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• El potencial cliente no sabe acerca del negocio, con quienes trabajas y el tipo
de resultados que produces.
• Tu prospecto sabe algo acerca de tu negocio, pero no lo suficiente para
sentirse cómodo como para llamar y pedir asistencia.
• Tu prospecto sabe algo más acerca de tu negocio, pero no está seguro/a si
el mismo es apropiado para sus necesidades.
• Tu prospecto está muy bien informado y está considerando hacer negocios
contigo, pero todavía no ha tomado una decisión.
• No necesitas decirlo todo, solo tienes que comunicar los aspectos básicos
de tu negocio. “Este es el tipo de cliente con el que trabajamos, el tipo de
problema con el que tratamos y estos son los resultados que habitualmente
obtenemos para nuestros clientes”.
• Por eso, cuando un prospecto nos llama o manda un email como consecuencia de
una acción de marketing nuestra, hay que mandarle información adicional.
Infórmale en más profundidad quienes son tus clientes ideales, el tipo de
resultados que obtienen y bajo qué condiciones se consiguen esos resultados. Por
cierto este posiblemente sea el punto que tú salteas, apresurándote por cerrar la
venta. En vez de eso, es mejor ser un poco difícil de conseguir. Si el mensaje que
transmites es que tú no trabajas con cualquiera, a menudo los prospectos se
esforzarán por conseguir una cita contigo, así es la gente…
1.3. OBJETIVOS:
II.MARCO TEORICO:
2.1. ANTECEDENTES DEL PROBLEMA INVESTIGAR
A Nivel Internacional:
Paiva (2013) en su estudio titulado; Control interno y su incidencia en la
rentabilidad de empresa comercial Trujillo, presentado para optar el grado de
maestría en contabilidad. La investigación tuvo como objetivo general; evaluar el
control interno y su incidencia en la rentabilidad de la Empresa comercial Trujillo
en el Periodo 2011. El tipo de estudio fue descriptivo y de corte transversal porque
se avaluó un periodo siendo este el 2011. La población que se aplicó en el
desarrollo de la investigación fue de 15 personas, que laboran en la empresa
comercial Trujillo. Se aplicaron entrevistas y encuestas, se reforzó con
investigación documental para confirmar la veracidad de la información brindada.
Como resultados de tuvo a los componentes del modelo COSO I y la rentabilidad
se basa en el análisis Costo-Beneficio. Según la problemática encontrada se
corrobora que el control interno es deficiente analizando las grandes debilidades
encontradas durante el proceso empezando desde el ambiente de control de la
empresa, en el cual se concluye que los principales problemas es la mala
segregación de funciones y la falta de información financiera a tiempo, es así que
en la investigación se recomienda tomar medidas correctivas para solucionar las
debilidades, en primer lugar la elaboración de un manual de procedimientos, un
manual de funciones donde se establezcan las líneas de autoridad y
responsabilidad, y la supervisión constante del proceso de compras.
Eugenio, Jordi (2010): “De la marca comercial a la marca de territorio.”.
Barcelona: Universidad de Vic. El autor tuvo como objetivo analizar la
producción vitivinícola y el valor de la procedencia que otorgan a los territorios
una valiosa oportunidad de diferenciación en un contexto de emergente
competitividad entre espacios geográficos. Se pretendió radiografiar el proceso de
dinamización territorial y de fijación identitaria articulado a través de las dos
referidas denominaciones de origen. Como aspecto metodológico se tomó a la
población de Priorat y su vinculación identitaria con las denominaciones de origen
del vino (DOC Priorat y DO Montsant) quienes han representado un ejemplo de
desarrollo local, al mismo tiempo que de posicionamiento para esta comarca de
Tarragona. A manera de conclusión, se aseguró que el proyecto a partir del cual
se diseña la candidatura ya goza de sentido per se, independientemente de si se
consigue o no la distinción por la que se trabaja: “De hecho, lo que queremos es
alcanzar una marca, que refleja unos activos que ya tenemos, pero que queremos
preservar, especialmente para no perderlos en el futuro”, sostenía uno de los
participantes en la sesión”. Una de las inquietudes finales expresadas por el grupo
se relaciona con la notoriedad y repercusión que el logro de la distinción de
Patrimonio de la Humanidad pueda tener para la comarca del Priorat. De igual
forma, manifiestan que las condiciones de la oferta acaban condicionando a la
demanda y, en este sentido, las características físicas, orográficas y de relieve de
la comarca dificultan la masificación.
A Nivel Nacional:
Meza, Edgardo (2012): “Propuesta de estrategia de marketing Comunidad de
Marca (Branded Communities) para lograr la fidelización de las clientes del
gimnasio Bodytech del Distrito de Trujillo”. Trujillo: Universidad Nacional de
Trujillo. Perú. El presente trabajo de investigación tuvo como finalidad presentar
una propuesta estratégica de marketing llamada comunidad de marca, para la
fidelización de los clientes del gimnasio Bodytech del distrito de Trujillo. El
problema de investigación está referido a la siguiente interrogante: ¿De qué
manera la estrategia de marketing comunidad de marca permitirá la fidelización
de los clientes del gimnasio Bodytech del distrito de Trujillo? Se utilizó el diseño
descriptivo, el método deductivo-inductivo y analítico-sintético. La población
objeto de estudio estuvo conformado por los 1159 clientes del gimnasio Bodytech
del distrito de Trujillo, a partir del cual se estableció una muestra representativa
ajustada de 231 clientes. Se aplicó como técnica de recopilación de datos la
encuesta. Mediante los resultados obtenidos, se puede apreciar que, si bien el
gimnasio Bodytech es importante en la rutina diaria de sus clientes, no ha
conseguido alcanzar la fidelización de los mismos; y que estos clientes están
dispuestos a formar parte de una comunidad de marca creada por Bodytech. Con
este informe de investigación concluyo que la ejecución de la propuesta de
estrategia de marketing 12 “Comunidad de marca” permitirá al gimnasio
Bodytech fortalecer sus relaciones con los clientes y mejorar el nivel de
fidelización de los mismos.
A Nivel Regional:
Linares, David; Sosas, Gabriel (2012): “La identidad de marca en la fidelidad de
los clientes de los Minimarkets de la ciudad de Huaraz – 2012”. Huaraz:
UNASAM. Esta investigación tuvo como objetivo encontrar la respuesta a la
interrogante ¿De qué manera influye la Identidad de Marca en la Fidelidad de los
Clientes de los Minimarkets de la ciudad de Huaraz – 2012? Se usó una
metodología de investigación científica transeccional debido a que la toma de
datos se realizó en un solo momento en el tiempo, del mismo modo fue también
correlacional por que se buscó encontrar el nivel de relación entre las dos variables
de estudio, Identidad de Marca y la Fidelidad de los Clientes, en cuyo caso dichas
variables no se modificaron en su naturaleza, solo se estudiaron tal y cual se
encuentran. La conclusión de esta investigación halló como correlación clara que
la identidad de marca sí influye en la fidelidad de los clientes de los minimarkets
de la Ciudad de Huaraz con una alta relación entre ambas variables.
2.2. BASES TEÓRICAS
A. MARCA
1. Personalidad.
Todas las empresas aspiran a tener una buena imagen de marca. Pero, ¿qué es la
imagen de marca? Este concepto hace referencia a las percepciones que los
públicos internos y externos de una organización tienen sobre ella. Se trata de la
personalidad construido a través de las percepciones. La personalidad se genera a
partir de las acciones de la difusión interna y externa que una organización lleva
a cabo para difundir su arquitectura de marca: identidad, misión, visión, valores y
cultura corporativa. La imagen de marca es uno de los elementos corporativos más
importantes en una empresa, no solo porque afecta a sus productos y servicios,
sino también porque influye en el conjunto de la organización. Como se podrá ver,
la imagen de marca se relaciona con el concepto de “imaginario de marca”.
2. Espíritu de trabajo.
Más recientemente se está empezando a considerar que el espíritu de trabajo como
un activo que debe tenerse en consideración. En este punto Kumar (2007) refiere
que, cada vez más estudios y experiencias demuestran que las vivencias, historias
y opiniones de las personas que trabajan en una organización también fijan la
identidad. Está claro: los propios 27 trabajadores y el comportamiento que tengan
individualmente y como colectivo son los mejores o los peores embajadores de
toda organización.
C. FIDELIZACIÓN DEL CLIENTE
Marketing Interno
a) Uso de redes sociales. La incorporación de las nuevas tecnologías sociales
en las empresas mejora la productividad al fomentar la colaboración con
una baja inversión. Mayor acercamiento a los consumidores y potenciales
clientes al conocer sus necesidades reales puede traducirse en mayores
ventas, fortalecimiento en la presencia de la marca, por mencionar algunas
de las puertas que se abren al insertar un negocio en el mundo digital. “La
gestión de las relaciones constituye el proceso de planificar, implantar y
desarrollar, de forma creciente, un clima de relaciones que promueva el
diálogo entre la organización y sus clientes y que tenga como propósito
imbuir la compresión, la confianza y el respeto hacia las capacidades y
preocupaciones de la otra parte, mientras desempeñan su rol en el mercado
y en la sociedad.”.
b) Comunicados impresos. La comunicación de la marca en medios
impresos es una forma de hacer que la empresa esté en contacto con los
clientes que utilizan los medios de comunicación para impresos físicos,
como son las revistas y los periódicos, para llegar a los consumidores,
empresas y otros.
c) Uso de medios convencionales de promoción. Los canales de los medios
de impresión más comunes son los periódicos, radio y TV. Mientras que
cada medio tiene sus propias ventajas y desventajas, que en conjunto
tienen algunas ventajas y desventajas relativas a las formas de medios de
comunicación para la marca (Alcaide, 2010)
Comunicación
a) Actividades relacionales. La fidelización se sustenta en una muy eficaz
gestión de las comunicaciones empresa-clientes. Como es sabido y así
innumerables veces demostrado y comprobado, la fidelización implica
crear una fuerte connotación emocional con los clientes. La fidelización
requiere ir más allá de la funcionalidad del producto o del servicio básico
y más allá de la calidad interna y externa de los servicios que presta la
empresa.
b) Recomendaciones. Es necesario, imprescindible, establecer vínculos
emocionales con los clientes; es decir los llamados costes de cambio
emocionales. Para lograr la vinculación emocional, la gestión de la
comunicación a favor de la marca en sus diferentes variables y vertientes
adquiere importancia. No se puede crear una relación emocional con los
clientes si no existe la correcta y adecuada comunicación de la misma
marca. Esta 44 realidad contrasta con una característica muy bien
estudiada en la sociedad moderna la escaza influencia que tienden a tener
los medios de promoción masivos en los comportamientos de los
consumidores y usuarios, además de que dichos medios no son eficaces
cuando se trata de crear un vínculo emocional duradero. Esto último solo
se logra mediante la difusión directa y personalizada de la marca, uno-a-
uno, entre la organización y sus clientes.
Experiencia con el cliente
De nada vale todo lo anterior sin el momento en que se produce el encuentro
cliente empresa, la experiencia que vive el primero es más frustrante que
emocionalmente enriquecedora. Ese punto de encuentro es vital para la
fidelización. No se trata de que el servicio sea entregado al cliente de forma
correcta, sin errores, técnicamente perfecto. Se trata de que la experiencia del
cliente en todos sus tratos, contactos e interrelaciones con la empresa sea
memorable, digno de ser recordada con agrado y ser contada con alegría a
parientes, amigos, relacionados y colegas.
3.1 HIPÓTESIS
Hipótesis general:
Existe un alto grado de relación entre marca y la fidelización de los clientes del
comercial Trujillo S.A de Ciudad de Huaraz en el año 2021.
Existe la relación entre la calidad de servicio y satisfacción del cliente en la
empresa comercial Trujillo S.A, Huaraz, 2021.
Actualmente existe la relación con la mejor forma de satisfacer esa demanda que
ofrece el comercial es mediante tu webs o blog. Es decir el material en tu web
debería contestar la mayoría de las preguntas de los clientes acerca de la naturaleza
del negocio de la empresa, con quienes trabajan, el enfoque, un historial de la
actuación y los antecedentes profesionales y comerciales del comercial Trujillo
S.A.
1. Identidad.
2. Misión y
Filosofía visión.
empresarial
3. Valores
4. cultura
5. personalidad.
6. Espíritu de
Cuantitativo
imagen
trabajo.
Marca
7. Atracción.
8. Preferencia de
marca.
9. Relación de
Impacto marca.
organizacional 10. Consideración
de marca.
11. Conocimiento
de marca.
1. Cultura.
El corazón 2. Calidad de
servicio.
3. Base de datos.
4. Registro de
clientes.
Información
5. Capacidad
Fidelización
Cuantitativo
técnica de
ventas.
6. Uso de redes
sociales.
Marketing
Interno 7. Uso de
medios de
comunicación.
8. Mapeo de
Experiencia con experiencias
el cliente
9. Experiencia
recordativa
IV. METODOLOGIA
4.3.2. Muestra
Donde:
𝑛 = 𝑡𝑎𝑚𝑎ñ𝑜 𝑑𝑒 𝑙𝑎 𝑚𝑢𝑒𝑠𝑡𝑟𝑎
𝑧 = 𝑛𝑖𝑣𝑒𝑙 𝑑𝑒 𝑐𝑜𝑛𝑓𝑖𝑎𝑛𝑧𝑎(95% = 1.96)
𝑁 = 𝑟𝑒𝑝𝑟𝑒𝑠𝑒𝑛𝑡𝑎𝑐𝑖𝑜𝑛 𝑑𝑒𝑙 𝑡𝑎𝑚𝑎ñ𝑜 𝑑𝑒 𝑚𝑢𝑒𝑠𝑡𝑟𝑎 𝑑𝑒 𝑙𝑎 𝑝𝑜𝑏𝑙𝑎𝑐𝑖𝑜𝑛 = 22
𝑝 = 𝑝𝑟𝑜𝑏𝑎𝑏𝑖𝑙𝑖𝑑𝑎𝑑 𝑎 𝑓𝑎𝑣𝑜𝑟
𝑞 = 𝑝𝑟𝑜𝑏𝑎𝑙𝑖𝑑𝑎𝑑 𝑒𝑛 𝑐𝑜𝑛𝑡𝑟𝑎
𝐸 = 𝑒𝑟𝑟𝑜𝑟 𝑑𝑒 𝑒𝑠𝑡𝑖𝑚𝑎𝑐𝑖𝑜𝑛(0.05)
22 ∗ 1.962 ∗ 0.5 ∗ 0.5
𝑛=
0.052 (22 − 1) + 1.962 ∗ 0.5
𝑛 = 21
Totalmente en desacuerdo = TD
En desacuerdo =ED
Ni de acuerdo =I
De acuerdo =DA
Totalmente de acuerdo =TD
N° PREGUNTAS TD ED I DA TDA
1 ¿Usted considera que el servicio ofrecido por la
empresa comercial Trujillo, SA Huaraz es rápida
y eficiente?
2 ¿Usted considera que los trabajadores son
amables y pacientes?
3 ¿Usted considera que los colaboradores siempre
están dispuestos ayudar a sus clientes?
4 ¿Usted considera de buena calidad lo productos
que ofrece la empresa comercial Trujillo S? ¿A
Huaraz?
5 ¿Usted considera la oferta de servicios, precios,
variedad de productos como motivadores para
comprar en la empresa comercial Trujillo, SA
Huaraz?
6 ¿Usted se siente satisfecho con los productos
ofrecido de la empresa comercial de Trujillo de
Huaraz?
7 ¿Usted considera que la empresa comercial
Trujillo, SA Huaraz cumple con la publicidad que
ofrece?
8 ¿Usted considera que hay buen ambiente
agradable?
acuerdo ni
desacuerdo
De acuerdo 13 61.9 61.9% 85.7
Totalmente 3 14.3 14.3% 100.0
de acuerdo
total 21 100.0 100.0%
Interpretación: según la encuesta realizada se puede apreciar que
el 61.90% de los clientes están de acuerdo con que los trabajadores
son amables y pacientes, el 14.29% en desacuerdo, el 4.8%
totalmente en desacuerdo y el 4.8%totalmente en desacuerdo.
acuerdo
De acuerdo 6 28.6 28.6% 95.2
Totalmente 1 4.8 4.8% 100.0
de acuerdo
total 21 100.0 100.0%
Interpretación: Según la encuesta realizada el 52.4% de los clientes
están en desacuerdo en que los colaboradores siempre están
dispuestos a ayudar, y el 28.6% están de acuerdo en que los
colaboradores están dispuestos a ayudar, el 14.29% están ni de
acuerdo y el 4.76% se encuentran totalmente de acuerdo.
IV. ¿Usted considera de buena calidad lo productos que ofrece la
empresa comercial Trujillo S? ¿A Huaraz?
valido
acuerdo
De acuerdo 15 71.4 71.4% 90.5
Totalmente 2 9.5 9.5% 100.0
de acuerdo
Total 21 100.0 100.0%
Interpretación: según la encuesta realizada 71.43% de los clientes
están de acuerdo que la oferta de servicios, precios, variedad de
productos son motivadores para comprar en la empresa comercial
Trujillo, el 14.29% están en desacuerdo, el 9.52% están totalmente
de acuerdo y el 4.76% ni de acuerdo.
acuerdo
De acuerdo 8 38.1 38.1% 95.2
Totalmente 1 4.8 4.8%
de acuerdo
total 21 100.0 100.0%
Interpretación: según la encuesta realizada el 52.38% de los
clientes se encuentra ni de acuerdo respecto a la pregunta si es que
la empresa comercial de Trujillo cumple con la publicidad que
ofrece, el 38.10 % de los clientes se encuentra de acuerdo, el
4.76% se encuentran en desacuerdo al igual que el 4.76% de la
opción totalmente de acuerdo.
varianza 0.739
Desviación estándar 0.860
Coeficiente de variación 0.242
correlación
V1 V2
Correlación de V1 1.000 .716
Pearson V2 716 1.000
Sig. (unilateral) V1 . .008
V2 .008 .
N V1 21 21
V2 21 21
VI. PRESUPUESTO
El presupuesto es la estimación programada de manera sistemática, de las
condiciones de operación y de resultados a obtener por una organización en un
periodo determinado.
El presupuesto es un método sistemático y formalizado para lograr
responsabilidades directivas de planificación, coordinación y control. Comprende
el desarrollo y la aplicación de:
• Objetivos empresariales generales a largo plazo.
• Especificación de las metas de la empresa.
• Desarrollo de un plan general de utilidades a largo plazo.
• Un plan de utilidades a corto plazo detallado por responsabilidades
particulares (divisiones, productos, proyectos).
• Un sistema de informes periódicos de resultados detallados por
responsabilidades asignadas.
• Procedimientos de seguimiento.
VI.I. FINANCIAMIENTO
DETALLE DE FINANCIAMIENTO
FINANCIAMIENT PRESUPUESTO PORCENT
O AJE
Capital propio $ 2.069 20,55%
Financiamiento externo $ 8.000 79,45%
TOTAL $ 100%
10.06
9
Tabla de amortización
TABLA DE
AMORTIZACIÓN
INTERÉS 12,05%
No. PAGOS EN EL AÑO 12
NÚMERO DE AÑOS 5
P. CAPITAL INTERÉS CAPITAL DIVIDEN SALDO DE
INSOLUTO DO CAPITAL
1 $ $ 80,33 $ 97,82 $ $
8.000,0 178,1 7.902,1
0 6 8
2 $ $ 79,35 $ 98,81 $ $
7.902,1 178,1 7.803,3
8 6 7
3 $ $ 78,36 $ 99,80 $ $
7.803,3 178,1 7.703,5
7 6 7
4 $ $ 77,36 $ $ $
7.703,5 100,8 178,1 7.602,7
7 0 6 7
5 $ $ 76,34 $ $ $
7.602,7 101,8 178,1 7.500,9
7 1 6 6
6 $ $ 75,32 $ $ $
7.500,9 102,8 178,1 7.398,1
6 4 6 2
7 $ $ 74,29 $ $ $
7.398,1 103,8 178,1 7.294,2
2 7 6 5
8 $ $ 73,25 $ $ $
7.294,2 104,9 178,1 7.189,3
5 1 6 4
9 $ $ 72,19 $ $ $
7.189,3 105,9 178,1 7.083,3
4 6 6 8
10 $ $ 71,13 $ $ $
7.083,3 107,0 178,1 6.976,3
8 3 6 5
11 $ $ 70,05 $ $ $
6.976,3 108,1 178,1 6.868,2
5 0 6 4
12 $ $ 68,97 $ $ $
6.868,2 109,1 178,1 6.759,0
4 9 6 5
13 $ $ 67,87 $ $ $
6.759,0 110,2 178,1 6.648,7
5 9 6 7
14 $ $ 66,76 $ $ $
6.648,7 111,3 178,1 6.537,3
7 9 6 7
15 $ $ 65,65 $ $ $
6.537,3 112,5 178,1 6.424,8
7 1 6 6
16 $ $ 64,52 $ $ $
6.424,8 113,6 178,1 6.311,2
6 4 6 2
17 $ $ 63,38 $ $ $
6.311,2 114,7 178,1 6.196,4
2 8 6 4
18 $ $ 62,22 $ $ $
6.196,4 115,9 178,1 6.080,5
4 4 6 0
19 $ 6.080,50 $ 61,06 $ 117,10 $ 178,16 $ 5.963,40
20 $ 5.963,40 $ 59,88 $ 118,28 $ 178,16 $ 5.845,13
21 $ 5.845,13 $ 58,69 $ 119,46 $ 178,16 $ 5.725,67
22 $ 5.725,67 $ 57,50 $ 120,66 $ 178,16 $ 5.605,00
23 $ 5.605,00 $ 56,28 $ 121,87 $ 178,16 $ 5.483,13
24 $ 5.483,13 $ 55,06 $ 123,10 $ 178,16 $ 5.360,03
25 $ 5.360,03 $ 53,82 $ 124,33 $ 178,16 $ 5.235,70
26 $ 5.235,70 $ 52,58 $ 125,58 $ 178,16 $ 5.110,11
27 $ 5.110,11 $ 51,31 $ 126,84 $ 178,16 $ 4.983,27
28 $ 4.983,27 $ 50,04 $ 128,12 $ 178,16 $ 4.855,15
29 $ 4.855,15 $ 48,75 $ 129,40 $ 178,16 $ 4.725,75
30 $ 4.725,75 $ 47,45 $ 130,70 $ 178,16 $ 4.595,05
31 $ 4.595,05 $ 46,14 $ 132,02 $ 178,16 $ 4.463,03
32 $ 4.463,03 $ 44,82 $ 133,34 $ 178,16 $ 4.329,69
33 $ 4.329,69 $ 43,48 $ 134,68 $ 178,16 $ 4.195,01
34 $ 4.195,01 $ 42,12 $ 136,03 $ 178,16 $ 4.058,98
35 $ 4.058,98 $ 40,76 $ 137,40 $ 178,16 $ 3.921,58
36 $ 3.921,58 $ 39,38 $ 138,78 $ 178,16 $ 3.782,80
37 $ 3.782,80 $ 37,99 $ 140,17 $ 178,16 $ 3.642,63
38 $ 3.642,63 $ 36,58 $ 141,58 $ 178,16 $ 3.501,05
39 $ 3.501,05 $ 35,16 $ 143,00 $ 178,16 $ 3.358,04
40 $ 3.358,04 $ 33,72 $ 144,44 $ 178,16 $ 3.213,61
41 $ 3.213,61 $ 32,27 $ 145,89 $ 178,16 $ 3.067,72
42 $ 3.067,72 $ 30,81 $ 147,35 $ 178,16 $ 2.920,37
43 $ 2.920,37 $ 29,33 $ 148,83 $ 178,16 $ 2.771,53
44 $ 2.771,53 $ 27,83 $ 150,33 $ 178,16 $ 2.621,21
45 $ 2.621,21 $ 26,32 $ 151,84 $ 178,16 $ 2.469,37
46 $ 2.469,37 $ 24,80 $ 153,36 $ 178,16 $ 2.316,01
47 $ 2.316,01 $ 23,26 $ 154,90 $ 178,16 $ 2.161,11
48 $ 2.161,11 $ 21,70 $ 156,46 $ 178,16 $ 2.004,65
49 $ 2.004,65 $ 20,13 $ 158,03 $ 178,16 $ 1.846,62
50 $ 1.846,62 $ 18,54 $ 159,61 $ 178,16 $ 1.687,01
51 $ 1.687,01 $ 16,94 $ 161,22 $ 178,16 $ 1.525,79
52 $ 1.525,79 $ 15,32 $ 162,84 $ 178,16 $ 1.362,96
53 $ 1.362,96 $ 13,69 $ 164,47 $ 178,16 $ 1.198,48
54 $ 1.198,48 $ 12,03 $ 166,12 $ 178,16 $ 1.032,36
55 $ 1.032,36 $ 10,37 $ 167,79 $ 178,16 $ 864,57
56 $ 864,57 $ 8,68 $ 169,48 $ 178,16 $ 695,09
57 $ 695,09 $ 6,98 $ 171,18 $ 178,16 $ 523,92
58 $ 523,92 $ 5,26 $ 172,90 $ 178,16 $ 351,02
59 $ 351,02 $ 3,52 $ 174,63 $ 178,16 $ 176,39
60 $ 176,39 $ 1,77 $ 176,39 $ 178,16 $ 0,00
TOTAL $ 2.689,47 $ 8.000,00 $ 10.689,47
RESUMEN DE GASTOS
FINANCIEROS
Y PAGOS DE CAPITAL
AÑO INTERÉS CAPITAL
S
2014 $ 896,95 $
1.240,9
5
2015 $ 738,87 $
1.399,0
2
2016 $ 560,66 $
1.577,2
3
2017 $ 359,75 $
1.778,1
5
2018 $ 133,24 $
2.004,6
5
TOT $ $
AL 2.689,4 8.000,0
7 0
Pronóstico de demanda
PRONÓSTICO DE
DEMANDA
INCREMENTO 13% 13% 13% 13% 13%
DETALLE 2014 2015 2016 2017 2018
VENTAS $ $ $ $ $
253.303 287.474 326.254 370.265 420.214
Alimentos de 1ra 8.504 9.651 10.953 12.431 14.108
Necesidad
Productos de limpieza 8.504 9.651 10.953 12.431 14.108
Pronóstico de costo
PRONÓSTICO DE COSTO
INCREMENTO 0 0% 0 0%
% %
Costo Alimentos de $ 12,1 $ 12,1 $ 12,1 $ 12,1 $ 12,1
1ra Necesidad
Productos de limpieza $ 4,6 $ 4,6 $ 4,6 $ 4,6 $ 4,6
DETALLE 2014 2015 2016 2017 2018
Alimentos de 1ra 8.504 9.651 10.953 12.431 14.108
Necesidad
Productos de limpieza 8.504 9.651 10.953 12.431 14.108
Transporte 3.402 3.861 4.381 4.972 5.643
Total costo $ $ $ $ $
145.532 165.164 187.445 212.731 241.429
Con estos datos se obtiene el siguiente flujo de caja para el período comprendido
entre los años 2013 y 2018.
Adicionalmente con el propósito de analizar el beneficio de la aplicación del plan
estratégico de marketing, se decide realizar un flujo de fondos que no contemple
la ejecución del plan, para a través de las variaciones sucedidas analizar las
FLUJO DE FONDOS CON PLAN DE
MARKETING
DETAL 2013 2014 2015 2016 2017 2018
LE
Ventas $ 253.303 $ 287.474 $ 326.254 $ 370.265 $ 420.214
(-) Costos variables $ 145.532 $ 165.164 $ 187.445 $ 212.731 $ 241.429
MARGEN TOTAL DE $ 107.771 $ 122.309 $ 138.809 $ 157.534 $ 178.786
CONTRIBUCIÓN
(-) Gastos fijos de administración $ -4.200 $ -4.410 $
(-) Gastos de marketing $ -10.069 $ -12.586 $
(-) Gastos de ventas $ -73.458 $ -83.367 $
(-) Gastos de depreciación $ -1.067 $ -1.067 $
UTILIDAD OPERATIVA $ 18.978 $ 20.879 $
(+) Otros ingresos $ 3.900 $ 4.875 $
(-) Gastos Financieros $ -897 $ -739 $
UTILIDAD ANTES DE IMP. Y $ 21.981 $ 25.015 $
TRABAJADORES
(-) Participación trabajadores $ -3.297 $ -3.752 $
(-) Impuesto a la renta $ -6.319 $ -7.192 $
UTILIDAD NETA $ 12.364 $ 14.071 $
(+) Depreciación $ 1.067 $ 1.067 $
(-) Capital de trabajo $ -25.330 $ -3.417 $
(-) Pago de financiamiento $ -1.241 $ -1.399 $
Inversión Inicial $ -10.069
Préstamo bancario $ 8.000
FLUJO DE EFECTIVO $ -2.069 $ -13.140 $ 10.322
ventajas de la puesta en marcha del plan.
El flujo de fondos muestra que para el primer año de la puesta en marchadel sistema
de ventas multinivel, Comercial Trujillo deberá prever un faltante de USD 13.140
que equivale a S/. 51.973,87, resultado del capital de trabajo que se necesita para la
aplicación del plan de marketing.
Comparación de flujos
COMPARACIÓN
CON PLAN DE
MARKETING
2014 2015 2016 2017 2018
$ $ $ $ $
VENTAS 253.30 287.47 326.25 370.26 420.21
UTILIDAD 3 4 4 5 4
NETA $ $ 14.071 $ $ $
12.36 15.91 18.49 20.60
4 8 9 1
SIN PLAN DE
MARKETING
2014 2015 2016 2017 2018
$ $ 69.567 $ $ $
VENTAS 63.24 76.52 84.17 92.59
UTILIDAD 3 3 6 3
$ 7.691 $ 8.403 $ 9.179 $ $
NETA 10.62 11.55
6 2
VARIACIÓN -
INCREMENTO
2014 2015 2016 2017 2018
VENTAS 301% 313% 326% 340% 354%
61% 67% 73% 74% 78%
UTILIDAD
NETA
Elaborado por: Juan Gabriel Salgado
Estado de Resultados
ESTADO DE RESULTADOS
DETALLE 2018
Ventas $ 420.214
(-) Costos variables $ 241.429
MARGEN TOTAL DE CONTRIBUCIÓN $ 178.786
(-) Gastos fijos de administración $ -5.105
(-) Gastos de marketing $ -24.582
(-) Gastos de ventas $ -121.862
(-) Gastos de depreciación $ -
UTILIDAD OPERATIVA $ 27.236
(+) Otros ingresos $ 9.521
(-) Gastos Financieros $ -133
UTILIDAD ANTES DE IMP. Y TRABAJADORES $ 36.624
(-) Participación trabajadores $ -5.493,63
(-) Impuesto a la renta $ -10.529,45
UTILIDAD NETA $ 20.601
VIII. ANEXOS