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PLANEACIÓN Y PRESUPUESTOS

Actividad
Asignatura: Planeación 3
Financiera

Alumna: Yuridiana Taracena Feria

Facilitador: L.C.P. Pedro Rodríguez Ramírez

Fecha de entrega: Viernes 08 de enero 2021

YURIDIANA TARACENA FERIA 1

-Esta actividad la aplicaré en la elaboración de 3 comidas diarias (desayuno, almuerzo y cena).

Presupuesto de capital

Conceptos Unidad Cantidad Precio Unitario Costo total

Inversión fija
Cafetera Equipo 1 $ 329.00 $ 329.00
Licuadora Equipo 1 $ 815.00 $ 815.00
Extractor de jugo Equipo 1 $ 959.00 $ 959.00
Microondas Equipo 1 $ 1,795.00 $ 1,795.00
Estufa Equipo 1 $ 6,590.00 $ 6,590.00
Refrigerador Equipo 1 $ 18,990.00 $ 18,990.00
Alacena Pieza 2 $ 4,199.00 $ 8,398.00
Batidora Equipo 1 $ 349.00 $ 349.00
Exprimidor Equipo 1 $ 549.00 $ 549.00
Batería de cocina Pieza 1 $ 3,790.00 $ 3,790.00
Set de vaporera Pieza 1 $ 849.00 $ 849.00
Set de moldes Pieza 2 $ 649.00 $ 1,298.00
Set de toppers Pieza 5 $ 699.00 $ 3,495.00
Set de cuchillos Pieza 2 $ 2,398.00 $ 4,796.00
Set de colador Pieza 1 $ 886.00 $ 886.00
Set de utensilios de cocina Pieza 2 $ 514.00 $ 1,028.00
Rodillo Pieza 1 $ 129.00 $ 129.00
Tabla Pieza 2 $ 99.00 $ 198.00
Set de tazas cafeteras Pieza 2 $ 658.00 $ 1,316.00
Vajilla Pieza 3 $ 799.00 $ 2,397.00
Set de vasos Pieza 3 $ 159.00 $ 477.00
Set de cubiertos Pieza 3 $ 189.00 $ 567.00
Mandil Pieza 3 $ 295.00 $ 885.00
Tostador Equipo 1 $ 299.00 $ 299.00
Subtotal $ 61,184.00
Inversión diferida
Seguro Servicio 1 $ 12,000.00 $ 12,000.00
Asistencia técnica Servicio 1 $ 25,000.00 $ 25,000.00
Gastos administrativos Presupuesto 1 $ 97,720.50 $ 97,720.50
Subtotal $ 134,720.50
Capital de Trabajo
Mano de obra Presupuesto 1 $ 3,184.63 $ 3,184.63
Materia prima Presupuesto 1 $ 27,279.50 $ 27,279.50
Subtotal $ 30,464.13
Total $ 226,368.63

YURIDIANA TARACENA FERIA 2

 Presupuesto de ventas
Productos Cantidades Precios Ventas estimadas
Desayuno 365 $ 320.00 $ 116,800.00
Almuerzo 365 $ 260.00 $ 94,900.00
Cena 365 $ 200.00 $ 73,000.00
Totales $ 284,700.00

Presupuesto de producción
Productos Ventas Inventario Necesidad de Inventario Producción
presupuestadas final producción inicial requerida

Desayuno 365 8 373 10 363

Almuerzo 365 9 374 12 362
Cena 365 5 370 8 362

Presupuesto de requisitos de materia prima

Estándar de consumo Consumo calculado x producto  
x producto
Productos Producción A B C A B C Total
estimada
Desayuno 363 0.25 0.125 0.20 91 45 73  
Almuerzo 362 0.15 0.10 0.15 54 36 54  
Cena 362 0.10 0.05 0.10 36 18 36  
Total 1,087 181 100 163  
Costo por kg $ 90.00 $ 40.00 $ 50.00
Total $ 16,312.50 $ 3,987.00 $ 8,155.00 $ 28,454.50

Presupuesto de compra de materiales

Inventario y Inventario Estándares de Nivel de inventario
productos final consumo final exigido
p/produc. De: A B C A B C
Desayuno 8 0.25 0.125 0.20 2 1 1.6
Almuerzo 9 0.15 0.10 0.15 1.35 0.9 1.35
Cena 5 0.10 0.05 0.10 0.5 0.25 0.5
Total 3.85 2.15 3.45

YURIDIANA TARACENA FERIA 3

Concepto A B C Total
Requisitos por la
181 100 163
producción
Inventario final exigido 3.85 2.15 3.45
Necesidades a comprar 185 102 167
Inventario inicial 10 12 8
Total a comprar 175 90 159
Costo por kg $ 90.00 $ 40.00 $ 50.00
Costo de compras $15,759.00 $ 3,593.00 $ 7,927.50 $ 27,279.50

Presupuesto de mano de obra

Requisitos Horas regs. Total de Costo por Total del
por la Por horas hora costo de
producción producto mano de
obra
Desayuno 363 0.32 116.16 $ 12.80 $ 1,486.85
Almuerzo 362 0.21 76.02 $ 15.00 $ 1,140.30
Cena 362 0.11 39.82 $ 14.00 $ 557.48
Total $ 3,184.63

Presupuesto de Gastos indirectos

Presupuesto de Gastos indirectos de fabricación
Seguro $ 12000.00
Mantenimiento $ 1,000.00 Tasa de = $ 26 ,2 00.00 =$ 112.93
Accesorios $ 1,200.00 aplicación 232
Energía $ 12,000.00
Total $ 26,200.00 Total de hrs.= 116.16+76.02+39.82=232

Presupuesto de gastos administrativos

Presupuesto de gastos de
administración
Sueldos $ 51,720.50
Accesorios $ 30,000.00
Depreciación $ 1,000.00
Varios $ 15,000.00
Total $ 97,720.50

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