ELABORE LOS SIGUIENT

tipo de presupuesto periodo

de ventas ene a dic 2022 15000 unidades a un pr de venta unitario d
de cobranza ene a dic 2022 de lo que se venda 50% al contado resto a 30 días

de compras ene a dic 2022 10000 unidades a un pr de compra unitario de $5 e increment

de pagos ene a dic 2022 pagos del 50% a contado y 50% a crédito

gastos de venta ene a dic 2022 insertar 5 conceptos e incrementar cada mes un 5%

gastos de administración ene a dic 2022 insertar 5 conceptos e incrementar cada mes un 5%

de Resultados ene a dic 2022 formule el estado de resultados de ene a dic 2021

de flujo de efectivo ene a dic 2022 elabore el flujo de efectivo

Concepto Enero Febrero Marzo

Unidades 15000 15750 16538

Precio Unitario $ 20.00 $ 20.00 $ 20.00

Total $ 300,000.00 $ 315,000.00 $ 330,750.00

Concepto Enero Febrero Marzo

Contado 50% $ 150,000.00 $ 157,500.00 $ 165,375.00

Crédito 50 % 0 $ 150,000.00 $ 157,500.00

Total $ 150,000.00 $ 307,500.00 $ 322,875.00

 Concepto Enero Febrero Marzo

Unidades 10000 10500 11025

Pr de compra $ 5.00 $ 5.00 $ 5.00

Total $ 50,000.00 $ 52,500.00 $ 55,125.00

Concepto Enero Febrero Marzo

Contado 50% $ 25,000.00 $ 26,250.00 $ 27,562.50

Crédito 50% 0 $ 25,000.00 $ 26,250.00

Total Pagos $ 25,000.00 $ 51,250.00 $ 53,812.50

Concepto Enero Febrero Marzo

Publicidad $ 1,900.00 $ 1,995.00 $ 2,094.75

Comisiones $ 9,000.00 $ 9,450.00 $ 9,922.50
Fletes $ 10,000.00 $ 10,500.00 $ 11,025.00
Beneficos Sociales $ 7,000.00 $ 7,350.00 $ 7,717.50
Sueldos $ 18,000.00 $ 18,900.00 $ 19,845.00

Total $ 45,900.00 $ 48,195.00 $ 50,604.75

Concepto Enero Febrero Marzo

Honorarios $ 2,000.00 $ 2,100.00 $ 2,205.00

Reparacion $ 1,000.00 $ 1,050.00 $ 1,102.50
Seguridad Social $ 2,000.00 $ 2,100.00 $ 2,205.00
Papeleria $ 1,000.00 $ 1,050.00 $ 1,102.50
Sueldos $ 10,000.00 $ 10,500.00 $ 11,025.00

Total $ 16,000.00 $ 16,800.00 $ 17,640.00

CONCEPTO Enero Febrero Marzo

VENTAS $ 300,000.00 $ 315,000.00 $ 330,750.00

COMPRAS (COSTO DE
VENTAS) $ 50,000.00 $ 52,500.00 $ 55,125.00

Total $ 250,000.00 $ 262,500.00 $ 275,625.00

CONCEPTO Enero Febrero Marzo

Cobranza $ 150,000.00 $ 307,500.00 $ 322,875.00

Pagos $ 25,000.00 $ 51,250.00 $ 53,812.50

Disponible $ 125,000.00 $ 256,250.00 $ 269,062.50

CONCEPTO Enero Febrero Marzo

Cobranza

Pagos

Gastos de Venta

Gastos de Admon

Disponible
 ELABORE LOS SIGUIENTES PRESUPUESTOS

instrucciones
n pr de venta unitario de $20 fijo e incrementos de unidades y precio en un 5% cada mes
ntado resto a 30 días

mpra unitario de $5 e incrementos de unidades y precio en un 5% cada mes

0% a crédito

mentar cada mes un 5% (PUBLICIDAD) ( comisiones) 3

mentar cada mes un 5% ??? 2 3

os de ene a dic 2021

PRESUPUESTO DE VENTAS

Abril Mayo Junio Julio Agosto

17364 18233 19144 20101 21107

$ 20.00 $ 20.00 $ 20.00 $ 20.00 $ 20.00

$ 347,287.50 $ 364,651.88 $ 382,884.47 $ 402,028.69 $ 422,130.13

PRESUPUESTO DE COBRANZA

Abril Mayo Junio Julio Agosto

$ 173,643.75 $ 182,325.94 $ 191,442.23 $ 201,014.35 $ 211,065.06

$ 165,375.00 $ 173,643.75 $ 182,325.94 $ 191,442.23 $ 201,014.35

$ 339,018.75 $ 355,969.69 $ 373,768.17 $ 392,456.58 $ 412,079.41

 PRESUPUESTO DE COMPRAS (COSTO DE VENTAS)

Abril Mayo Junio Julio Agosto

11576 12155 12763 13401 14071

$ 5.00 $ 5.00 $ 5.00 $ 5.00 $ 5.00

$ 57,881.25 $ 60,775.31 $ 63,814.08 $ 67,004.78 $ 70,355.02

PRESUPUESTO DE PAGOS

Abril Mayo Junio Julio Agosto

$ 28,940.63 $ 30,387.66 $ 31,907.04 $ 33,502.39 $ 35,177.51

$ 27,562.50 $ 28,940.63 $ 30,387.66 $ 31,907.04 $ 33,502.39

$ 56,503.13 $ 59,328.28 $ 62,294.70 $ 65,409.43 $ 68,679.90

Gastos de venta

Abril Mayo Junio Julio Agosto

$ 2,199.49 $ 2,309.46 $ 2,424.93 $ 2,546.18 $ 2,673.49

$ 10,418.63 $ 10,939.56 $ 11,486.53 $ 12,060.86 $ 12,663.90
$ 11,576.25 $ 12,155.06 $ 12,762.82 $ 13,400.96 $ 14,071.00
$ 8,103.38 $ 8,508.54 $ 8,933.97 $ 9,380.67 $ 9,849.70
$ 20,837.25 $ 21,879.11 $ 22,973.07 $ 24,121.72 $ 25,327.81

$ 53,134.99 $ 55,791.74 $ 58,581.32 $ 61,510.39 $ 64,585.91

Gastos de Administracion

Abril Mayo Junio Julio Agosto

$ 2,315.25 $ 2,431.01 $ 2,552.56 $ 2,680.19 $ 2,814.20

$ 1,157.63 $ 1,215.51 $ 1,276.28 $ 1,340.10 $ 1,407.10
$ 2,315.25 $ 2,431.01 $ 2,552.56 $ 2,680.19 $ 2,814.20
$ 1,157.63 $ 1,215.51 $ 1,276.28 $ 1,340.10 $ 1,407.10
$ 11,576.25 $ 12,155.06 $ 12,762.82 $ 13,400.96 $ 14,071.00

$ 18,522.00 $ 19,448.10 $ 20,420.51 $ 21,441.53 $ 22,513.61

Presuesto Estado de resultados

Abril Mayo Junio Julio Agosto

$ 347,287.50 $ 364,651.88 $ 382,884.47 $ 402,028.69 $ 422,130.13

$ 57,881.25 $ 60,775.31 $ 63,814.08 $ 67,004.78 $ 70,355.02

$ 289,406.25 $ 303,876.56 $ 319,070.39 $ 335,023.91 $ 351,775.11

PRESUPUESTO DE FLUJO DE EFECTIVO

Abril Mayo Junio Julio Agosto

$ 339,018.75 $ 355,969.69 $ 373,768.17 $ 392,456.58 $ 412,079.41

$ 56,503.13 $ 59,328.28 $ 62,294.70 $ 65,409.43 $ 68,679.90

$ 282,515.63 $ 296,641.41 $ 311,473.48 $ 327,047.15 $ 343,399.51

Abril Mayo Junio Julio Agosto

5% cada mes

4 5 Totales

4 5 Totales

Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL

22162 23270 24433 25655 238757

$ 20.00 $ 20.00 $ 20.00 $ 20.00 $ 20.00

$ 443,236.63 $ 465,398.46 $ 488,668.39 $ 513,101.81 $ 4,775,137.96

Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL

$ 221,618.32 $ 232,699.23 $ 244,334.19 $ 256,550.90 $ 2,387,568.98

$ 211,065.06 $ 221,618.32 $ 232,699.23 $ 244,334.19 $ 2,131,018.07

$ 432,683.38 $ 454,317.55 $ 477,033.43 $ 500,885.10 $ 4,518,587.05

Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL

14775 15513 16289 17103 159171

$ 5.00 $ 5.00 $ 5.00 $ 5.00 $ 5.00

$ 73,872.77 $ 77,566.41 $ 81,444.73 $ 85,516.97 $ 795,856.33

Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL

$ 36,936.39 $ 38,783.21 $ 40,722.37 $ 42,758.48 $ 397,928.16

$ 35,177.51 $ 36,936.39 $ 38,783.21 $ 40,722.37 $ 355,169.68

$ 72,113.90 $ 75,719.59 $ 79,505.57 $ 83,480.85 $ 753,097.84

Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL

$ 2,807.17 $ 2,947.52 $ 3,094.90 $ 3,249.64 $ 3,412.13

$ 13,297.10 $ 13,961.95 $ 14,660.05 $ 15,393.05 $ 16,162.71
$ 14,774.55 $ 15,513.28 $ 16,288.95 $ 17,103.39 $ 17,958.56
$ 10,342.19 $ 10,859.30 $ 11,402.26 $ 11,972.38 $ 12,570.99
$ 26,594.20 $ 27,923.91 $ 29,320.10 $ 30,786.11 $ 32,325.41

$ 67,815.20 $ 71,205.97 $ 74,766.26 $ 78,504.58 $ 82,429.81

Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL

$ 2,954.91 $ 3,102.66 $ 3,257.79 $ 3,420.68 $ 31,834.25

$ 1,477.46 $ 1,551.33 $ 1,628.89 $ 1,710.34 $ 15,917.13
$ 2,954.91 $ 3,102.66 $ 3,257.79 $ 3,420.68 $ 31,834.25
$ 1,477.46 $ 1,551.33 $ 1,628.89 $ 1,710.34 $ 15,917.13
$ 14,774.55 $ 15,513.28 $ 16,288.95 $ 17,103.39 $ 159,171.27

$ 23,639.29 $ 24,821.25 $ 26,062.31 $ 27,365.43 $ 254,674.02

Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL

$ 443,236.63 $ 465,398.46 $ 488,668.39 $ 513,101.81 $ 4,775,137.96

$ 73,872.77 $ 77,566.41 $ 81,444.73 $ 85,516.97 $ 795,856.33

$ 369,363.86 $ 387,832.05 $ 407,223.66 $ 427,584.84 $ 3,979,281.63

Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL

$ 432,683.38 $ 454,317.55 $ 477,033.43 $ 500,885.10 $ 4,518,587.05

$ 72,113.90 $ 75,719.59 $ 79,505.57 $ 83,480.85 $ 753,097.84

$ 360,569.48 $ 378,597.96 $ 397,527.86 $ 417,404.25 $ 3,765,489.21

Septiembre Octubre Noviembre Diciembre TOTAL

.