NOMBRE DE LA EMPRESA

BALANCE GENERAL AL 31 DE OCTUBRE DE 2021

ACTIVO
ACTIVO CIRCULANTE
CAJA 50,000.00
BANCOS 150,000.00
MERCANCIA 100,000.00
TOTAL DE ACTIVO CIRCULANTE
ACTIVO FIJO
EDIFICIO 300,000.00
MAQUINARIA 200,000.00
MOBILIARIO 120,000.00
EQUIPO DE TRANSPORTE 180,000.00
EQUIPO DE COMPUTO 40,000.00
TOTAL DE ACIVO FIJO
ACTIVO DIFERIDO
PAPAELERIA 8,000.00
PUBLICIDAD 3,500.00
GASTOS DE INSTALACION 10,000.00
RENTAS PAGADAS X ANTICIPADO 10,000.00
TOTAL DE ACTIVO DIFERIDO
TOTAL DE ACTIVOS
PASIVOS
PROVEEDORES 120,000.00
TOTAL DE PASIVOS
CAPITAL
CAPITAL SOCIAL (5 SOCIOS) 500,000.00
CAPITAL CONTABLE 551,500.00
TOTAL DE PASIVO MAS CAPITAL

CONCEPTO
Agua.
Luz.

Teléfono e internet

Producto de
limpieza
Total

MES
CONCEPTO
Utilidad Neta

+ Depreciación

+ Amortización

+ Valor de
salvamento
FLUJO NETO
de EFECTIVO
OCTUBRE DE 2021

300,000.00

A=P+C

840,000.00

A-P=C

31,500.00
1,171,500.00

120,000.00

1,051,500.00
1,171,500.00

MONTO MENSUAL 20,800

$500.00 16,800
$2,000.00 6,720
$500.00

$5,047.26
 $8,047.26
9000
8500
7900
7900
7000

ENERO

$7,906.08

$27,715.38

$300.00

$35,921.46

98667.26
 COFFE FISSION
BALANCE GENERAL AL 31 DE OCTUBRE DE 2021
ACTIVO
ACTIVO CIRCULANTE
CAJA
BANCO
MERCANCIAS
TOTAL DE ACTIVO CIRCULANTE
ACTIVO FIJO
MAQUINARIA
MOBILIARIO
EQUIPO DE COMPUTO
TOTAL DE ACIVO FIJO
ACTIVO DIFERIDO
PAPAELERIA
RENTAS PAGADAS X ANTICIPADO
CONTRATO DE AGUA
CONTRATO DE LUZ
CONTRATO DE TELEFONO
TOTAL DE ACTIVO DIFERIDO
TOTAL DE ACTIVOS
PASIVOS
PROVEEDORES
TOTAL DE PASIVOS
CAPITAL
CAPITAL SOCIAL (5 SOCIOS)
CAPITAL CONTABLE
TOTAL DE PASIVO MAS CAPITAL

COFFE FISSION
ESTADO FINANZIERO AL 31 DE OCTUBRE DE 2021
CONCEPTO 2021
Ventas $ 70,000.00
ventas netas $ 10,000.00
$ 80,000.00
inventario inicial $ 10,000.00
Compras 20,646.16
$ 30,646.16
Compras totales
$ 30,646.16
Costo de ventas
Utilidad bruto

Gastos de operación
Gasto de venta
Renta $ 500.00
Agua $ 250.00
Luz $ 1,000.00
Telefono $ 250.00
Papeleria $ 2,500.00
Art. De limpieza $ 3,000.00

Sueldos del personal de la tienda $ 44,320.00

$ 51,820.00
Gasto de administracion

Sueldos del personal de oficina $ 40,300.00

$ 500.00
Renta

$ 250.00
Agua

Luz $ 1,000.00

Telefono $ 250.00
Papeleria $ 2,500.00
Art. De limpieza $ 2,047.26
$ 46,847.26

$ 98,667.26
Utilidad de operación

Utilidad bruta $ 110,646.16

Gasto de operación
Gasto neto $ 51,820.00
Gasto de administracion $ 46,847.26
$ 98,667.26
Utilidad de operación $ 11,978.90
I.S.R (34%) $ 4,072.82
Utilidad neta
N
OCTUBRE DE 2021

$ 10,000.00
$ 25,000.00
$ 20,646.16
$ 55,646.16

$71,530.10
$68,779.01
$63,470.30
$203,779.41

$5,000.00
$ 3,000.00
$ 500.00
$ 2,000.00
$ 500.00
$11,000.00
$ 270,425.57

$ 20,000.00
$ 20,000.00

$ 20,000.00
$ 10,000.00 $ 30,000.00
$ 50,000.00

N
E OCTUBRE DE 2021
$ 110,646.16

$ 11,978.90

$ 7,906.08
COFFEE FUSSION.
Activo Fijo Total
Mobiliario Y $43,779.01
Otro Mobiliar $25,000.00

Mobiliario Y Equipo Cocina

Equipo De Computo

$228,683.52
Papelería
Loza $8,904.11
Herramientas $5,000.00
Baños $2,000.00
Decoración $3,000.00
Limpieza $1,000.00
 valor del vida util tasa de amortizac.
concepto activo años amortiz. Anual
franquicia 150,000.00 10 10 15,000.00
concecion 200,000.00 10 10 20,000.00
marca 150,000.00 10 10 15,000.00
patente 250,000.00 10 10 25,000.00

50
UTILIDAD

INGRESOS 40
UTILIDAD

30

PUNTO DE EQUILIBRIO

20 RECUPERACION DE LA INVERSION

10

10 20 30 40 50

GASTOS

20 40 60 80 100
98667.26
GASTOS
 MES ENERO
CONCEPTO
VENTAJAS TOTALES $ 70,000.00
COSTOS FIJOS

Honorarios a
personal
operativo $ 44,320.00
PAPELERIA $ 5,000.00
DEPRECIACION $27,715.38
AMORTIZACION $300.00
TOTAL $ 77,335.38
COSTOS VARIABLES
MATERIA PRIMA $ 20,646.16
INSUMOS $ 8,047.26
Honorarios por
servicios externos $ 40,300.00
TOTAL $ 68,993.42
INGRESOS PE $ 77,334.39
PORCENTAJE 11047.771%
MILES DE PESOS
110

100
90
80
70 $77,334.39 $77,335.38
60
50
40 PERDIDAS
30

20
10

0 20 40 60 80 100

CAPACIDAD DE OPERACIÓN
 VT
110.47% CF
UTILIDADES
CT

110
 DEFINICION DE ESTRUCTURA LEGAL DE LA EMPRESA

1 PERSONA FISICA VER A NOMBRE DE QUIEN QUEDARA LA EMPRESA

2 PERSONA MORAL AHÍ INTERVIENEN TODOS LOS DEL EQUIPO

REGIMEN FISCAL

PM. REGIMEN GENERAL DE LEY

PF. REGIMEN EMPRESARIAL Y PROFESIONAL
REGIMEN DE INCORPORACION FISCAL

A) DAR DER ALTA A LA EMPRESA ANTE EL SAT

( INVESTIGAR QUE REQUISITOS SON LOS QUE DEBEMOS TENER PARA DAR DE ALTA A UNA PERSONA FISICA O MO
www.sat.gob.mx

B) DAR DE ALTA A LA EMPRESA ANTE EL SAT

C) LLENAR UN ACTA CONSTITUTIVA, DE UNA PERSONA MORAL

D) REGISTRAR A LA EMPRESA EN EL H. AYUNTAMIENTO

(INVESTIGAR REQUISITOS)

E) REGISTRARA A LA EMPRESA EN LA SECRETARIA DE SALUD

(INVESTIGAR REQUISITOS)
TA A UNA PERSONA FISICA O MORAL EN EL SAT)
 PRESUPUESTO DE INGRESOS

VENTAS
ENERO FEBRERO MARZO DIC TOTAL
20,000.00 20,000.00 20,000.00 20,000.00 240,000.00
 PRESUPUESTO DE EGRESOS

GASTOS
RENTA 5,000.00
LUZ 2,500.00
TELEFONO 400.00
AGUA 200.00
ENFRIADORES 15,000.00
MESAS 1,500.00
SILLAS 600.00
CAFETERAS 10,000.00
TASAS 100.00
PLATOS 80.00
CLIMAS 12,000.00
TOTAL 47,380.00