La Arenosa Ltda

Indicadores de Cálculo del Capital de Trabajo

$ Pesos Col
Cuentas 2019 2020
Ventas 18,519,481,643 21,880,555,338
Costo de Ventas 13,676,835,262 16,001,460,615
Inventario Inicial 3,568,115,734 4,031,491,552
Inventario Final 4,031,491,552 5,216,330,757
Compras 14,140,211,080 17,186,299,820
Utilidad Operativa 1,949,971,972 2,468,792,928
Depreciacion 129,134,571 206,753,164
EBITDA
Costos y Gastos Efectivos

Activos Corrientes Operacionales

Clientes 2,643,924,516 3,585,179,663
Anticipos y avances 1,560,627,918 2,114,580,098
Anticipos de impuestos 362,819,698 446,850,581
Inventarios 4,031,491,552 5,216,330,757
Capital de Trabajo Operativo (KTO)
Pasivos Corrientes Operacionales
Proveedores 2,578,633,445 2,418,166,683
Impuestos y gravámenes 497,010,782 776,807,812
Cuentas por pagar 414,986,489 451,543,455
Obligaciones laborales 53,621,189 62,540,130
Total Pasivos Corrientes Operacionales
Capital de Trabajo Neto Operativo (KTNO)
Indice de Endeudamiento 72% 74%
Indice de Endeudamiento del Sector 63% 64%

Indicadores de Rotación
( A ) Días de Cuentas por Cobrar
( B) Días de Inventario
( C) Días de Cuentas por Pagar Proveedores
( E = (A+B -C) Ciclo de Caja

Análisis del Capital de Trabajo

Descripción
Cuentas
2019 2020
Ventas ($)
Capital de Trabajo Operativo (KTO)
Total Pasivos Corrientes Operacionales
Capital de trabajo neto operativo (KTNO) ($)
Rotación Cuentas por cobar (días)
Días de Inventario
Días de Cuentas por Pagar Proveedores
Ciclo de caja considerando el PKT
Indice de Endeudamiento
Indice de Endeudamiento del Sector
Margen EBITDA ( Mg EBITDA)
PKT (Productividad del Capital de Trabajo)
BRECHA (-) ó REMANENTE (+)
PDC

Nota: En las celdas de color azul se deben hacer cálculos o copiar algunos datos existentes en el ejercicio.