AUDITORES ASOCIADOS REF.

PT: ACE
AUDITORIA AREA ADMINSITRATIVA
ENTIDAD AUDITADA: BANCO DAVIVIENDA

POR EL PERIODO TERMINADO:

ANDREA GOMEZ AGUIÑO
PREPARADO POR: FECHA INICIO: 13-SEPTIEMBRE -2021
SUPERVISOR DE
LUIS CARLOS VALENCIA FECHA TERMINACIÓN: 23-NOVIEMBRE-2021
AUDITORIA:

OBJETIVOS

GENERALES

Identificar y evaluar los riesgos a los que se encuentran expuestos los procesos
administrativos, para reducirlos a niveles aceptables mediante el diseño y la
implementación de controles afectivos.

ESPECIFICOS N°1

1. Verificar si los trabajadores realicen acciones encaminadas a prevenir los riegos.

Procedimientos: a partir del objetivo específico n° 1, tenemos:

1.1. Revisar las acciones de información y formación.

1.2. Estudiar los procedimientos para el control de los riesgos.
1.3. Revisar las medidas materiales para eliminar o reducir los riesgos en el
origen.

ESPECIFICOS N°2

2. Verificar el cumplimiento de normas y regulaciones tanto internas como externas

Procedimientos: a partir del objetivo específico n° 2, tenemos:

2.1. Identificar los criterios para medir el cumplimiento metas y objetivos de la

Firmas: Firma:

Auditores Supervisor
 AUDITORES ASOCIADOS REF. PT: ACE
AUDITORIA AREA ADMINSITRATIVA
ENTIDAD AUDITADA: BANCO DAVIVIENDA

POR EL PERIODO TERMINADO:

ANDREA GOMEZ AGUIÑO
PREPARADO POR: FECHA INICIO: 13-SEPTIEMBRE -2021
SUPERVISOR DE
LUIS CARLOS VALENCIA FECHA TERMINACIÓN: 23-NOVIEMBRE-2021
AUDITORIA:

OBJETIVOS
organización.
2.2. Cerciorarse que el trabajo lo efectúan personas que poseen habilidad y
competencia profesional.
2.3. Generar valor y administrar las expectativas de desempeño del gobierno,
ética, administración de riesgos y cumplimiento.

Firmas: Firma:

Auditores Supervisor
 FUENTES DE CRITERIO

 Norma Técnica Colombiana NTCGP 1000

 ISO 19011 Directrices para la auditoría de los sistemas de gestión
 ISO 9001 Sistemas de gestión de la calidad.
 OHSAS 18001 Sistema de Gestión en seguridad y salud ocupacional.
 Ley 964 de 2005 decretada por el Congreso de la República de Colombia, dicta
todas las reglas relativas a la administración de riesgos operativos y junto con la
resolución 1865 de 2007, las entidades deben: revelar de forma adecuada los
gastos y los ingresos de riesgo operativo, para registrar la línea y el tipo de
evento en cuentas auxiliares a nivel interno creadas especialmente para ello.
 Decreto 1537 de 2001. “Por el cual se reglamenta parcialmente la Ley 87 de
1993 en cuanto a elementos técnicos y administrativos que fortalezcan el
Sistema de Control Interno en las entidades y organismos del Estado».
 Decreto 4110 de 2004. “Por el cual se reglamenta la Ley 872 de 2003 y se
adopta la Norma Técnica de Calidad en la Gestión Pública”.
 Decreto 1599 de 2005. “Por medio del cual se adopta el Modelo Estándar de
Control Interno para el Estado colombiano”. MECI 1000:2005.
 Norma Técnica Colombiana NTC5254 de 2006 “Gestión de Riesgo”
 Guía Administración del Riesgo del DAFP 2006
 Guía de Diseño de Implementación del Sistema de Gestión de la Calidad bajo la
Norma Técnica de Calidad para la Gestión Pública NTCGP 1000:2004 de 2007
Numeral 3
 PROCEDIMIENTOS HE HR R. P/T Auditor
Resp.
1. PRESUPUESTO

2. ADMINISTRACION DE ACTIVOS FIJOS

(TERRENOS Y EDIFICACIONES)

3. MAQUINARIA Y EQUIPO

4. EQUIPO DE TRANSPORTE

ACEC-12-5
5. EQUIPO DE COMUNICACIÓN Y
COMPUTACION.

6. CARGOS DIFERIDOS.

ACEC-12-7
7. PATRIMONIO.

8. CONTROL INTERNO CONTABLE

HE: horas estimadas.

HR: horas