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AGROPECUARIO
DIRECCIÓN DE AGRONEGOCIOS
17 DE FEBRERO DE 2005.
CONTENIDO
MARCO DE REFERENCIA…………………………………………………………….3
OBJETIVOS……………………………….………………………………………………3
2
SECRETARIA DE DESARROLLO AGROPECUARIO
DIRECCIÓN GENERAL DE DESARROLLO
Marco de Referencia
Los usuarios de los Estudios de los Proyectos, serán los propios productores y/o
microempresarios, para mantener presente las condiciones en que deben de estar
operando para lograr los objetivos del proyecto. Otro usuario será, el personal que
tenga que realizar los dictámenes correspondientes, seguimiento en la ejecución
de las inversiones. Quien elabore el estudio del proyecto, deberá ser de
preferencia un técnico o prestador de servicios profesionales (PSP) con los
conocimientos suficientes para integrar la información necesaria para ser
dictaminado y para dar seguimiento a las inversiones programadas de acuerdo a
las especificaciones técnicas definidas previamente.
OBJETIVOS
Que los productores y las distintas áreas técnico normativas vinculadas al sector,
dispongan de un sólo guión para la elaboración de Proyectos de Tortillerías,
unificar criterios y políticas sobre los temas básicos y necesarios que deben de
contener dichos proyectos para poder contar con los elementos necesarios en el
proceso de gestión, validación y en su caso autorización de apoyos de los
Programas de la Alianza para el Campo y de otras instituciones vinculadas al
sector.
3
¿CÓMO DECIDIR INVERTIR EN UN NEGOCIO DE PRODUCCIÓN Y VENTA DE
TORTILLAS EN EL MEDIO RURAL?
CLIENTES PRINCIPALES.
ESTADO DE DESARROLLO.
Si hasta este punto las respuestas que usted ha contestado son demasiado vagas
regrese a investigar, organizarse, buscar, lo necesario para tomar una decisión
adecuada.
CONCEPTO CARACTERISTICAS
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MODELOS DE EQUIPAMIENTO DE TORTILLERIAS BASICA, INTERMEDIA Y AVANZADA 14/02/05
TORTILLERIA BASICA ESPECIFICACIONES
CONSUMO
PRECIO ($) ENERGIA MOTOR ENERGIA ELEC. CAPACIDAD OTRAS CARACTERISTICAS
2.238 KW/HORA
MONOFÁSICA O Y 2 KG DE ENCENDIDO ELECTRONICO BAJO CONSUMO DE GAS,
TORTILLADORA E.H. 2100 92,500.00 TRIFASICA 1.5 H.P. (2) GAS/HORA 55 KG. EXTRUSION HORIZONTAL. 3.05 METROS DE LONGITUD.
MONOFÁSICA O
MOLINO DE CONO 20,550.00 TRIFASICA 10 H.P. 7.4 KW/HORA 100 KG/HORA CONO DE ACERO INOXIDABLE.
MONOFÁSICA O
REVOLVEDORA DE HARINAS 18,500.00 TRIFASICA 1.5 H.P. 1.119 KW/HORA 1 BULTO DE 25 KG. DE ACERO INOXIDABLE
DIGITAL, PESO DE 14.2 KG., DE 100 MEMORIAS, BATERIA
BASCULA MFQ-40 4,140.00 MONOFÁSICA NO POSEE REDUCIDO 5 GRS A 40 KG. RECARGABLE DE 200 HORAS.
COCEDOR 5,000.00 NO REQUIERE NO POSEE NO USA 300 KG./HORA DE LAMINA NEGRA CON QUEMADOR DE ALTA PRESIÓN
HARNERO 2,500.00 NO REQUIERE MANUAL NO USA 300 KG./HORA CONSTRUIDO DE LAMINA Y CON 2 MALLAS
LAVADOR 2,500.00 NO REQUIERE NO POSEE NO USA 300 KG./HORA MEDIDAS DE 1.0 X0.50 METROS
MOSTRADOR 5,000.00 NO REQUIERE NO POSEE NO USA 150 CMSX50X80 CM CON CUBIERTA DE ACERO INOXIDABLE
REGISTRADORA ER-150 2,035.50 MONOFÁSICA NO POSEE 8 WATTS/HORA 2 ARTICULOS DE 26 TECLAS Y 2 DEPARTAMENTOS
TANQUE DE GAS ESTACIONARIO CON
ACCESORIOS DE INSTALACION 7,000.00 NO REQUIERE NO POSEE NO USA 1000 LITROS TUBERIA, REGULADORES Y VALVULA.
ACCESORIOS ELECTRICOS(INTERUPTOR MONOFASICA O 3 ARRANCADOR DE BOTONES Y UN INTERRUPTOR
GENERAL Y ARRANCADORES DE BOTONES 2,500.00 TRIFASICA NO POSEE SIN CONSUMO 15 KVA GENERAL Y CABLEADO.
MESA DE ACERO INOXIDABLE 8,500.00 NO REQUIERE NO POSEE NO USA 2.0 X1.0 X0.80 MTS. CUBIERTA DE ACERO INOXIDABLE
TINACO DE PLASTICO Y ACCESORIOS( TUBOS DE
COBRE, CODOS, LLAVES) 1,850.00 NO REQUIERE NO POSEE NO USA 1000 LITROS CON FILTRO PURIFICADOR
TOTAL 172,575.50
TORTILLERIA INTERMEDIA
2.238 KW/HORA Y
MONOFÁSICA O 3.5 KG DE ENCENDIDO AUTOMATICO BAJO CONSUMO DE
TORTILLADORA U300-SEA 128,740.00 TRIFASICA 1.5 H.P. (2) GAS/HORA 80 KG. GAS, 3.74 METROS DE LONGITUD.
MONOFÁSICA O
MOLINO DE CONO 21,500.00 TRIFASICA 15 H.P. 11.20 KW/HORA 200 KG/HORA CONO DE ACERO INOXIDABLE.
MONOFÁSICA O
REVOLVEDORA DE HARINAS 18,500.00 TRIFASICA 1.5 H.P. 1.119 KW/HORA 1 BULTO DE 25 KG. DE ACERO INOXIDABLE
MOSTRADOR 5,000.00 NO REQUIERE NO POSEE NO USA 150 CMSX50X80 CM. CON CUBIERTA DE ACERO INOXIDABLE
TOTAL 211,765.50
TORTILLERIA AVANZADA
7.40 KW/HORA Y 5.0 ENCENDIDO AUTOMATICO, DUPLE(2 BANDAS), 4.15
TORTILLADORA DUPLEX DEA 175,300.00 TRIFASICA 5 H.P.(2) KG DE GAS/HORA 160 KG./HORA METROS DE LONGITUD.
MONOFÁSICA O
MOLINO DE CONO 21,500.00 TRIFASICA 15 H.P. 11.20 KW/HORA 200 KG/HORA CONO DE ACERO INOXIDABLE.
MONOFÁSICA O
REVOLVEDORA DE HARINAS 17,950.00 TRIFASICA 1.5 H.P. 1.119 KW/HORA 1 BULTO DE 25 KG. DE ACERO INOXIDABLE
DIGITAL, PESO DE 14.2 KG., DE 100 MEMORIAS,
BASCULA MFQ-40 4,140.00 MONOFÁSICA NO POSEE REDUCIDO 5 GRS A 40 KG. BATERIA RECARGABLE DE 200 HORAS.
COCEDOR 5,250.00 NO REQUIERE NO POSEE NO USA 500 KG./HORA DE LAMINA NEGRA CON QUEMADOR DE ALTA PRESIÓN
HARNERO 2,500.00 NO REQUIERE MANUAL NO USA 300 KG./HORA CONSTRUIDO DE LAMINA Y CON 2 MALLAS
LAVADOR 2,500.00 NO REQUIERE NO POSEE NO USA 300 KG./HORA MEDIDAS DE 1.0 X0.50 METROS
MOSTRADOR 5,000.00 NO REQUIERE NO POSEE NO USA 150 CMSX50X80 CM. CON CUBIERTA DE ACERO INOXIDABLE
REGISTRADORA ER-150 2,035.50 MONOFÁSICA NO POSEE 8 WATTS/HORA 2 ARTICULOS DE 26 TECLAS Y 2 DEPARTAMENTOS
TANQUE DE GAS ESTACIONARIO CON
ACCESORIOS DE INSTALACION 7,000.00 NO REQUIERE NO POSEE NO USA 1000 LITROS TUBERIA, REGULADORES Y VALVULA.
ACCESORIOS ELECTRICOS(INTERUPTOR 3 ARRANCADOR DE BOTONES Y UN INTERRUPTOR
GENERAL Y ARRANCADORES DE BOTONES 3,000.00 NO POSEE SIN CONSUMO 20 KVA GENERAL Y CABLEADO.
2.0 X1.0 X0.80
MESA DE ACERO INOXIDABLE 8,500.00 NO REQUIERE NO POSEE NO USA METROS CUBIERTA DE ACERO INOXIDABLE
TINACO DE PLASTICO Y ACCESORIOS( TUBOS DE
COBRE, CODOS, LLAVES) 1,850.00 NO REQUIERE NO POSEE NO USA 1000 LITROS CON FILTRO PURIFICADOR
TOTAL 256,525.50
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DETERMINACION DE COSTOS PARA PRODUCIR 200 KG. DE TORTILLAS DIARIOS.
NOMBRE DE LA EMPRESA
DOMICILIO
COSTO COSTO
CONCEPTO UNIDAD CANTIDAD UNITARIO TOTAL
TOTAL 1008.79
7
8
b) MANTENIMIENTO Y REPOSICIÓN DE EQUIPO DE TORTILLERIAS
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C) DESARROLLO DE CAPACIDADES PARA OPERADORES.
1.- CAPACITACIÓN SOBRE LAS ACTIVIDADES ESPECÍFICAS.- QUÉ DEBE SABER HACER
CADA OPERADOR EN CADA PUESTO DEFINIDO EN EL PROCESO, ASÍ COMO CONOCER
LAS ESPECIFICACIONES TÉCNICAS PARA EL MANEJO Y MANTENIMIENTO BÁSICO DEL
EQUIPO CON QUE SE CUENTA, PARA EVITAR RIESGOS DE ACCIDENTES Y EFICIENTAR EL
USO DE LA MAQUINARIA.
PARTE DE ESTA CAPACITACIÓN SE SUGIERE SOLICITARLA AL PROVEEDOR DE LA
MAQUINARIA Y EQUIPO, DE ACUERDO CON LAS FUNCIONES SEÑALADAS EN EL
DIAGRAMA DE FLUJO DEL PROCESO.
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d) Síntesis de la NOM-187 SSA-1-2001 Productos y Servicios. Masa, tortillas,
tostadas y harinas preparadas para su elaboración y establecimientos donde
se procesan. Especificaciones sanitarias
CONCEPTO CARACTERÍSTICAS
PERSONAL
PERSONAL SE DEBEN DE PRESENTAR ASEADOS AL ÁREA DE TRABAJO, Y CON ROPA LIMPIA,
CON UNIFORME, BATA O MANDIL, COFIA PARA PROTEGER TOTALMENTE EL
CABELLO Y CUBRE BOCA.
UÑAS UÑAS CORTAS. LIMPIAS, LIBRES DE ESMALTE.
ROSTRO LIBRE DE MAQUILLAJE, SIN PERFUME.
MANOS LIBRES DE PULSERAS, ANILLOS O JOYERÍA O ACCESORIOS QUE PUDIERAN
CONTAMINAR EL PRODUCTO. SE DEBERÁN DE LAVAR Y DESINFECTAR LAS
MANOS AL INICIO DE LABORES Y DESPUÉS DE ASISTIR AL BAÑO PREVIO AL
MANEJO DEL PRODUCTO.
ENFERMEDADES NO DEBEN DE TRABAJAR EN EL PROCESO PERSONAS CON ENFERMEDADES
CONTAGIOSAS
MANEJO DE EL PERSONAL QUE MANIPULE DINERO NO DEBE TOCAR DIRECTAMENTE CON
DINERO LAS MANOS EL PRODUCTO
CAPACITACIÓN EL PERSONAL DEBE ESTAR CAPACITADO Y CUMPLIR CON LAS BUENAS
PRÁCTICAS DE HIGIENE, ASÍ COMO DE SU PAPEL Y RESPONSABILIDAD EN LA
PROTECCIÓN DE LAS MATERIAS PRIMAS Y DEL PRODUCTO TERMINADO.
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IV. RECOMENDACIONES PARA LA ADMINISTRACIÓN DE UNA TORTILLERÍA
CONSIDERACIONES PREVIAS:
a) PERMISOS Y REGISTROS
b) ADMINISTRACIÓN DE RECURSOS HUMANOS
c) ADMINISTRACIÓN DE RECURSOS MATERIALES
d) ADMINISTRACIÓN DE RECURSOS ECONÓMICOS
OPCIONALES
CONSTITUCIÓN:
NO FORMAL. SE DEBERÁ CONTAR CON ACTA DE ASAMBLEA DE SOCIOS.
FORMAL. SE DEBERÁ CONTAR CON EL ACTA CONSTITUTIVA RESPECTIVA,
PERMISO DE RELACIONES EXTERIORES Y CERTIFICADA ANTE NOTARIO
PUBLICO.
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c) ADMINISTRACIÓN DE RECURSOS MATERIALES
MAQUINARIA Y EQUIPO
EN EL ANEXO 3 DE ESTE DOCUMENTO SE CUENTA CON EL FORMATO DE
RELACIÓN DE ACTIVOS CON ASIGNACIÓN DE VALORES PARA
DETERMINAR CAPITAL CONTABLE, ACTIVO TOTAL.
CONSIDERACIONES GENERALES:
INGRESOS:
INGRESOS POR VENTA, SE SUGIERE REALIZAR CORTES DIARIOS Y REGISTRAR
EN EL LIBRO DE DIARIO.
VI.- ANEXOS
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2.- LOCALIZACIÓN.
a).- Estado
b).- Municipio.
c).- Comunidad, número de habitantes y número de tortillerías.
d).- Domicilio.
5.- ORGANIZACIÓN.
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8.- NECESIDADES DE APOYO CON ALIANZA.
9).- ADMINISTRACIÓN.
10.- CAPACITACION.
a).- Explicar si el desarrollo del proyecto tiene impacto ambiental igual o menor
que cero.
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SECRETARIA DE DESARROLLO AGROPECUARIO
DIRECCION GENERAL DE DESARROLLO
ANEXO 1
"RESUMEN EJECUTIVO"
SUMAS
PORCENTAJES #¡DIV/0! #¡DIV/0! #¡DIV/0! #¡DIV/0!
***OJO CHECAR A partir de aquí
SUMA
OBSERVACION:
SISTEMA DE TRABAJO
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VI.- ANALISIS DE LA POSICIÓN FINANCIERA (INTERNO MÁS RECIENTE -INDICAR FECHA-)
ESTADOS FINANCIEROS AL
LIQUIDEZ: Superior a 1 -buena, inferior a 1 -mala. APALANCAMIENTO y SOLVENCIA: menor a 100% - mala, de 100% a 120%- regular, mayor
de 120%- buena. RENTABILIDAD: mayor de 1% buena, inferior a 1% mala) AC= activo circulante. PC= pasivo circulante. PT= pasivo total. C.C.
capital contable. AT= Activo total. UN= utilidad neta. VT= ventas netas ó I T= ingreso total
VII. 'ANALISIS DE VIABILIDAD DEL APOYO. AÑOS 1 AL 5 DEL PROYECTO (ANEXAR PROYECCIÓN FINANCIERA)
1ER. AÑO 2o. AÑO 3er. AÑO 4o.. AÑO 5o. AÑO
Ventas totales(VT) INDICADORES FINANCIEROS
Otros Ingresos
TOTAL DE INGRESOS(I T) TIR
-COSTOS DE PRODUCCION VAN
=UTILIDAD BRUTA RELACION B/C
- Gastos de admón. y venta RENTABILIDAD
=UTILIDAD DE OPERACION
- gastos financ. o intereses proy. CAPACIDADES DE PAGO
+ productos financieros AÑO 1
=UTILIDAD A/IMPUESTOS AÑO 2
-isr y ptu AÑO 3
=UTILIDAD NETA AÑO 4
AÑO 5
AMORTIZACIONES (EN SU CASO)
ANALISIS DE SENSIBILIDAD
SALDO PRECIO
COSTOS
GASTOS FAMILIARES TASA DE INTERES
PUNTO DE EQUILIBRIO
TOTAL
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VIII. ABASTO DE INSUMOS Y/O MATERIA PRIMA (Señalar si cuenta o no con fuentes de abasto y mencionarlas)
TIPO DE MERCADO
NACIONAL EXTRANJERO
LOCAL REGIONAL
PRINCIPALES PROVEEDORES
NOMBRE DOMICILIO TELEFONO INSUMO CONDICIONES DE COMPRA
UNI CANTIDAD
CLIENTES POTENCIALES
NOMBRE DOMICILIO TELEFONO VOLUMEN DE VENTAS CONDICIONES DE VENTA
UNI CANTIDAD
TOTAL
PROCESO PRODUCCTIVO :
.
XI. DEBILIDADES (saturación del mercado o falta de éste, problem. en el abasto de m.p. etc., falta de capital de trabajo, etc.)
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ANEXO 3
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RELACIÓN DE BIENES PATRIMONIALES AL DIA 07/02/2005
NO. VALOR
UNIDADES VALOR UNITARIO TOTAL TOTAL/RUBRO
ACTIVOS
ACTIVO CIRCULANTE 0
CAJA
BANCOS
INSUMOS
CUENTAS POR COBRAR
MERCANCÍA
OTROS(ESPECIFICAR)
ACTIVO SEMIFIJO 0
MAQUINARIA Y EQUIPO(DESCRIBIR)
RESERVAS PARA REPOSICIÓN(MAQ. Y
EQUIPO(10% DEL VALOR DEL ACTIVO
SEMIFIJO, ANUAL)
ACTIVO FIJO 0
CONSTRUCCIONES
TERRENOS DE RIEGO
TERRENOS DE TEMPORAL
OTROS(BODEGAS, COBERTIZOS, ETC,)
RESERVAS PARA MANTENIMIENTO DE
CONSTRUCC. (5% DEL VALOR DE
CONSTRUCCIONES, ANUAL)
ACTIVO TOTAL 0
PASIVOS
PASIVO CIRCULANTE(PAGOS A 1 AÑO) CONCEPTO VENCIMIENTO MONTO
0
CAPITAL CONTABLE 0
PATRIMONIO 0
UTILIDAD DEL EJERCICIO 0
UTILIDAD DE EJERCICIOS ANTERIORES
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RESULTADOS DE LA EMPRESA EN SITUACIÓN ACTUAL
NOMBRE DE LA EMPRESA
DOMICILIO
PERIODO
DEPRECIACIONES
UTILIDAD NETA 0
OTROS INGRESOS(NETOS)
22
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CRITERIOS PARA LA
POR EL PROGRAMA DEATENCIÓN A SOLICITUDES
APOYO A PROYECTOS DE GRUPOS
DE INVERSIÓN PRIORITARIOS
RURAL (PAPIR)
ANEXO 4
DOLORES HIDALGO
OCAMPO
SAN DIEGO DE LA UNION
SAN FELIPE
SAN MIGUEL DE ALLENDE
ATARJEA
DR. MORA
SAN JOSE ITURBIDE
SAN LUIS DE LA PAZ
(NORTE)
SANTA CATARINA
TIERRA
BLANCA
VICTORIA
XICHU
CORONEO
JERÉCUARO
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2. Objetivos y Metas.(Definir objetivo general y específicos, metas de producción, ventas, costos con y sin el
proyecto)
3. Análisis y diagnóstico de la situación actual y previsiones sin el proyecto.
4. Aspectos Organizativos (definir organización para la producción, organigrama de la empresa)
a. Antecedentes (Experiencia en la actividad, constitución del grupo, señalar si se requerirá capacitación
técnica para el proceso, de comercialización, contable-administrativa, inocuidad, etc. )
b. Tipo de constitución de la organización (definir si es grupo informal o existe una figura jurídica, en este caso
anexar el acta constitutiva)
c. Consejo Directivo o de Administración
d. Perfil requerido y capacidades de los directivos y operadores
e. Relación de socios (especificar nombre de izquierda a derecha por apellido paterno, apellido materno,
nombre(s), CURP en su caso, fecha de nacimiento con el formato DD-MM-AAAA, género M en el caso de
mujer y H para hombres, especificar si se tiene capacidad diferente(si ó no) y firma) Anexo 2
f. Inventario de Activos Fijos (construcciones, terrenos maquinaria y equipo).Anexo 3
5. Análisis de Mercados
a. Descripción y análisis de materias primas, productos y subproductos (presentación, empaque,
embalaje; naturaleza, calidad, atributos y necesidades que satisface).
b. Canales de distribución y venta.
c. Condiciones y mecanismos de abasto de insumos y materias primas, relación de proveedores con nombre
domicilio y condiciones de pago (crédito o contado, plazos).
d. Plan y estrategia de comercialización.
i. precios de los productos y subproductos, señalar si es venta directa o con intermediarios.
ii. Análisis de competitividad.(señalar competidores con, volúmenes de venta y % en el mercado)
6. Ingeniería del Proyecto
a. Localización y descripción específica del sitio del proyecto (croquis de ubicación, con kilometraje
aproximado de ciudades mas próximas)
b. Infraestructura y equipo (actual y necesidades)
c. Descripción técnica del proyecto y del proceso de producción.
i. Componentes del proyecto (describir para que se requiere cada uno de los equipos solicitados).
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NOMBRE: ARTESANIAS EN PIEDRA Y OBSIDIANA
PREDIO: COMUNIDAD CAÑADA DE TIRADOS DE ABAJO
MUNICIPIO: TARIMORO
PROYECTO: ARTESANIAS EN PIEDRA Y OBSIDIANA
MONTO: 45,249.50
PROYECCION FINANCIERA
(PESOS)
SITUACION
CONCEPTO ACTUAL 1 2 3 4 5
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ANALISIS DE SENSIBILIDAD
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REGISTRO DE DEPÓSITO DE RESERVAS PARA REPOSICIÓN DE MAQUINARIA Y EQUIPO
Y MANTENIMIENTO DECONSTRUCCIONES
MANTENIMIENTO DE MAQUINARIA Y EQUIPO(LA DOCEAVA PARTE DEL 10 % DEL VALOR TOTAL DEL ACTIVO DE
MAQUINARIA Y EQUIPO EN FORMA MENSUAL)
NO. FECHA| ABONO($) NO. DE CUENTA BANCO/TITULAR SALDO($)
1
10
11
12
MANTENIMIENTO DE CONSTRUCCIONES (LA DOCEAVA PARTE DEL 5 % DEL VALOR TOTAL DEL ACTIVO DE
CONSTRUCCIONES EN FORMA MENSUAL)
1
10
11
12
28
29