NÚMER REFERENCIA DE LA

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

O OPERACIÓN
CORREL NÚME
ATRIVO RO
CÓDIGO
DEL DEL
FECHA DE LA GLOSA O DESCRIPCÓN DEL NÚMER
ASIENT DOCU
OPERACIÓN DE LA OPERACIÓN LIBRO O O
OO MENT CÓDIGO DENOMINACÓN DEBE HABER
REGISTR CORRE
CÓD. O
O (TABLA LATIVO
ÚNICO SUSTE
8)
DE LA NTAT
OPERAC ORIO

ASIENTO No 01
001 15-07-20
ASIENTO DE APERTURA 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 39,106.50
101 Caja 25,605.75
102 Fondos fijos 2,000.00
104 Cuentas corrientes en instituciones financieras
11,500.75
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS 72,980.00
121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
46,000.00
123 Letras por cobrar 26,980.00
14 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS
1,345.00
(SOCIOS) yDIRECTORES
141 Personal
16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS – TERCEROS 10,540.00
1671 Pagos a cuenta del impuesto a la renta
21 PRODUCTOS TERMINADOS 80,395.57
211 Productos terminados
04 carros metaleros 48,521.20
03 tolvas mineras 31,874.37
24 MATERIAS PRIMAS 42,930.50
241 Materias primas
33 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO 520,053.91
331 Terrenos 25600
332 Edificaciones 45,800.00
333 Maquinaria y equipo de explotación 367,449.91
334 Unidades de transporte 45,750.00
335 Muebles y enseres 8,600.00
 336 Equipos diversos 26,854.00
39 DEPRECIACIÓN y AMORTIZACIÓN ACUMULADOS 28,778.59
391 Depreciación acumulada propiedades de inversión
40 TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA PÚBLICO DEPENSIONES
8,172.90 Y DE S
4011 Impuesto general a las ventas 4,125.00
40172 Renta de cuarta categoría 75.64
4031 ESSALUD 1,825.37
4032 ONP 1,570.42
4033 Contribución al SENATI 126.35
4039 Otras instituciones 450.12
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 7,470.32
411 Remuneraciones por pagar 4,120.18
4151 Compensación por tiempo de servicios 3,350.14
45 OBLIGACIONES FINANCIERAS 30,000.00
451 Préstamos de instituciones financieras y otras entidades
50 CAPITAL 502,302.91
501 Capital social
59 RESULTADOS ACUMULADOS 190,626.76
591 Utilidades no distribuidas
767,351.48 767,351.48
ASIENTO No 02
A
60 COMPRAS 266,142.24
602 Materias primas
16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS – TERCEROS 47,905.60
167 Tributos por acreditar
1673 IGV por acreditar en compras
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS 314,047.84
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
DESTINO
24 MATERIAS PRIMAS 266,142.24
 241 Materias primas
61 VARIACIÓN DE INVENTARIOS 266,142.24
612 Materias primas
B
60 COMPRAS 22,278.02
602 Materias primas
16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS – TERCEROS 4,010.04
167 Tributos por acreditar
1673 IGV por acreditar en compras
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS 26,288.06
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
DESTINO
24 MATERIAS PRIMAS 22,278.02
241 Materias primas
61 VARIACIÓN DE INVENTARIOS 22,278.02
612 Materias primas
c
60 COMPRAS 65,669.00
602 Materias primas
16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS – TERCEROS 11,820.42
167 Tributos por acreditar
1673 IGV por acreditar en compras
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS 77,489.42
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
DESTINO
24 MATERIAS PRIMAS 65,669.00
241 Materias primas
61 VARIACIÓN DE INVENTARIOS 65,669.00
612 Materias primas

g
 40 TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA
400.00
PÚBLICO DEPENSIONES Y DE S
40113 IGV – Régimen de percepciones
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS 400.00
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
ASIENTO No. 04
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS 119,963.73
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 119,963.73
104 Cuentas corrientes en instituciones financieras
ASIENTO No. 05
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 46,000.00
104 Cuentas corrientes en instituciones financieras
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS 46,000.00
121 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
ASIENTO No. 06
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 39,000.00
104 Cuentas corrientes en instituciones financieras
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 39,000.00
101 Caja
ASIENTO No. 07
40 TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA
4,201.00
PÚBLICO DEPENSIONES Y DE S
4011 Impuesto general a las ventas 4,125.00
40172 Renta de cuarta categoría 76.00
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 4,201.00
104 Cuentas corrientes en instituciones financieras
ASIENTO No. 08
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS 50,382.00
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar29892
423 Letras por pagar 20490
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 50,382.00
104 Cuentas corrientes en instituciones financieras
 ASIENTO No. 09
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS 2,571.09
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 2,571.09
104 Cuentas corrientes en instituciones financieras
ASIENTO No. 10
45 OBLIGACIONES FINANCIERAS 15,000.00
451 Préstamos de instituciones financieras y otras entidades
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 15,000.00
104 Cuentas corrientes en instituciones financieras

ASIENTO No. 11

ASIENTO No. 13
63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 2,711.86
636 Servicios básicos
16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS – TERCEROS 488.14
167 Tributos por acreditar
1673 IGV por acreditar en compras
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS 3,200.00
421 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
DESTINO
90 COSTOS POR DISTRIBUIR 488.14
903636 Energia Electrica
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 488.14
791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos
001 15-02-20Compra de Mercaderias

002
 #N/A

003
#####

005
2,587,823.50 2,587,823.50
 0
1 2 3 4 5 6 7 8 9 0

activo p p gas ingr sald centr

0.00

80 982.8 3.39

3327
266142.24
participacion
 delegado 0
gomez 0
200 F/. 001-320 77,489.42 estrella 0 Argote participacion 0
Ch/. No. 201 F/. 001-762 7,041.86 apolinario 0 Baca 16
Ch/. No. 202 F/. 001-482 18,691.20 chavez 0 castillo 16
Ch/. No. 203 F/. 001-263 3,982.50 flores 0 rojas 0
Ch/. No. 204 F/. 001-864 12,758.75 pizarroo 16 ruiz 0
reyes 16 noemi ruiz 0
total 119,963.73 sanchez 0 sullca 0
yura 0 vargas 0
0 vasquez 0
16 ventocilla 16
90
0

0
####
3744
##