
154-000-0000 Equipo de Transporte 15,765,441.33 $0.00 $0.00 15,765,441.33 15,765,441.33
154-001-0000 Equipo de Transporte 15,765,441.33 $0.00 $0.00 15,765,441.33 15,765,441.33 D-2
154-001-0001 Equipo de Transporte 15,765,441.33 $0.00 $0.00 15,765,441.33 15,765,441.33
86,123,793.18 171,196.20 - 86,294,989.38 TOTAL 86,294,989.38 PP

Σ
INICIALES FIRMA
Elaboró DJ
Supervisó FF
Revisó CH
86
Observación
La cuenta número153-001-000, se registró una pantalla proyecto con un valor de $ 167,890.00 (Ciento Sesenta y Siete mil
Ochocientos Noventa pesos 00/100 M.N.) se comprobó la existencia de este, pero no cuenta con documentación comprobatoria
La cuenta número153-001-000, maquinaria y equipo fue registrada con el nombre de escritorio de madera con un valor de $
2,900.00 (Dos mil Novecientos pesos 00/100 M.N.) con un registro en la póliza de ingreso con costo referenciado, con fecha de
31 de octubre del 2013 el registro correcto debe ser en la cuenta número152-001-000, de mobiliario y equipo de oficina. Y no
cuenta con documentación comprobatoria.
Se verifico la existencia física los registros contables con los documentos comprobatorios
Salvo por lo observado, en la cuenta 153-001-0000 auditada existen y son suficientes los controles establecidos para el manejo
y control administrativo de los bienes de propiedad de la Compañía, los cuales se aplican de conformidad con las disposiciones
legales, normas y lineamientos que rigen la materia.
La cuenta Auditada número154-001-000, Equipo de Transporte fue registrada con el nombre de Autobús con un valor de
$ 324,137.93 (Trecientos Veinticuatro mil Ciento Treinta y Siete pesos 93/100 M.N.) con un registro en la póliza de ingreso
numero 17 con fecha del 16 de agosto del 2013, se comprobó la existencia de este, pero no cuenta con documentación
comprobatoria.
El siguiente vehículo de la cuenta Auditada número154-001-000, Equipo de Transporte fue registrada con el nombre de Autobús
con un valor de $ 324,137.93 (Trecientos Veinticuatro mil Ciento Treinta y Siete pesos 93/100 M.N.) con un registro en la póliza
de ingreso numero 16 con fecha del 16 de agosto del 2013, se comprobó la existencia de este, pero no cuenta con documentación
comprobatoria
Se revisaron físicamente los vehículos de la cuenta número154-001-000, Equipo de Transporte encontrados en un estado
regular ubicados en el estacionamiento área “A” del estacionamiento de la compañía Equipos Fílmicos
Salvo por lo observado, en la cuenta 154-001-0000 auditada Equipo de Transporte existen y son suficientes los controles
establecidos para el manejo y control administrativo de los bienes de propiedad de la Compañía, los cuales se aplican de
conformidad con las disposiciones legales, normas y lineamientos que rigen la materia.
87
La Depreciación se ajusta a los lineamientos y disposiciones legales
No se llevó a cabo un recálculo de la depreciación debido a que no se pudo establecer la fecha de alta del bien por falta de
soportes, pero se tomó en cuenta el último avalúo para calcular su valor presente.
Al término de la auditoria terminada a los activos fijos de la empresa de equipos fílmicos a septiembre 30 del 2019 se determinó
que:
Salvo a lo observado en las cuentas de activo fijo y en la revisión física del área de auditoría existen y son suficientes los controles
establecidos para el manejo y control administrativo de los bienes de propiedad de la compañía equipos fílmicos los cuales se
aplican de conformidad con las disposiciones legales normas y lineamientos que rigen la materia.
INICIALES FIRMA
Elaboró DJ
Supervisó FF
Revisó CH
88
12.1. CÉDULA ANALÍTICA:
D-1
EQUIPOS FILMICOS, SA DE CV
CEDULA ANALÍTICA ACTIVO FIJO
AL 30 DE SEPTIEMBRE 2019
CÉDULA DE MAQUINARIA Y EQUIPO

NOMBRE DE FACTURA PÓLIZA MOVIMIENTOS
NÚM. DE NÚM. DE NÚMERO DE NÚM. DE NOMBRE DEL NÚMERO NÚMERO ESTADO DE
NO. PROG NOMBRE DE LA CUENTA LA NOMBRE DEL MUEBLE MARCA MODELO PROVEEDO RECURSO FECHA/ALT FECHA/BAJ
CUENTA SUBCUENTA INVENTARIO RESGUARDO RESGUARDATARIO DE MOTOR DE SERIE USO NÚMERO FECHA COSTO TIPO NÚMERO FECHA OBSERVACIONES
SUBCUENTA R A A
COSTO COSTO COSTO
Maquinaria y CINEMEX-3-036- 2015-12-16
420 153-001-0000 1 BIENES MUEBLES--OTROS BIENES MUEBLES
equipo 309-001764
5596 ROMERO PANTALLA PROYECTOR S/M S/M S/S R REFERENCIA 2015-12-11 REFERENCIA $528,340.80 I REFERENCIA 2015-12-11 DONACION
09:41:52 ⏉ 
DO DO DO
COSTO COSTO COSTO

equipo 309-001765
5597 ROMERO PANTALLA PROYECTOR S/M S/M S/S R REFERENCIA 2015-12-11 REFERENCIA $528,340.80 I REFERENCIA 2015-12-11 PROPIO
09:43:04 ⏉ 
DO DO DO
COSTO
Maquinaria y CINEMEX-3-036-
equipo 309-001742
5574 ROMERO PANTALLA PROYECTOR $167,890.00 I REFERENCIA 2015-12-11
DO
PROPIO
2015-12-15
16:59:34 ff Š∅
COSTO COSTO COSTO
equipo 309-001741
5573 ROMERO VIDEOGRABADORA S/M S/M S/S R REFERENCIA 2015-12-11 REFERENCIA $391,590.00 I REFERENCIA 2015-12-11 PROPIO
16:57:48 ⏉ 
DO DO DO
COSTO COSTO COSTO

equipo 309-001762
5594 ROMERO PANTALLA PROYECTOR S/M S/M S/S R REFERENCIA 2015-12-11 REFERENCIA $186,512.00 D REFERENCIA 2015-12-11 DONACION
09:38:11 ⏉ 
DO DO DO
COSTO COSTO COSTO

equipo 309-001763
5595 ROMERO TELEVISION S/M S/M S/S R REFERENCIA 2015-12-11 REFERENCIA $186,512.00 I REFERENCIA 2015-12-11 DONACION
09:40:06 ⏉ 
DO DO DO
COSTO COSTO
equipo 309-001751
5583 ROMERO TELEVISION 2015-12-11 REFERENCIA $193,401.80 I REFERENCIA 2015-12-11 PROPIO
09:03:04 ff 
DO DO
COSTO COSTO COSTO

equipo 309-001752
09:04:35 ⏉ 
DO DO DO
COSTO COSTO COSTO

equipo 309-001753
09:06:21 ⏉ 
DO DO DO
COSTO COSTO COSTO

equipo 309-001754
09:07:42 ⏉ 
DO DO DO
COSTO COSTO COSTO

equipo 309-001755
09:09:10 ⏉ 
DO DO DO
COSTO COSTO COSTO

equipo 309-001756
09:10:31 ⏉ 
DO DO DO
COSTO COSTO COSTO

equipo 309-001757
09:11:50 ⏉ 
DO DO DO
COSTO COSTO COSTO

equipo 309-001758
5590 ROMERO TELEVISION S/M S/M S/S R REFERENCIA 2015-12-11 REFERENCIA $199,401.80 I REFERENCIA 2015-12-11 PROPIO
09:25:12 ⏉ 
DO DO DO
COSTO COSTO COSTO

equipo 309-001759
5591 ROMERO TELEVISION S/M S/M S/S R REFERENCIA 2015-12-11 REFERENCIA $199,401.80 I REFERENCIA 2015-12-11 PROPIO
09:34:07 ⏉ 
DO DO DO
COSTO COSTO COSTO

equipo 309-001760
09:35:16 ⏉ 
DO DO DO
COSTO COSTO COSTO

equipo 309-001761
09:36:20 ⏉ 
DO DO DO
COSTO COSTO COSTO

equipo 309-001897
6100 ROMERO TELEVISION S/M S/M S/S R REFERENCIA 2015-12-04 REFERENCIA $19,340.80 E REFERENCIA 2015-12-04 PROPIO
15:25:16 ⏉ 
DO DO DO
COSTO COSTO COSTO

equipo 309-001740
5572 ROMERO REFRIGERADOR S/M S/M S/S R REFERENCIA 2015-12-11 REFERENCIA $49,990.00 I REFERENCIA 2015-12-11 PROPIO
16:55:53 ⏉ 
DO DO DO
COSTO
Maquinaria y CINEMEX-3000- 2012-12-27
equipo 150-313-000007
3691 VILLARREAL BOCINAS S/M S/M S/S R 0 2013-06-28 REFERENCIA $270,000.00 E 00 2013-06-28
20:43:16 ⏉ 
DO
NO SE TIENE
Maquinaria y CINEMEX-3000- POLIZA 2012-12-27
equipo 150-313-000013
3697 VILLARREAL DESPACHADOR DE AGUA AQUAREGIA 222922 S/S R 7053785 2007-07-03
/REFERENCI
$141,344.00 E 1 2007-07-02 PROPIO
20:43:16 ⏉ 
A
COSTO COSTO COSTO
equipo 310-001506
5781 CARBAJAL COMPRESOR DE AIRE S/M S/M S/S R REFERENCIA 2014-06-30 REFERENCIA $38,500.00 E REFERENCIA 2014-06-30 DONACION
10:37:05 ⏉ 
DO DO DO
COSTO
Maquinaria y CINEMEX-3-150- JOSE ISIDRO 2015-01-29
equipo 310-001502
5777 CARBAJAL EXTINTOR S/M S/M S/S R 1552 2014-06-30
RUIZ MAYA
$13,007.25 E REFENCIAD 2014-06-30 DONACION
10:07:55 ⏉ 
O
COSTO
Maquinaria y CINEMEX-3-150- JOSE ISIDRO 2015-01-29
equipo 310-001503
5778 CARBAJAL EXTINTOR S/M S/M S/S R 1552 2014-06-30
RUIZ MAYA
$13,007.25 E REFENCIAD 2014-06-30 DONACION
10:13:30 ⏉ 
O
89
90
91
92
93
94
95
96
COSTO COSTO COSTO
BIENES MUEBLES--MOBILIARIO Y EQUIPO DE Maquinaria y CINEMEX-3-036- 2015-12-14
100 154-001-0000 1
ADMINISTRACIÓN equipo 310-001726
5965 CARBAJAL ESCRITORIO DE CRISTAL S/M S/M S/S R REFERENCIA 2015-12-11 REFERENCIA $32,750.00 E REFERENCIA 2015-12-11 PROPIO
13:47:03 ⏉ 
DO DO DO
COSTO COSTO COSTO

BIENES MUEBLES--MOBILIARIO Y EQUIPO DE Maquinaria y CINEMEX-3000- 2012-12-27
156 154-001-0000 1
ADMINISTRACIÓN equipo 150-310-000045
5701 CARBAJAL ESCRITORIO DE MADERA S/M S/M S/S R REFERENCIA 2013-06-28 REFERENCIA $62,499.00 E REFERENCIA 2013-06-28 PROPIO
20:43:06 ⏉ 
DO DO DO
COSTO COSTO COSTO

157 154-001-0000 1
5714 CARBAJAL ESCRITORIO DE MADERA S/M S/M S/S R REFERENCIA 2013-06-28 REFERENCIA $62,499.00 E REFERENCIA 2013-06-28
20:43:07 ⏉ 
DO DO DO
COSTO COSTO COSTO

163 154-001-0000 1
20:43:09 ⏉ 
DO DO DO
COSTO COSTO COSTO

158 154-001-0000 1
5717 CARBAJAL ESCRITORIO DE MADERA S/M S/M S/S R REFERENCIA 2013-06-28 REFERENCIA $62,499.00 E REFERENCIA 2013-06-28
20:43:07 ⏉ 
DO DO DO
COSTO COSTO
160 154-001-0000 1
5736 CARBAJAL ESCRITORIO DE MADERA S/M S/M S/S R 00 2013-06-28 REFERENCIA $62,499.00 E REFERENCIA 2013-06-28 PROPIO
20:43:08 ⏉ 
DO DO
COSTO COSTO COSTO

161 154-001-0000 1
20:43:08 ⏉ 
DO DO DO
COSTO COSTO COSTO

99 154-001-0000 1
5964 CARBAJAL ESCRITORIO EN L S/M S/M S/S R REFERENCIA 2015-12-11 REFERENCIA $78,000.00 E REFERENCIA 2015-12-11 PROPIO
13:44:46 ⏉ 
DO DO DO
COSTO COSTO COSTO

101 154-001-0000 1
5966 CARBAJAL ESCRITORIO EN L S/M S/M S/S R REFERENCIA 2015-12-11 REFERENCIA $78,000.00 E REFERENCIA 2015-12-11 PROPIO
13:48:45 ⏉ 
DO DO DO
COSTO COSTO COSTO

162 154-001-0000 1
5747 CARBAJAL LIBRERO DE MADERA S/M S/M S/S R REFERENCIA 2013-06-28 REFERENCIA $33,650.00 E REFERENCIA 2013-06-28 PROPIO
20:43:09 ⏉ 
DO DO DO
COSTO COSTO COSTO

102 154-001-0000 1
5967 CARBAJAL MUEBLE CON TARJA S/M S/M S/S R REFERENCIA 2015-12-11 REFERENCIA $3,450.00 E REFERENCIA 2015-12-11 PROPIO
13:52:26 ⏉ 
DO DO DO
COSTO COSTO COSTO

103 154-001-0000 1
14:01:36 ⏉ 
DO DO DO
COSTO COSTO COSTO

104 154-001-0000 1
14:03:04 ⏉ 
DO DO DO
COSTO COSTO COSTO

164 154-001-0000 1
5678 CARBAJAL MUEBLE DE RECEPCION S/M S/M S/S R REFERENCIA 2013-06-28 REFERENCIA $8,190.00 E REFERENCIA 2013-06-28 PROPIO
20:43:03 ⏉ 
DO DO DO
COSTO COSTO
105 154-001-0000 1
5970 CARBAJAL S/M S/M S/S R SN 2015-12-11 REFERENCIA $3,200.00 E REFERENCIA 2015-12-11 PROPIO
14:04:40 ⏉ 
DO DO
NUEVA WAL
BIENES MUEBLES--MOBILIARIO Y EQUIPO DE Maquinaria y CINEMEX-3-150- MART DE 2012-12-27
146 154-001-0000 1
5441 CASASOLA ARCHIVERO 4 GAVETAS S/M S/M S/S R CABK65527 2010-06-01
MEXICO S
$2,899.00 E 6 2010-06-02 PROPIO
20:43:16 ⏉ 
DE RL
MIGUEL
BIENES MUEBLES--MOBILIARIO Y EQUIPO DE Maquinaria y CINEMEX-3-036- ANGEL 2014-01-29
77 154-001-0000 1
5524 DIAZ ESCRITORIO DE MADERA S/M S/M S/S B 161966 2013-08-16
PENSADO
2,900.00 D 12 2013-10-31 PROPIO
17:59:53 ⏉ 
ANDRADE
COSTO
68 154-001-0000 1
5508 DIAZ MUEBLE DE 4 CAJONES S/M S/M S/S R 00 2013-06-28 REFERENCIA $4,340.00 00 0000-00-00
16:15:06 ⏉ 
DO
COSTO
73 154-001-0000 1
16:15:06 ⏉ 
DO
COSTO
74 154-001-0000 1
16:15:06 ⏉ 
DO
COSTO
75 154-001-0000 1
16:15:07 ⏉ 
DO
COSTO COSTO COSTO

76 154-001-0000 1
5519 DIAZ MUEBLE DE MADERA S/M S/M S/S R REFERENCIA 2013-06-28 REFERENCIA $4,340.00 REFERENCIA 2015-12-11
16:15:08 ⏉ 
DO DO DO
MIGUEL
116 154-001-0000 1
4909 FALCON JUEGO SILVER S/M S/M S/S R 328333 2008-07-21
MARTINEZ
$42,279.70 E 30 2008-07-22 PROPIO
20:43:01 ⏉ 
ZAVALA
COSTO
117 154-001-0000 1
4914 FALCON MUEBLE CON CAJONES S/M S/M S/S R 0 2013-06-28 REFERENCIA $4,340.00 D 0 2013-06-28 PROPIO
05:13:21 ⏉ 
DO
RYLOIL
BIENES MUEBLES--MOBILIARIO Y EQUIPO DE Maquinaria y CINEMEX-3-036- COMERCIAL 2015-12-15
66 154-001-0000 1
5569 FALCON SALA VANKISH S/M S/M S/S R 205999 2015-10-29
IZADORA DE
$67,400.00 E E99 2015-10-30 PROPIO
16:31:51 ⏉ 
ARTICULOS
MIGUEL
85 154-001-0000 1
5392 FUERTE ESCRITORIO DE MADERA S/M S/M S/S R 161969 2013-08-16
PENSADO
$2,900.00 D 12 2013-10-31 PROPIO
18:14:43 ⏉ 
ANDRADE
86 154-001-0000 1
BIENES MUEBLES--MOBILIARIO Y EQUIPO DE
ADMINISTRACIÓN
Maquinaria y CINEMEX-3-036-
equipo 309-001403
5393 FUERTE ESCRITORIO DE MADERA S/S $2,900.00 D 12 2013-10-31 PROPIO
2014-01-29
18:18:22 Ꞥ Š∅
97
98
99
D-2
EQUIPOS FILMICOS, SA DE CV
AL 30 DE SEPTIEMBRE 2019
CÉDULA DE EQUIPO Y TRANSPORTE

NÚM. DE NÚM. DE NOMBRE DEL NÚMERO FACTURA PÓLIZA MOVIMIENTOS
NO. NÚM. DE NOMBRE DE LA NOMBRE DE LA NÚMERO DE ESTADO
SUBCUENT NÚMERO DE INVENTARIO RESGUARD RESGUARDATARI NOMBRE DEL MUEBLE MARCA MODELO DE RECURSO OBSERVACIONES
PROG CUENTA CUENTA SUBCUENTA SERIE DE USO NÚMERO FECHA PROVEEDOR COSTO TIPO NÚMERO FECHA FECHA/ALTA FECHA/BAJA
A O O MOTOR
AUTOPARTES Y
Ⓥ
3HVBNAAN1XN1 2014-01-28
387 154-001-0000 1 Equipo de Transporte VEHICULOS CINEMEX-3-150-B00-001391 5449 MARCIAL AUTOBUS INTERNATIONAL 1999 1186014
2
R 101607 2013-08-16 COMPONENTES
SA DE CV
$324,137.93 I 16 2013-08-16 PROPIO
11:09:52 \⏉
AUTOPARTES Y
Ⓥ
3HVBNAAN6XN1 2014-01-28
28152
R 101619 2013-08-16 COMPONENTES
SA DE CV
$324,137.93 I 17 2013-08-16 PROPIO
11:13:31 \⏉
AUTOPARTES Y
Ⓥ
3HVBNAAN1XN1 2014-01-28
2
R 101607 2013-08-16 COMPONENTES
SA DE CV
$324,137.93 I 16 2013-08-16 PROPIO
11:09:52 \⏉
AUTOPARTES Y
Ⓥ
3HVBNAAN1XN1 2014-01-28
2
R 101607 2013-08-16 COMPONENTES
SA DE CV
$324,137.93 I 16 2013-08-16 PROPIO
11:09:52 \⏉
ffꞤȾ Ⓥ
2014-01-28
391 154-001-0000 1 Equipo de Transporte VEHICULOS CINEMEX-3-150-B00-001395 5450 MARCIAL AUTOBUS 1999 1188286 R 101619 $324,137.93 I 17 2013-08-16
11:13:31
ffꞤȾ Ⓥ
2014-01-28
392 154-001-0000 1 Equipo de Transporte VEHICULOS CINEMEX-3-150-B00-001396 5449 MARCIAL AUTOBUS 1999 R $324,137.93 16
11:09:52
AUTOPARTES Y
Ⓥ
3HVBNAAN6XN1 2014-01-28
28152
R 101619 2013-08-16 COMPONENTES
SA DE CV
$324,137.93 I 17 2013-08-16 PROPIO
11:13:31 \⏉
AUTOPARTES Y
Ⓥ
469GM2U0 2014-01-28
394 154-001-0000 1 Equipo de Transporte VEHICULOS CINEMEX-3-150-B00-001398 5451 MARCIAL AUTOBUS DINA 1995
903448
BB37530*01791 R 101628 2013-08-16 COMPONENTES
SA DE CV
$312,068.97 I 18 2013-08-16 PROPIO
11:16:25 \⏉
AUTOPARTES Y
Ⓥ
3HVBNAAN6XN1 2014-01-28
28152
R 101619 2013-08-16 COMPONENTES
SA DE CV
$424,137.93 I 17 2013-08-16 PROPIO
11:13:31 \⏉
AUTOPARTES Y
Ⓥ
469GM2U0 2014-01-28
396 154-001-0000 1 Equipo de Transporte VEHICULOS CINEMEX-3-150-B00-001400 5451 MARCIAL AUTOBUS DINA 1995
903448
BB37530*01791 R 101628 2013-08-16 COMPONENTES
SA DE CV
$312,068.97 I 18 2013-08-16 PROPIO
11:16:25 \⏉
COSTO
Ⓥ
ZFCKFFF1XE24 COSTO 2015-12-14
397 154-001-0000 1 Equipo de Transporte VEHICULOS CINEMEX-3-150-B00-001401 5543 HERNANDEZ CAMIONETA FIAT FIAT DUCATO 2014 SN
84036
R AFA15881 2015-12-11
REFERENCIADO
$1,081,700.00 I REFEREN
CIADO
2015-12-11 DONACION
12:59:27 \⏉
COSTO
Ⓥ
84036
R AFA15881 2015-12-11
REFERENCIADO
$1,081,700.00 I REFEREN
CIADO
2015-12-11 DONACION
12:59:27 \⏉
COSTO
Ⓥ
84036
R AFA15881 2015-12-11
REFERENCIADO
$1,081,700.00 I REFEREN
CIADO
2015-12-11 DONACION
12:59:27 \⏉
COSTO
Ⓥ
84036
R AFA15981 11/12/2015
REFERENCIADO
$1,093,071.63 I REFEREN
CIADO
2015-12-11 DONACION
12:59:27 ₩ \⏉
Ⓥ
MMBMG45H5BD MITSUAUTOS SA 2014-07-30
401 154-001-0000 1 Equipo de Transporte VEHICULOS CINEMEX-3-150-B00-001404 5454 MARCIAL PICK UP MTISUBISHI L200/2011 UCAJ0136
0106235
R 54568 2011-03-25
DE CV
$965,000.00 D 8 2011-04-01 DONACION
19:56:41 \⏉
Ⓥ
MMBMG45H5BD MITSUAUTOS SA 2014-07-30
402 154-001-0000 1 Equipo de Transporte VEHICULOS CINEMEX-3-150-B00-001405 5454 MARCIAL PICK UP MTISUBISHI L200/2011 UCAJ0136
0106235
R 54568 2011-03-25
DE CV
$965,000.00 D 8 2011-04-01 DONACION
19:56:41 \⏉
AUTOMOTRIZ
Ⓥ
KA2444436 3N6DD23T69K0 2014-07-30
403 154-001-0000 1 Equipo de Transporte VEHICULOS CINEMEX-3-150-B00-001406 5452 MARCIAL PICK UP NISSAN 2009
2 56339
R 429568 2010-03-24 TOLLOCAN SA D
ECV
$699,318.92 E 70 2010-04-13 PROPIO
19:35:44 \⏉
AUTOMOTRIZ
Ⓥ
KA2444436 3N6DD23T69K0 2014-07-30
404 154-001-0000 1 Equipo de Transporte VEHICULOS CINEMEX-3-150-B00-001407 5452 MARCIAL PICK UP NISSAN 2009
2 56339
R 429568 2010-03-24 TOLLOCAN SA D
ECV
$699,318.92 E 70 2010-04-13 PROPIO
19:35:44 \⏉
COSTO COSTO
Ⓥ
COSTO 2015-12-28
405 154-001-0000 1 Equipo de Transporte VEHICULOS CINEMEX-3-150-B00-001408 6103 HERNANDEZ URVAN NISSAN 2011 SN 4563462 R REFEREN
CIADO
2015-12-28
REFERENCIADO
$430,000.00 E REFEREN
CIADO
2015-12-28 PROPIO
15:35:21 \⏉
COSTO COSTO
Ⓥ
COSTO 2015-12-28
CIADO
2015-12-28
REFERENCIADO
$430,000.00 E REFEREN
CIADO
2015-12-28 PROPIO
15:35:21 \⏉
COSTO COSTO
Ⓥ
COSTO 2015-12-28
CIADO
2015-12-28
REFERENCIADO
$430,000.00 E REFEREN
CIADO
2015-12-28 PROPIO
15:35:21 \⏉
COSTO COSTO
Ⓥ
COSTO 2015-12-28
CIADO
2015-12-28
REFERENCIADO
$430,000.00 E REFEREN
CIADO
2015-12-28 PROPIO
15:35:21 \⏉
Ⓥ
JN6AE525S4BX0 BIG TOY 4 X4 SA 2014-07-30
409 154-001-0000 1 Equipo de Transporte VEHICULOS CINEMEX-3-150-B00-001412 5453 MARCIAL URVAN PANEL NISSAN 2011 0
2
R 59699 2010-12-22
DE CV
$765,347.62 I 16 2010-12-22 DONACION
19:44:35 \⏉
Ⓥ
2
R 59699 2010-12-22
DE CV
$765,347.62 I 16 2010-12-22 DONACION
19:44:35 \⏉
Ⓥ
2
R 59699 2010-12-22
DE CV
$765,347.62 I 16 2010-12-22 DONACION
19:44:35 \⏉
Ⓥ
2
R 59699 2010-12-22
DE CV
$765,347.62 I 16 2010-12-22 DONACION
19:44:35 \⏉
≈ $15,765,441.33 PP Σ
INICIALES FIRMA
Elaboró DJ
Supervisó FF
Revisó CH
100
D-2-1
CALCULO DE DEPRECIACION
ACTIVO FIJO Equipo de Transporte
FECHA DE ADQUISICIÓN 2015-12-11 

VALOR DE ADQUISICIÓN $ 1,081,700.00 PP
FECHA DE INICIO DEPRECICION
01/01/2016 
% DEPRECIACION 25.00% 
VIDA UTIL 4 
MESES 48 
METODO LINEA RECTA
DEPRECIACION
No. PERIODOS meses VALOR HISTORICO SALDO
DEL PERIODO ACUMULADA
1 2015 12 $ 1,081,700 $ 270,425 $ 270,425 $ 811,275 PP

2 2016 12 $ 1,081,700 $ 270,425 $ 540,850 $ 540,850 PP
3 2017 12 $ 1,081,700 $ 270,425 $ 811,275 $ 270,425 PP
4 2018 12 $ 1,081,700 $ 270,425 $ 1,081,700 $ - PP
INICIALES FIRMA
Elaboró DJ
Supervisó FF
Revisó CH
101
D-2-2
CALCULO DE DEPRECIACION
ACTIVO FIJO Equipo de Transporte
FECHA DE ADQUISICIÓN 2015-12-11 

VALOR DE ADQUISICIÓN $ 1,093,071.63 PP
FECHA DE INICIO DEPRECICION
01/01/2016 
% DEPRECIACION 25.00% 
VIDA UTIL 4 
MESES 48 
METODO LINEA RECTA
DEPRECIACION
No. PERIODOS meses VALOR HISTORICO SALDO
DEL PERIODO ACUMULADA
1 2015 12 $ 1,093,072 $ 273,268 $ 273,268 $ 819,804 PP

2 2016 12 $ 1,093,072 $ 273,268 $ 546,536 $ 546,536 PP
3 2017 12 $ 1,093,072 $ 273,268 $ 819,804 $ 273,268 PP
4 2018 12 $ 1,093,072 $ 273,268 $ 1,093,072 $ - PP
INICIALES FIRMA
Elaboró DJ
Supervisó FF
Revisó CH
102
12.2. FACTURAS DE ACTIVO:
103
104
14. PATENTES:
EQUIPO FÍLMICO S.A. DE C.V.
105
15. SEGUROS:
106
107
108
109
16. PROVEEDORES: CONTRATO
110
111
16.1. POLÍTICAS DE PAGO:
Estimado proveedor, para nosotros nuestra relación comercial es muy importante, nos
encanta saber que juntos crecemos en pro de nuestros objetivos; y en beneficio de esto, te
presentamos nuestra política interna de pagos a proveedores.
1. OBJETIVO: Mantener buenas relaciones comerciales con los proveedores de Equipos
Fílmicos, S.A. de C.V., a través de cumplimiento de las condiciones pactadas.
2. DEFINICIÓN: Proveedores: Son las empresas naturales o jurídicas que suministran
bienes y/o servicios a la empresa.
3. POLITICA: Equipos Fílmicos, S.A. de C.V. cancelará los comprobantes adeudados a
sus proveedores de bienes y/o servicios, según: • La programación de pagos estará a cargo
del Financial Manager, bajo la revisión y firma del Financial Manager y General Manager. •
Los pagos establecidos con nuestros proveedores se realizarán a 45 días, contados a partir
de la fecha de recepción de la factura y la aceptación correcta del servicio y/o bien prestado.
• Se exceptúan de la política general, los pagos de bienes y/o servicios exclusivos, es decir,
aquellos que, por la condición especial de su naturaleza, manejo, se exige la cancelación
en un plazo diferente al que fija la política general (ejemplo-. Servicios públicos, impuestos,
seguros y arredramientos) • Equipos Fílmicos, S.A. de C.V. analizara y procurara
aprovechar los descuentos por pronto pago ofrecidos por los proveedores siempre y cuando
estos superen las tasas de rentabilidad ofrecidas por el mercado financiero.
4. PROCEDIMIENTO DE PAGO: La cancelación de las facturas a los proveedores se hará
con la presentación de la factura, validando previamente la solicitud o justificación del bien
y/o servicio brindado, el contrato o la orden de compra o servicios. El plazo de pago
empezará a correr desde la fecha de recepción del comprobante por correo y siempre que
cuenten con todos los sustentos indicados. Se establece como único medio de pago la
transferencia bancaria. Para realizar los pagos de manera oportuna tener en cuenta las
siguientes consideraciones: • Comunicar cualquier modificación, cambio de razón social o
variación de contrato para los proveedores que cuenten con uno. • Comunicar el cambio de
cuentas bancarias que incluya el CCI. • Es obligación de cada proveedor indicar la cuenta
de detracción. Aquellos proveedores que emitan recibos por honorarios deberán adjuntar a
su comprobante, la exoneración de retenciones de cuarta categoría. Fecha de Elaboración:
16 de octubre del 2020 Rev.: 01 POLITICA DE PAGO DE PROVEEDORES Código: LCN_
SIG_GC_POL_002 Elaborado, Revisado por: Supervisor SSOMA Aprobado por:
Representante Legal Las consultas sobre la programación de pagos, coordinaciones y
conciliación de documentos la podrán realizar a proveedores@equiposfilmicos.com
5. RECEPCION DE FACTURAS: El proveedor podrá enviar sus facturas electrónicas al
correo proveedores@cinemex.com. Las facturas electrónicas deben estar adjuntas en PDF,
con los sustentos respectivos (Orden de Compra, cotización, proforma, guías y otros). Las
facturas físicas deben de enviarlas escaneadas y con los sustentos respectivos al correo
proveedores@equiposfilmicos.com asimismo antes deben ser validadas por el responsable
de quien ha solicitado el servicio. • Factura correctamente emitida (dirigida a Equipos
Fílmicos, S.A. de C.V., RUC 20605224939. • Orden de Compra y/o Servicio. • Conformidad
del Bien y/o Servicio brindado (Liquidación aprobada con el sello y firma del responsable).
112
16.2. AVISO DE PRIVACIDAD DE PROVEEDORES:
AVISO DE PRIVACIDAD INTEGRAL PARA PROVEEDORES
1. IDENTIFICACIÓN DEL RESPONSABLE
Operadora de Cinemas, S.A. de C.V. conjuntamente con sus sociedades

controladoras, subsidiarias, filiales, sociedades bajo el control común o sociedades
pertenecientes al mismo grupo (en adelante CINEMEX), sociedad debidamente
constituidas de conformidad con las leyes de los Estados Unidos Mexicanos,
ubicada en Avenida Javier Barros Sierra número 540, Torre 1, PH1, Colonia Santa
Fe, Alcaldía Álvaro Obregón de la Ciudad de México, Código Postal 01210, pone a
disposición el presente Aviso de Privacidad, en términos de la Ley Federal de Datos
Personales en Posesión de los Particulares.
CINEMEX cuenta con un departamento de Privacidad el cual puede ser contactado

vía correo electrónico a la dirección privacidad@cinemex.net, vía telefónica al
número 55 5201 5800 o vía presencial en el domicilio de la misma, señalado en el
párrafo anterior.
En este sentido, hacemos de su conocimiento que sus datos serán tratados y

resguardados con base en los principios de licitud, calidad, consentimiento,
información, finalidad, lealtad, proporcionalidad y responsabilidad, consagrados en
la Ley.
2. DATOS PERSONALES RECABADOS
Le informamos que los datos personales que podríamos recabar son los siguientes:
(1) Datos de identificación; nombre completo, fecha de nacimiento, nacionalidad,

registro federal de contribuyentes, clave única de registro de población,
identificación oficial, género, lugar de nacimiento, estado civil, imágenes de
videograbaciones y fotografías, firma;
113
(2) Datos de Contacto: correo electrónico, teléfono fijo, teléfono celular, fax,
domicilio particular;
(3) Datos laborales: Ocupación o profesión, nombre de la empresa para la que

trabajo, giro de la empresa, servicios o productos ofertados, tipo de proveedor,
operaciones realizadas, puesto que desempeña, credencial de trabajo, horario de
trabajo, cuenta de correo electrónico corporativa, número telefónico de la empresa,
dirección de la empresa para la que trabaja, número de seguridad social, nombre
de contacto en empresa que trabaja, número telefónico de contacto, acta
constitutiva de la empresa, poder notarial con facultades de representantes o
apoderados legales, nombre de la persona para contacto en caso de alguna
eventualidad;
(4) Datos financieros y patrimoniales: número de cuenta bancaria, cuenta CLABE,

número de tarjeta(s) de crédito y/o débito, información bancaria, precio de bienes o
servicios, cotizaciones, financiamiento y liquidez, adeudos de servicios, información
de órdenes de compra, estados de cuenta, información y plazos de crédito, tipo y
formas de pago, facturas;
Hacemos de su conocimiento que, solicitaremos su consentimiento expreso previo

al tratamiento de sus datos personales financieros o patrimoniales, mediante la firma
del presente aviso de privacidad.
3. FORMAS DE RECABAR SUS DATOS PERSONALES
CINEMEX recaba datos personales de sus proveedores en 3 distintas formas:
• De forma personal y directa. Mediante el proceso de contratación de servicios

que lleve a cabo CINEMEX;
• De forma directa. Mediante el uso de formatos predefinidos para el alta de
proveedores;
• De forma indirecta. Mediante la entrega de información personal de
empleados de proveedores a favor de CINEMEX. Previa acreditación de la
obtención, por parte del Proveedor, del consentimiento de sus empleados
para la transferencia de dichos datos.
114
4. FINALIDADES DEL TRATAMIENTO
Finalidades primarias. Los datos personales recolectados serán utilizados para las
siguientes finalidades primarias o necesarias para brindar los servicios previamente
contratados:
• Identificación y contacto con el titular o el representante legal

• Consulta de referencias comerciales;
• Elaboración de contratos
• Identificación de empresas contratadas para prestación de bienes o
servicios;
• Administrar, tramitar y manejar posibles relaciones contractuales o
comerciales;
• Identificar y distinción de los empleados de proveedores;
• Dar seguimiento a prestación de bienes o servicios;
• Participación en licitaciones o concursos;
• Emisión y pago de facturas;
• Cobro de adeudos o penalizaciones de forma judicial o extrajudicial;
• Control de acceso a instalaciones;
• Realizar evaluaciones de desempeño;
• Garantizar la seguridad y la vigilancia dentro de las instalaciones de
CINEMEX;
• Atender y dar seguimiento a dudas, quejas, comentarios o sugerencias con
relación a la prestación de bienes o servicios;
• Cumplimiento de las obligaciones de información y reporte establecidas por
la Ley Federal de Prevención de Operaciones con Recursos de Procedencia
Ilícita.
• Cumplir con los requisitos legales y reglamentarios aplicables.
Finalidades secundarias: De manera adicional, sus datos personales serán

utilizados para finalidades que no son necesarias para el mantenimiento de la
relación jurídica existente entre los titulares y CINEMEX, sin embargo, permiten
brindarle una mejor atención, las cuales se mencionan a continuación:
• Realizar estudios y procedimientos internos;

• Creación de reportes y bases de datos estadísticos;
• Realizar encuestas de calidad y satisfacción en el servicio;
• Realizar campañas de comunicación, publicitarias y de prospección
comercial;
• Personalizar y mejorar las herramientas y funcionalidades del sitio web o de
la aplicación móvil de CINEMEX;
• Envío de información sobre productos y servicios.
115
TERCERO FINALIDAD CONSENTIMIENTO
Cumplimiento de las obligaciones de No se requiere consentimiento de

información y reporte establecidas conformidad con lo dispuesto por el
por la Ley Federal de Prevención de artículo 37 fracciones I y V de la Ley
Autoridades
Operaciones con Recursos de Federal de Protección de Datos
Financieras
Procedencia Ilícita. Personales en Posesión de los
Mexicanas
Particulares.
Cumplir con los requisitos legales y
reglamentarios aplicables
No se requiere consentimiento de
conformidad con lo dispuesto por el
artículo 37 fracciones VI de la Ley
Despachos Cobro de adeudos o penalizaciones Federal de Protección de Datos
jurídicos de forma judicial o extrajudicial Personales en Posesión de los
Particulares.
Estas empresas comparten políticas

de privacidad iguales a las de
CINEMEX y se encuentran obligadas
a mantener la confidencialidad de la
información y a no utilizarla de manera
Empresas
distinta a la permitida en la Legislación
controladoras,
aplicable.
filiales o
Cumplimiento de finalidades
subsidiarias
primarias y secundarias en general
pertenecientes
al mismo grupo
No se requiere consentimiento de
empresarial
conformidad con lo dispuesto por el
artículo 37 fracción III de la Ley
Federal de Protección de Datos
Personales en Posesión de los
Particulares.
116
Hacemos de su conocimiento que, en caso que no desee que CINEMEX lleve a
cabo el tratamiento de sus datos personales para las finalidades secundarias
previamente identificadas, desde este momento usted podrá manifestar su negativa
para tal efecto, misma que deberá de ser comunicada al departamento de
Privacidad mediante un escrito libre acompañado del documento que compruebe su
identidad o personalidad con la que comparece y que deberá de ser enviado al
correo electrónico privacidad@cinemex.net.
La negativa de tratamiento de sus datos personales para las finalidades secundarias

no podrá ser invocada como un motivo para que CINEMEX le niegue los servicio o
productos solicitados o contratados previamente o con posterioridad.
De igual forma, hacemos de su conocimiento, que posterior al plazo para la

manifestación de su negativa, en todo momento usted se encuentra facultado para
ejercitar sus derechos ARCO o bien revocar el consentimiento para el tratamiento
de sus datos personales, de conformidad con lo establecido en el presente Aviso de
Privacidad.
5. TRANSFERENCIA DE DATOS PERSONALES
Hacemos de su conocimiento que sus datos personales serán transferidos con

empresas nacionales o internacionales que a continuación se mencionan: Al
aceptar este aviso de privacidad, usted acuerda expresamente la transferencia de
sus datos de conformidad con los términos indicados a continuación:
CINEMEX en diversas fases y para distintas finalidades del tratamiento de sus datos
personales previamente identificados, precisa solicitar la intervención de
Encargados, quienes serán personas físicas o morales que lleven a cabo dicho
tratamiento en nombre y cuenta de CINEMEX, asegurándose éste último que dicho
tratamiento sea realice en apego a lo establecido en el presente Aviso de
Privacidad. Derivado de lo anterior y en atención a lo dispuesto por el artículo 53 del
Reglamento de la Ley Federal de Protección de Datos Personales en Posesión de
los Particulares, se hace de su conocimiento que CINEMEX no precisa obtener su
consentimiento para llevar a cabo dichas acciones ya que las mismas configuran
una Remisión de datos personales, en la cual el responsable por el manejo y
cuidado de sus datos personales, seguirá siendo en todo momento CINEMEX.
6. MEDIOS Y PROCEDIMIENTOS PARA EL EJERCICIO DE DERECHOS ARCO
Usted tiene derecho a conocer qué datos personales tenemos de usted, para qué
los utilizamos y las condiciones del uso que les damos (Acceso). Asimismo, es su
derecho solicitar la corrección de su información personal en caso de que esté
desactualizada, sea inexacta o incompleta (Rectificación); que la eliminemos de
nuestros registros o bases de datos cuando considere que la misma no está siendo
utilizada conforme a los principios, deberes y obligaciones previstas en la normativa
(Cancelación); así como oponerse al uso de sus datos personales para fines
específicos (Oposición). Estos derechos se conocen como derechos ARCO.
117
Para el ejercicio de cualquiera de los derechos ARCO, usted deberá llenar el
formulario correspondiente que puede obtener en:
https://cinemex.com/arco/formulario.
Las solicitudes de Derechos ARCO serán procesadas y resueltas por el

Departamento de Privacidad de CINEMEX en los plazos que al efecto establece el
artículo 32 de la Ley Federal de Protección de Datos Personales en Posesión de los
Particulares, por lo cual, una vez recibida su solicitud, le notificaremos la resolución
a la misma en un plazo no mayor a 20 días hábiles, la cual se hará efectiva en el
plazo posterior de 15 días hábiles. En caso de no cumplir con la totalidad de los
requisitos establecidos en el presente Aviso de Privacidad o de así considerarlo
necesario, CINEMEX, dentro de los primeros 5 días hábiles en que haya presentado
su solicitud, podrá realizar un requerimiento de información a efecto de
complementar su solicitud y estar en condiciones de procesarla, teniendo que
cumplir con dicho requerimiento dentro de los siguientes 10 días hábiles, de lo
contrario su solicitud se tendrá por no presentada.
Para mayor información sobre el procedimiento de ejercicio de derechos ARCO, por

favor póngase en contacto con nuestro Departamento de Privacidad enviando un
correo electrónico a privacidad@cinemex.net.
7. REVOCACIÓN DEL CONSENTIMIENTO PARA USO DE SUS DATOS

PERSONALES
Usted puede revocar el consentimiento que, en su caso, nos haya otorgado para el
tratamiento de sus datos personales. Sin embargo, es importante que tenga en
cuenta que no en todos los casos podremos atender su solicitud o concluir el uso
de forma inmediata, ya que es posible que por la existencia de la relación jurídica o
alguna obligación legal requiramos seguir conservando sus datos personales.
Asimismo, usted deberá considerar que, para ciertos fines, la revocación de su
consentimiento implicará que no le podamos seguir prestando el servicio que nos
solicitó, o la conclusión de su relación con nosotros.
Para revocar su consentimiento deberá llenar el formulario correspondiente que

puede obtener en: https://cinemex.com/arco/formulario.
Para mayor información sobre el procedimiento de revocación de consentimiento,

por favor póngase en contacto con nuestro Departamento de Privacidad mediante
el correo electrónico privacidad@cinemex.net.
118
8. OPCIONES Y MEDIOS PARA LIMITAR EL USO O DIVULGACIÓN DE DATOS
PERSONALES
Con objeto de que usted pueda limitar el uso y divulgación de su información

personal, le ofrecemos los siguientes medios:
1. Su inscripción en el Registro Público para Evitar Publicidad, que está a cargo

de la Procuraduría Federal del Consumidor, con la finalidad de que sus datos
personales no sean utilizados para recibir publicidad o promociones de
empresas de bienes o servicios. Para mayor información sobre este registro,
usted puede consultar el portal de Internet de la PROFECO, o bien ponerse
en contacto directo con ésta.
2. Su registro en el listado de exclusión de CINEMEX a fin de que sus datos
personales no sean tratados para fines secundarias especificas señaladas
en el presente Aviso de Privacidad. Para mayor información enviar un correo
electrónico a: privacidad@cinemex.net.
9. ATENCIÓN DE QUEJAS Y DENUNCIAS
En caso de que usted considere que su derecho a la protección de datos personales

ha sido vulnerado en cualquier forma por CINEMEX, en todo momento, podrá acudir
ante el Instituto Nacional de Transparencia, Acceso a la Información y Protección
de Datos Personales (INAI) a presentar la queja o denuncia correspondiente.
10. CAMBIOS AL AVISO DE PRIVACIDAD
El presente aviso de privacidad puede sufrir modificaciones, cambios o

actualizaciones derivadas de nuevos requerimientos legales; de nuestras propias
necesidades por los productos o servicios que ofrecemos; de nuestras prácticas de
privacidad; de cambios en nuestro modelo de negocio, o por otras causas.
Nos comprometemos a mantenerlo informado sobre los cambios que pueda sufrir
el presente aviso de privacidad a través de una publicación generalizada en nuestra
página de internet a través del siguiente enlace:
https://cinemex.com/privacidadproveedores.
Habiendo leído y comprendido el alcance de las disposiciones señaladas en el

presente aviso, mediante la aceptación de este aviso queda constancia de la libre,
expresa y espontanea manifestación de su voluntad, para que Operadora de
Cinemas, S.A. de C.V. realice el tratamiento de sus datos personales de
conformidad con las finalidades y condiciones señaladas en este formato.
119
17. ACREEDORES: FACTURAS
RFC: EFI010203XX0
120
RFC: EFI010203XX0
121
RFC: EFI010203XX0
122
18. IMPUESTOS:
EFI010203XX0
123
EFI010203XX0
124
19. CUENTA DE CAPITAL:
ACTA CONSTITUTIVA
125
126
127
128
129
130
131
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
142
143
144
145
146
147
148
149
150
151
152
153
154
20.1. REGISTRO PÚBLICO DE COMERCIO:
155
156
157
158
159
160
161
162
EQUIPOS FÍLMICOS
163
EQUIPOS FÍLMICOS
EFI010203XX0
164
20. CUENTAS DE VENTAS: QUE SE VÍNCULA CON CLIENTES.
21.1. Facturas
EQUIPO
FÍLMICO S.A.
de C.V. RFC: EFI010203XX0
165
EQUIPO
FÍLMICO S.A.
RFC: EFI010203XX0
de C.V.
166
EQUIPO
FÍLMICO S.A.
167
EQUIPO
FÍLMICO S.A. de
RFC: EFI010203XX0
C.V.
168
EQUIPO
FÍLMICO S.A. RFC: EFI010203XX0
de C.V.
169
EQUIPO
FÍLMICO S.A.
RFC: EFI010203XX0
de C.V.
170
EQUIPO
FÍLMICO S.A.
171
EQUIPO
FÍLMICO S.A. RFC: EFI010203XX0
RFC: XXXXXXXXXX
de C.V.
172
21.2. NOTA DE CRÉDITO:
EQUIPO FÍLMCO S.A. de C.V. RFC: EFI010203XX0
173
21. CUENTAS GASTOS:
22.1. POLÍTICA DE GASTOS.
174
175
176
177
22.2. TABLA DE AUTORIZACIÓN DE GASTOS
NOMBRE CARGO FIRMA
MIRIAM RODRIGUEZ GERENTE GENERAL
GUADALUPE JIMENEZ SUBGERENTE GENERAL

BRAVO
LUIS ANGEL SUBGERENTE GENERAL

GUERRERO
SEBASTIAN ALMACENISTA
VICTORIANO
178
22.3. ORGANIGRAMA:
CINEMEX MÉXICO
179
22. GRÁFICA DE GANT
180
23. DICTAMEN:
INFORME DE LA AUDITORIA “Auditores y Consultores S.C.”

A los accionistas de la Compañía Equipo Fílmicos S.A. de C.V.
Hemos auditado los estados financieros de la Compañía Equipo Fílmicos S.A. de
C.V., que comprenden el estado de situación financiera al 30 de septiembre de
2019, el estado del resultado integral, el estado de cambios en el patrimonio neto y
el estado de flujos de efectivo correspondientes al ejercicio terminado en dicha
fecha, y las notas a los estados financieros, incluyendo un resumen de las políticas
contables significativas.
En nuestra opinión, excepto por los efectos de la cuestión descrita en la sección de
Fundamento de la opinión con salvedades de nuestro informe, los estados
financieros adjuntos expresan razonablemente, en todos los aspectos materiales, la
situación financiera de la Compañía al 30 de septiembre de 2019, así como de sus
resultados y flujos de efectivo correspondientes al ejercicio terminado en dicha
fecha, de conformidad con las Normas Internacionales de Información Financiera
(NIIF)
Fundamento de la opinión con salvedades
Caja
En la auditoría en el arqueo de cajas en general correspondientes a $60,000 pesos
mexicanos, está sin salvedades, donde presenta la cantidad en billetes de $ 40,000
pesos, ni las facturas por reparaciones de refrigerador 180- PQ, y la segunda factura
por una fumigación de área obligatoria cada año. Lo que si podemos ver la caja no
se encuentra en un lugar privado, y que tiene fácil acceso a otras personas, ya que
es de suma importancia tener a reserva este lugar por el responsable que en este
caso es Carlos Alberto Hernández Gómez.
Bancos
Se encontraron cuatro movimientos que no fueron reflejados en la contabilidad, por
un importe global de $ 591,763.11 por lo cual no se cumple con lo establecido con
la NIF C-1.
La Administración no entrego la documentación solicitada para desvirtuar para
comprobar que fuera un error involuntario por lo que no cumple con lo que establece
su propio control interno.
181
Clientes
El saldo reflejado en el estado Financiero preparado por la empresa no coincide con
el listado de antigüedades de saldos que maneja el departamento de cuentas por
cobrar.
Observamos que un tercio del saldo en el listado de Antigüedad tiene un
vencimiento de 60 días.
Encontramos que un tercio del saldo en el listado de Antigüedad tiene un
vencimiento de 60 días.
El cliente Tex Mex S.A. de C.V. afirma en respuesta a su carta Confirmación de
Saldos que su saldo pendiente de pago es menor al manifestado en el Listado de
Antigüedad.
Activo Fijo
Se encontraron movimientos en el activo con un valor de $ 167,890.00 (Ciento
Sesenta y Siete mil Ochocientos Noventa pesos 00/100 M.N.) comprobándose la
existencia de este, pero no cuenta con documentación comprobatoria.
El activo encontrado como escritorio de madera con un valor de $ 2,900.00 (Dos mil
Novecientos pesos 00/100 M.N.) el registro correcto debe ser en la cuenta
número152-001-000, de mobiliario y equipo de oficina. Y no cuenta con
documentación comprobatoria.
La cual no está dentro del normatividad NIF C-6 además los CFDI no cumplen con
los lineamientos legales establecidos en el código fiscal de la federación.
La cuenta Auditada número154-001-000, Equipo de Transporte fue registrada con
el nombre de Autobús con un valor de $ 324,137.93 (Trecientos Veinticuatro mil
Ciento Treinta y Siete pesos 93/100 M.N.), se comprobó la existencia de este, pero
no cuenta con documentación comprobatoria.
El siguiente vehículo de la cuenta Auditada número154-001-000, Equipo de
Transporte fue registrada con el nombre de Autobús con un valor de $ 324,137.93
(Trecientos Veinticuatro mil Ciento Treinta y Siete pesos 93/100 M.N.) con un
registro en la póliza de ingreso numero 16 con fecha del 16 de agosto del 2013, se
comprobó la existencia de este, pero no cuenta con documentación comprobatoria
Se revisaron físicamente los vehículos de la cuenta número154-001-000, Equipo de
Transporte encontrados en un estado regular ubicados en el estacionamiento área
“A” del estacionamiento de la compañía Equipos Fílmicos
Hemos llevado a cabo nuestra auditoría de conformidad con las Normas
Internacionales de Auditoría (NIA). Nuestras responsabilidades bajo esas normas
182
se describen más a fondo en la sección Responsabilidades del auditor por la
auditoría de los estados financieros de nuestro informe. Somos independientes de
la Compañía de conformidad con los requerimientos éticos que son relevantes para
nuestra auditoría de estados financieros en la Ciudad de México, y hemos cumplido
con nuestras otras responsabilidades éticas de conformidad con éstos
requerimientos. Consideramos que la evidencia de auditoría que hemos obtenido
proporciona una base suficiente y adecuada para nuestra opinión con salvedades.
Cuestiones clave de auditoría
Las cuestiones clave de auditoría son cuestiones que, a nuestro juicio profesional,
fueron las de mayor importancia en nuestra auditoría de los estados financieros del
periodo actual Estas cuestiones fueron abordadas en el contexto de nuestra
auditoría de los estados financieros en su conjunto, y al formar nuestra opinión en
consecuencia, y no proporcionamos una opinión por separado sobre estas
cuestiones. Además de la cuestión descrita en la sección de Bases para la opinión
con salvedades, hemos determinado que las cuestiones descritas a continuación
son cuestiones claves de auditoría que debemos comunicar en nuestro informe.
Lo que si podemos ver la caja no se encuentra en un lugar privado, y que tiene fácil
acceso a otras personas, ya que es de suma importancia tener a reserva este lugar
por el responsable que en este caso es Carlos Alberto Hernández Gómez.
En la cuenta de clientes esta situación es relevante ya que las siguientes situaciones
se consideran claves: en el listado de Antigüedad de saldos refleja un importe de
$4,642,000.65 el cual es mayor a 90 días, esto quiere decir que casi 1/3 de la deuda
de los adeudos de cliente se han dejado de cobrar desde hace mas de 90 días lo
que provoca una descapitalización de la empresa al disminuir el flujo de efectivo;
por otra parte Se comprobó que la Empresa tiene un importe de $10,422,240.50 de
depósitos sin identificar por el cliente o persona que realizó el movimiento, esto
implica que la entidad no conozca la deuda real de sus clientes y por lo tanto se
haga ineficaz y ineficiente las funciones de los departamentos de cuentas por cobrar
Tesorería y contabilidad propiciando con ello que la empresa refleje una información
financiera irreal.
Responsabilidades de la dirección y de los encargados del gobierno de la

entidad sobre los estados financieros.
La dirección es responsable de la preparación y presentación razonable de los

estados financieros adjuntos de conformidad con la NIIF y del control interno que la
dirección considere necesario para permitir la preparación de estados financieros
consolidados libres de incorrección material, debida a fraude o error.
183
En la preparación de los estados financiero, la dirección es responsable de la
valoración de la capacidad del grupo de continuar como empresa en funcionamiento
revelando según corresponda las cuestiones relacionadas con la empresa utilizando
el principio contable de empresa de funcionamiento excepto si la dirección tiene
intención de liquidar el grupo o de cesar sus operaciones o bien no existe otra
alternativa realista.
Los encargados del gobierno de la entidad son responsables de la supervisión del
proceso de información financiera del grupo.
Responsabilidades del auditor sobre la auditoría de los estados financieros

Nuestros objetivos so obtener una seguridad razonable de que los estados
financieros en su conjunto están libres de incorrección material, debida a fraudo o
error, y emitir un informe de auditoría que contiene nuestra opinión. Seguridad
razonable es un alto grado de seguridad, pero no garantiza que una auditoría
realizada de conformidad con las NIA siempre garantice una incorrección material
cuando existe. Las incorrecciones pueden deberse a fraude o error y se consideran
materiales si, individualmente o de forma agregada, puede preverse
razonablemente que influyan en las decisiones económicas que los usuarios toman
basándose en los estados financieros.
El socio del encargo sobre la auditoría que resulta en este informe del auditor
independiente es el contador Margarita Quiroz.
_________________________
C.P.C. ARACELÍ
MARGARITA QUIROZ
Ced. Prof. XXXXX
Auditores y Consultores, S.C.
En la Ciudad de México jurisdicción

Dirección: AV. Domicilio Conocido s/n colonia Centro C.P. 06000
Miércoles 16 junio de 2020
184

Carpeta de Auditoria Equipos Filmicos Septiembre 2019

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Carpeta de Auditoria Equipos Filmicos Septiembre 2019

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1

CÉDULA SUMARIA DE CAJA …..…………………………………………………………………………………A-37

Cinemex inició sus operaciones con la apertura de su primer complejo, ubicado en

Misión de Cinemex: “Estamos dedicados a ser los mejores en divertir a la gente”.

La empresa asume el compromiso de ofrecer a las personas el mejor

La alegría es un buen sentimiento que todos deberíamos disfrutar a diario, en

8.- Explique brevemente su Visión

9.- Explique brevemente su Objetivo

10.- Explique breve mente sus valores

22.- Describa brevemente el sistema contable que maneja

CONTRATO DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS PROFESIONALES QUE

h. El presente contrato constituye y crea obligaciones válidas y exigibles a cargo

II- El Cliente a través de su presentante legal declara que:

a. Es una empresa mercantil, legalmente constituida de conformidad con las

a. Objeto del Contrato. en atención a lo previsto en la declaración III.1 de este

TERCERA. - OBLIGACIONES A CARGO DEL “EL DESPACHO”. Las partes

a. Desarrollar el trabajo requerido de acuerdo a lo que marca el Código Fiscal

CUARTA. OBLIGACIONES A CARGO DEL CLIENTE. Las partes acuerdan que

a. Proporcionar toda la información, documentos y registros que el “El

SÉPTIMA. FACTURACION. Las partes acuerdan que emitirán las facturas

OCTAVA. LICITUD. Las Partes señalan que en el presente contrato no existe, ni ha

NOVENA. NO RELACIÓN LABORAL – NO SUBORDINACIÓN. Las Partes

DÉCIMA PRIMERA. CONFIDENCIALIDAD. Las partes acuerdan que el presente

DÉCIMO SEGUNDA. PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES. Las partes

DÉCIMO TERCERA. RESCISIÓN. Las partes acuerdan que la falta de

DÉCIMO CUARTA. CASO FORTUITO O FUERZA MAYOR. Las Partes no serán

DÉCIMO QUINTA. CESIÓN. Los derechos y obligaciones pactados en este

DÉCIMO SEXTA. PENA CONVENCIONAL. En caso de que el “El despacho”

DÉCIMO SÉPTIMA. LEGISLACIÓN Y JURISDICCIÓN APLICABLES. Este

“El Cliente” “El “El despacho””

Sr. Miguel Ángel Davila C.P.C. ARACELÍ

Plan de Auditoría CINEMEX

Objetivos de 1. Valorar la situación actual de cada una de las

3. Identificar las No conformidades encontradas en cada

4. Proponer acciones correctivas para las no conformidades

Las áreas a auditar son las siguientes:

Al finalizar la auditoría se les entregará a la Dirección

Personas Martha López (directora general)

Miembros Fabiola Falcón; Alejandro Hualca; David Jiménez;

Fecha Estimada La fecha estimada para la aplicación de las listas de

1. Caja (15 de diciembre)

La duración de las actividades será no más de cuatro horas

6. “INICIALES” Catálogo de Abreviaciones de Auditores

Abreviación Auditores Cargo

CIRCULANTE CORTO PLAZO

TOTAL, CIRCULANTE $24,060,271.57 $24,898,660.04 TOTAL, PASIVO $48,101,804.11 $23,432,221.87

NO CIRCULANTE CAPITAL CONTABLE

TOTAL, NO CIRCULANTE $28,707,931.06 $28,764,996.46 TOTAL, CAPITAL CONTABLE $4,666,398.52 $30,231,434.63

TOTAL, ACTIVO $52,768,202.63 $53,663,656.50 TOTAL, PASIVO Y CAPITAL $52,768,202.63 $53,663,656.50

Cuenta Nombre Saldos Iniciales Saldos Actuales

102-000- Bancos $496,991.51 $39,116,909.35 $30,142,751.05 $9,471,149.81

103-000- Inversiones $2,002,489.72 $9,508,978.28 $11,510,902.12 $565.88

114-000- Pagos $6,662.47 $1,290.66 $0.00 $7,953.13

118-000- Impuestos $11,714,562.03 $2,501,966.19 $0.00 $14,216,528.22

119-000- Impuestos -$150,690.88 $2,465,720.63 $2,501,853.44 -$186,823.69

120-000- Anticipo a $1,790,898.38 $1,573,099.11 $162,971.35 $3,201,026.14

153-000- Maquinaria y $12,942,489.73 $57,065.40 $0.00 $12,999,555.13

154-000- Equipo de $15,765,441.33 $0.00 $0.00 $15,765,441.33

201-000- Proveedores $10,209,088.26 $19,135,765.03 $17,965,258.94 $9,038,582.17

205-000- Acreedores $33,554.76 $111,233.03 $60,836.86 -$16,841.41

208-000- Impuestos $10,798,485.06 $0.00 $3,807,902.27 $14,606,387.33

216-000- Impuestos $57,134.99 $0.00 $31,763.46 $88,898.45

219-000- IMPUESTOS $36,878.00 $31,763.46 $29,219.59 $34,334.13

301-000- CAPITAL SOCIAL $170,000.00 $0.00 $0.00 $170,000.00