SOCIEDAD LIMITADA

Cuentas 3 Patrimonio Vrs Cuentas 1 Activos

Fecha Código Cuenta DEBE

Mar-01 31 Capital Social
Mar-01 1105 Caja 28,000,000
Mar-01 1528 Equipos de Computación 1,300,000
Mar-01 1524 Equipo de Oficina 500,000
Mar-01 1540 Flota y equipo de transporte 40,000,000
Mar-01 1504 Terrenos 12,000,000
TOTAL 81,800,000

Desarrolle el ejercicio afectando las cuentas de Patrimonio del que sale la inversión inicial de cada socio y Activos porque p
actividad
vos

HABER
81,800,000

81,800,000

nversión inicial de cada socio y Activos porque para la empresa ingresan tanto dinero como otro tipo de ingresos para desarrolalr su
 Observación
Se registra el patrimonio inicial con el que cuenta la empresa y se afectan las cuentas de activos
que son los bienes y derechos tangibles e intangibles de la sociedad
Observación
Registra el aporte de socios inicial
Registra el dinero efectivo o en cheques girados del que dispone la empresa
Registra los equipos de computo adquiridos por la empresa
Registra el mobiliario adquirido por la empresa
Registra los automoviles, camionetas o demás vehiculos adquiridos por la empresa
Registra los predios adquiridos por la empresa

cio y Activos porque para la empresa ingresan tanto dinero como otro tipo de ingresos para desarrolalr su
 SOCIEDAD LIMITADA
Cuentas 1 Activos Vrs 2. Cuentsa de Gastos
Fecha Código Cuenta DEBE HABER
Mar-03 1710 Cargos diferidos
Mar-03 171048 Elementos de aseo y cafeteria 5,750,000
Mar-03 1110 Bancos 2,760,000
Mar-03 23 Cuentas por Pagar 2,990,000
TOTAL 5,750,000 5,750,000

Afecto cuenta de activos debido a que la inversión inicial de elementos de aseo y cafeteria se da para que la empresa comienc
cuentas de Gastos debido al crédito adquirido con el proveedor de los elementos de aseo y cafeteria
 Observación
Registra el gasto inicial para que la empresa comience a funcionar

Registra los movimientos bancarios de la empresa

Registra obligaciones a favor de proveedores

a que la empresa comience a funcionar y se paga con cheque que afecta la cuenta de bancos y afecto las
 SOCIEDAD LIMITADA
Cuentas 1 Activos Vrs Cuentas 1 Activos y 2 Pasivos
Fecha Código Cuenta DEBE HABER
Mar-05 1540 Flota y equipo de trasporte 67,320,000
Mar-05 1105 Caja 15,483,600
Mar-05 1110 Bancos 14,810,400
Mar-05 23 Cuentas por Pagar 37,026,000
TOTAL 67,320,000 67,320,000

Afecto las cuentas de Activos debido a la compra de un vehículo para la empresa, la salida de dinero par apagar el activo adqu
activo.
 Observación
Registra los automoviles, camionetas o demás vehiculos adquiridos por la empresa
Registra el dinero efectivo o en cheques girados del que dispone la empresa
Registra los movimientos bancarios de la empresa

o par apagar el activo adquirido y la cuenta de pasivos por la deuda adquirida para terminar de pagar el
 SOCIEDAD LIMITADA
Cuentas 1 Activos Vrs Cuentas 2 Pasivos y 5 Gastos
Fecha Código Cuenta DEBE
Mar-07 1110 Bancos 53,860,000
Mar-07 21 Obligaciones Financieras
Mar-07 530505 Gastos bancarios
TOTAL 53,860,000

Afecte las cuentas de activos debido a que ingresa dinero pero se afectan las cuentas de pasivos por adquirir una deuda cn
Gastos
HABER

52,890,520
969,480
53,860,000

as cuentas de pasivos por adquirir una deuda cn el banco y se contabilizan los primeros intereses pagados como gastos bancarios
 Observación
Registra los movimientos bancarios de la empresa
Registra las deudas financieras
Registra los intereses generados por prestamos bancarios

adquirir una deuda cn el banco y se contabilizan los primeros intereses pagados como gastos bancarios
 SOCIEDAD LIMITADA
Cuentas 3 Patrimonio Vrs Cuentas 1 Activos
Fecha Código Cuenta DEBE
Mar-09 31 Capital Social

Mar-09 1516 Construcciones y edificaciones 54,180,000

Mar-09 1504 Terrenos 31,820,000

TOTAL 86,000,000

Afecte la cuenta 31 debido a que se incluye un nuevo socio y se incrementan los activos de la empresa tanto en terrenos c
vos
HABER
86,000,000

86,000,000

n los activos de la empresa tanto en terrenos como en edificaciones

 Observación
Registra el aporte de socios posterior al aporte inicial
Registra la adquisición de un inmueble por parte de la empresa para el desarrollo de
su actividad economica
Registra los predios adquiridos por la empresa

a tanto en terrenos como en edificaciones

 SOCIEDAD LIMITADA
Cuentas 1 Activos Vrs Cuentas 1 Activos
Fecha Código Cuenta DEBE
Mar-11 134530 Arrendamientos
Mar-11 1105 Caja 2,452,800
Mar-11 1345 Ingresos por cobrar 6,307,200
TOTAL 8,760,000

Afecte las cuentas de ingresos debido a que el movimiento esta dado por ingresos que recibe o recibira la empresa por arr
os
HABER
8,760,000

8,760,000

ngresos que recibe o recibira la empresa por arriendo de la bodega

 Observación
Registra los ingresos por arriendo de los bienes de la empresa
Registra los ingresos en efectivo a la compañía
Registra los ingresos que estan pendientes or entrar a la empresa

ira la empresa por arriendo de la bodega

 SOCIEDAD LIMITADA
Cuentas 1 Activos Vrs Cuentas 1 Activos y 2 Pasivos
Fecha Código Cuenta DEBE
Mar-13 171020 Utiles y papeleria 5,340,000
Mar-13 1105 Caja
Mar-13 1110 Bancos
Mar-13 23 Cuentas por pagar
TOTAL 5,340,000

Afecte cuentas del activo debido a que es la primera adquisión de papeleria de la empresa para comenzar a funcionar, el d
40% restante quedo como pasivo con una obligación a favor del proveedor
Pasivos
HABER

1,335,000
1,869,000
2,136,000
5,340,000

a de la empresa para comenzar a funcionar, el dinero para pagar salio de el efectivo disponible en caja y de la trasacción bancaria y el
 Observación
Registra el gasto inicial para que la empresa comience a funcionar
Registra el dinero efectivo o en cheques girados del que dispone la empresa
Registra los movimientos bancarios de la empresa incluidas las transferencias
Registra obligaciones a favor de proveedores

enzar a funcionar, el dinero para pagar salio de el efectivo disponible en caja y de la trasacción bancaria y el
 SOCIEDAD LIMITADA
Cuentas 1 Activos
Fecha Código Cuenta DEBE

Mar-15 134520 Honorarios

Mar-15 1105 Caja 4,500,000

TOTAL 4,500,000

Afecte las cuentas de ingreso debido a que se generan ingresos o entran honorarios a la empresa por parte de otra organiz
forma de ingreso, por tanto asumo que el ingreso queda disponible
 HABER

4,500,000

4,500,000

onorarios a la empresa por parte de otra organización que presta servicios de asesoria financiera y afecto caja ya que no se especifica l
 Observación
Registra las trasacciones de ingresos generados por la empresa por concepto de servicios de
honorarios
Registra el ingreso de efectivo a la empresa

r parte de otra organización que presta servicios de asesoria financiera y afecto caja ya que no se especifica la
 SOCIEDAD LIMITADA
Cuentas 1 Activos Vrs Cuentas 2 Pasivos
Fecha Código Cuenta DEBE
Mar-17 1528 Equipos de computación 5,380,000
Mar-17 1110 Bancos
Mar-17 23 Cuentas por pagar
TOTAL 5,380,000

Afecte las cuentas de activos debido a que se adquieren equipos de computo para la empresa y se afecta la cuenta bancos
os
HABER

2,690,000
2,690,000
5,380,000

uto para la empresa y se afecta la cuenta bancos al pagar por trasferencia y queda una deuda con el proveedor
 Observación
Registra los equipos de computo adquiridos por la empresa
Registra los movimientos bancarios de la empresa
Registra obligaciones a favor de proveedores

fecta la cuenta bancos al pagar por trasferencia y queda una deuda con el proveedor
 SOCIEDAD LIMITADA
Cuentas 1 Activos
Fecha Código Cuenta DEBE
Mar-18 1524 Equipo de oficina 3,567,000
Mar-18 1110 Bancos
TOTAL 3,567,000

Afecte las cuentas del activo debido a que el dinero para pagar salio de los bancos e ingresaron muebles de oficina para la
 HABER

3,567,000
3,567,000

bancos e ingresaron muebles de oficina para la empresa

 Observación
Registra el mobiliario adquirido por la empresa
Registra los movimientos financieros incluidas las transferencias bancarias

bles de oficina para la empresa