FONDO DE EMPLEADOS Y PENSIONADOS DE LA CORPORACIÓN COLOMBIANA DE

INVESTIGACIÓN AGROPECUARIA "FECORO"

NIT. 822.001.799-2
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA AÑO 2021

ACTIVO CORRIENTE
Jan-21 Jan-21
NOTA
Disponible 1 18,918,771
Inversiones 2 3,496,350
Credito de Cartera 3 193,651,945
Cuentas por Cobrar 4 64,470,613

TOTAL ACTIVO CORRIENTE $ 280,537,679 $ -

ACTIVO NO CORRIENTE
Propiedad Planta y equipo 5
Equipo de Computo y comunicación $ 6,703,000
Maquinaria y equipo
Depreciacion acumulada $ (6,004,805)

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE $ 698,195 $ -

DIFERIDOS
Licencias 6

TOTAL ACTIVO $ 281,235,874 $ -

Jan-21 Jan-21
PASIVO CORRIENTE
NOTA
Depositos 7 $ 164,273,315
Cuentas por Pagar 8 $ 20,855,391
Fondos Sociales 9 $ 2,727,141
Otros Pasivos 10 $ 2,527,414

TOTAL PASIVO $ 190,383,261 $ -

Jan-21 Jan-21
PATRIMONIO
Capital social 11 $ 183,905,904
Reservas
Excedente acumulados
Perdidas Acumuladas $ (93,113,445)
Resultado presente ejercicio 2018
Resultado Ejercicio 2019 $ 60,154 $ -
TOTAL PATRIMONIO $ 90,852,613 $ -

TOTAL PASIVO - PATRIMONIO $ 281,235,874 $ -

MANUEL EDUARDO OSTOS TRIANA YANETH SERRANO CACHAYA

Representante Legal Revisor Fiscal
C.C 17.310.697 T.P. 152152-T

$ - $ - DIFERENCIA ACTIVO
 FONDO DE EMPLEADOS Y PENSIONADOS DE LA CORPORACIÓN COLOMBIANA DE INVESTIGACIÓN
AGROPECUARIA "FECORO"
NIT. 822.001.799-2
ESTADO DE RESULTADOS INTEGRAL AÑO 2021

NOTA Jan-21 Feb-21 MENSUAL

INGRESOS 12
OPERACIONALES
Intereses de Creditos $ 3,204,982 $ (3,204,982)
Intereses Moratorios de Creditos $ 22,804 $ (22,804)
Estudio de creditos $ 15,500 $ (15,500)

INGRESOS NO OPERACIONALES 13

Venta otros productos $ -

Venta Sabanas $ 313,000 $ (313,000)
Kit panel solar $ 130,000 $ (130,000)
Convenios $ -
Aprovechamientos rifa $ -
Kit aseo $ 118,667 $ (118,667)
Otros (recuperacion tv -envios
libranzas) $ -
Intereses Finnacieros (fiducia) $ 12,021 $ (12,021)
ajuste al peso $ -

TOTAL INGRESOS $ 3,816,974 $ - $ (3,816,974)

Gastos operacionales de
administracion
Gastos No Operacionales
UTILIDAD OPERACIONAL
COSTO
Costo actividad financiera
Costo de venta de productos varios
Costo de cosecha
Costo de sabanas
costo Kit panel solar
14 $ 3,293,157 $ (3,293,157)
15 $ 196,070 $ (196,070)
$ 327,747 $ - $ (327,747)
16
$ 66,693 $ (66,693)
$ -
$ -
$ 127,000 $ (127,000)
$ 73,900 $ (73,900)

TOTAL COSTO $ 267,593 $ - $ (267,593)

EXCEDENTE NETO DEL EJERCICIO

PERDIDA AL FINAL DEL EJERCICIO $ 60,154 $ - $ (60,154)

YANETH SERRANO
MANUEL EDUARDO OSTOS TRIANA
CACHAYA
Representante Legal Revisor Fiscal
C.C 17.310.697 T.P. 152152-T
 FONDO DE EMPLEADOS Y PENSIONADOS DE LA CORPORACIÓN COLOMBIANA DE
INVESTIGACIÓN AGROPECUARIA "FECORO"
NIT:822.001.799-2
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

ENTIDAD REPORTANTE

Persona Juridica con Actividades financieras de fondos de empleados y otras formas asociativas del sector soli
Principales politica y practicas contables
a.      Sistema contable
La contabilidad y los estados financieros de la compañía, se ciñen a las normas y prácticas de contabilidad
generalmente aceptadas y normas legales expresas.
b.      Inversiones
Las inversiones en acciones de sociedades se contabilizan por su costo de adquisición y se ajustan por
inflación. En cuanto al cierre del ejercicio su valor del mercado o su valor del mercado o su valor estimado
sea menor al costo ajustado, se registra una provisión para demérito con cargo a resultados. Cualquier
exceso del valor del mercado o del valor estimado sobre el costo ajustado al cierre del ejercicio es
contabilizado separadamente como valorización con abono a la cuenta patrimonial del Superávit de
valorizaciones.
c.    Propiedad, planta y Equipo
Se registran por su costo de adquisición, teniendo en cuenta que el valor sea mayor a un salario mínimo
legal vigente para efectuar su capitalización.

La depreciación se calcula sobre la vida útil estimada, utilizando el método de línea recta aplicando
anualmente: maquinaria y equipo, equipo de computacion y comunicación.

Los estados financieros han sido obtenidos de los registros contables los cuales se han ajustado por de
acuerdo a las normas vigentes sobre esta materia.
ACTIVOS
NOTA 1 – DISPONIBLE
Jan-21 Feb-21
Caja General 2,550 2,550
Caja Menor 71,772 24,772
Banco de Colombia cta corriente 4,777,291 3,324,280
Banco de Colombia cta ahorros 4,750,263 18,049,952
Bancolombia Fiducia 0374 9,316,894 9,316,868
-

Total Disponible
$ 18,918,770 30,718,422
NOTA 2 – INVERSIONES
Jan-21 Feb-21

Financiafondos $ 3,496,350 $ 3,495,350

Total Inversiones
$ 3,496,350 $ 3,495,350
NOTA 3 – CARTERA DE CREDITOS
Jan-21 Feb-21
Cr. Ordinario $ 30,732,639 $ 29,029,166
Cr. Extraordinario $ 41,798,788 $ 35,659,695
Cr. Mercancia $ 6,194,451 $ 5,647,611
Cr. Soat
Cr. Libre Inversión $ 66,334,937 $ 66,524,690
Cr. Educativo $ 4,833,333 $ 5,649,999
Cr. Solidaridad $ 2,790,323 $ 2,373,657
Cr. Vacaciones $ 7,333,325 $ 5,841,659
Cr. Express $ 3,300,000 $ 1,402,470
Cr. Bienvenida $ 1,458,333 $ 1,158,331
Cr. Read. Economica $ 26,639,380 $ 30,352,092
Intereses de creditos por cobrar $ 2,236,436

Total Cartera de Creditos

$ 193,651,945 $ 183,639,370
NOTA 4 -OTRAS CUENTAS POR COBRAR
Jan-21 Feb-21
Funeraria los Olivos
Seguros Bolivar - 10,327
Anticipos contrato 28,930 28,930
Ayuda Solidaria -
Proceso Juzgado 56,509,708 56,509,708
Otras CXC recargas
Otras CXC sabanas 333,000 249,907
Otras CXC citricos
Otras CXC ( recar,sab moto) 130,000 150,000
procesos juridicos 3,947,600 3,947,600
Deudas de dificil cobro 3,521,535 3,521,535
Cuentas por cobrar - -

Total Otras Cuentas Por Cobrar

$ 64,470,773 64,418,007
NOTA 5 - PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO
Jan-21 Feb-21

$ 6,703,000 $ 6,703,000
Equipo de Computación y Comunicación
Depreciación Acumulada equipo de
computacion y comunicación $ (6,004,805) $ (6,004,805)
Depreciación Acumulada Equipo

Total Propiedad, Planta y Equipo

$ 698,195 $ 698,195
NOTA 6 - INTANGIBLES
Jan-21 Feb-21
Intangibles (Anualidad Agil)

Total Intangibles $ -
PASIVOS
NOTA 7 - DEPOSITOS FINANCIEROS
Jan-21
Ahorro Voluntario $ 16,284,682 $
Intereses por Pagar $ 282,798 $
Deposito ahorro permanente $ 147,705,835 $
Total obligaciones Financieras -
Corto plazo $ 164,273,315 $
NOTA 8- CUENTAS POR PAGAR
Jan-21
Honorarios $ 474,044
SEVIC $ 19,810,708
Retencion en la Fuente Por pagar $ 41,908
EPS $ 163,150
Fondos de Pensiones $ 208,780
Administradora Riesgos $ 6,900
SENA $ 26,100
ICBF $ 39,200
Caja de Compensacion $ 52,200
Convenios Funerarios Olivos $ 32,401
Convenio Seguros Bolivar $ -
Otros $ -
Saldos a favor asociados
Total Cuentas por Pagar $ 20,855,391 $
NOTA 9- FONDOS SOCIALES MUTUALES
Jan-21
Solidaridad $ 2,671,000 $
Desarrollo empresarial $ 56,141 $
$ -
Feb-21
11,531,182
315,004
148,939,082
160,785,268
Feb-21
$ 474,044
$ 20,126,708
$ 33,333
$ 163,100
$ 208,760
$ 6,900
$ 26,100
$ 39,200
$ 52,200
$ 4,633,867
$ 80,568
$ -
25,844,780
Feb-21
2,671,000
56,141

Total Fondos Sociales Mutuales

$ 2,727,141 $ 2,727,141

NOTA 10 - OTROS PASIVOS

Jan-21 Feb-21
Salarios por pagar 0 1,013,139
Cesantias Consolidadas $ 1,520,808 $ 230,321
Intereses sobre Cesantias $ 13,645 $ 27,723
Prima de Servicios $ 152,062 $ 274,339
Vacaciones Consolidadas $ 840,900 $ 940,900
Otros pasivos $ -
Total Otros pasivos
$ 2,527,415 $ 2,486,422
NOTA 11 - PATRIMONIO
Jan-21 Feb-21
Aportes sociales $ 183,905,905 $ 187,865,332
Reservas
Perdidas acumuladas ejercicios
Anteriores $ (88,553,210) $ (88,553,210)
Resultado presente ejercicio $ 60,154 $ 409,298

TOTAL PATRIMONIO
$ 95,412,849 $ 99,721,420
NOTA 12- INGRESOS OPERACIONALES

Jan-21 Feb-21
Intereses de Creditos $ 3,204,982 $ 6,071,474
Intereses Moratorios de Creditos $ 22,804 $ 62,004
Estudio de creditos $ 15,500 $ 93,000

NOTA 13- INGRESOS NO OPERACIONALES

Venta otros productos

Venta Sabanas $ 313,000 $ 365,000
Kit panel solar $ 130,000 $ 280,000
Aprovechamiento rifa
Convenios $ 2,677
Kit aseo $ 118,667 $ 444,167
Otros (recuperacion tv -envios libranzas)
Intereses Finnacieros (fiducia) $ 12,021 $ 12,257
Varios $ 11,000

Total ingresos operacionales

$ 3,816,974 $ 7,341,579
NOTA 14 -GASTOS OPERACIONALES DE ADMINISTRACIÓN
Jan-21 Feb-21
Gastos de Personal $ 1,686,413 $ 3,843,278
Honorarios $ 474,044 $ 948,088
Iva vaor mayor dl gasto $ 176,700 $ 176,700
Mantenimiento equipo oficina
Implementos bioseguridad
Correo y portes $ 11,000 $ 11,000
Taxis y Buses $ 8,000 $ 8,000
Domicilios $ 7,000 $ 11,000
Utiles, papeleria $ 11,000
Fotocopias
Publicidad y propaganda $ 83,000
Contribuciones y afiliaciones
Gastos Asamblea
Gastos Legales
Gastos de representacion
Provision Cartera
Depreciacion
Amortizacion (Agil) $ 930,000 $ 930,000
Mantenimiento equipo computo
Representación y relaciones publicas
Cargos Diferidos (Licencia AGIL)
Total Gastos Operacionales de
administración $ 3,293,157 $ 6,022,066
NOTA 15 GASTOS NO OPERACIONALES

Jan-21 Feb-21
GMF no deducibles 6,337 33,617
Gastos bancarios (cuota de manejo) 55,173 110,346
GMF deducibles 6,337 33,617
Comisiones 107,237 188,243
Intereses
Retención en la fuente asumida
IVA asumido 20,985 36,377
Ajuste al peso
Total Gastos No Operacionales
$ 196,069 $ 402,200
NOTA 16 COSTO DE VENTA

Costo actividad financiera $ 66,693 $ 101,324

Costo de venta de productos varios $ 86,900
Costo de cosecha
Costo de sabanas $ 127,000 $ 159,000
costo Kit panel solar $ 73,900 $ 160,800

TOTAL COSTO VENTA

$ 267,593 $ 508,024

MANUEL EDUARDO OSTOS TRIANA YANETH SERRANO CACHAYA

Representante Legal Revisor Fiscal

C.C17.310.697 T.P. 152152-T
 SALDO CARTERA A AGOSTO 2020
LIBRE
ASOCIADO ORDINARIO EXTRAORDINARIO MERCANCIA EDUCATIVO SOLIDARIDAD VACACIONES SOAT EXPREES BIENVENIDA TOTAL
INVERSION R.ECONOMICA

1 ALVAREZ DE LEON MAURICIO 4,416,669 4,416,669

2 ALMANSA MANRIQUE EDGAR FERNANDO 1,333,334 1,333,330 909,091 150,000 3,725,755
3 ARCE SAAVEDRA MAYRA 3,999,996 1,333,336 166,660 5,499,992
4 ARIAS VILLARRAGA JOHANNA MARCELA 746,296 746,296
5 BERNAL BEJARANO ZULMA MARYULI 3,000,000 4,845,282 7,845,282
6 CASIANO FUENTES RUTH YANNETH 2,081,821 2,081,821
7 CAGUA MARTINEZ JEFERSSON 1,333,331 1,333,331
8 CARDOZO VERA EDGAR MAURICIO 2,099,998 270,833 2,370,831
9 CORREA PINILLA DIANA ELISA 4,833,334 4,833,334
10 DE LA ROCHE BETANCOURT JANET CRISTINA 8,761,112 8,761,112
11 DIAZ VELASQUEZ LENY JOHANNA 4,833,334 300,000 5,133,334
12 FIERRO MONZON MAURICIO 2,250,000 1,999,999 200,000 4,449,999
13 GALAN ALONSO MARIA NAEL 124,750 2,684,490 2,809,240
14 GARCIA FRANCO KAREN TATIANA 833,336 300,000 5,561,730 6,695,066
15 GARZON GAMEZ JESUS 4,891,548 4,891,548
16 GUTIERREZ IBAÑEZ MARTHA JANETH 4,416,669 4,416,669
17 GUTIERREZ VANEGAS ALBERT 250,003 250,003
18 HERNANDEZ RODRIGUEZ ERIKA 177,669 177,669
19 HERNANDZ GALEANO YRY KATHERINE 833,334 833,334
20 LOAIZA CASTRO ANGI PAOLA 2,250,000 1,486,278 3,736,278
21 LOPEZ HERNANDEZ FERNEY GIOVANNY 1,125,000 111,113 2,399,336 3,635,449
22 MARTINEZ RIOS WILLIAM AUGUSTO 291,666 291,666
23 MARTINEZ BELTRAN TITO ANTONIO 1,666,668 1,666,668
24 MORALES PEREZ MARTHA AIDA 1,416,666 414,439 1,831,105
25 MONTALVO MONTALVO DEYBY LUIS 4,666,668 4,666,668
26 MURCIA SANCHEZ LUIS ALEJANDRO 1,460,652 1,460,652
27 NAVARRO BAQUERO JOSE HILBAR 2,541,667 541,666 3,083,333
28 NIETO GARCIA ERLINDA ROCIO 2,875,000 2,875,000
29 NEUTA VELASQUEZ YOLANDA 1,360,000 1,360,000
30 OLIVA BONILLA YESENIA 5,931,697 5,931,697
31 OSSA SARAZ GUSTAVO ALFONSO 750,000 4,916,667 5,666,667
32 OSTOS TRIANA MANUEL 599,999 916,667 875,000 2,391,666
33 PARRA LEAL BEATRIZ ELVIRA 2,000,002 2,104,126 4,104,128
34 PARRA ARANGO JORGE LUIS 5,777,780 5,777,780
35 PEDRAZA ESPEJO JULIO 833,333 833,333
36 POLANCO ARTUNDUAGA NELSON 400,000 400,000
37 POSADA VELASQUEZ LUISA FERNANDA 2,566,979 2,566,979
38 RANGEL GARCIA WILSON DAVID 583,335 583,335
39 RAMIREZ RAIRAN LUIS EDUARDO 1,875,000 1,875,000
40 REYES VANEGAS CAMILO ANDRES 1,066,666 583,334 1,650,000
41 ROJAS GUTIERREZ CARLOS 4,375,001 4,375,001
42 RONDON JENNY ALEJANDRA 2,345,592 2,345,592
43 RIOS ANAYA JESSICA PAOLA 1,833,331 1,833,331
44 ROCHA MARTINEZ DANIEL ALBERTO 1,333,334 1,333,334
45 SALAZAR URREA LUCIO HARVEY 983,333 983,333
46 SOLANILLA CRISTHIAN 2,500,000 2,375,000 4,875,000
47 SOLIPA NAVARRO FULGENCIO 2,000,000 2,000,000
48 TIBAY MALPICA ADRIANO 1,833,334 1,833,334
49 TOVAR CASTAÑEDA ALBERTO 2,900,000 4,149,474 7,049,474
50 VICTORIA ROMERO KELLY STHEFANNY 625,000 625,000
51 VARGAS RODRIGUEZ DOBIS BEATRIZ 3,194,438 3,194,438
INTERESES POR COBRAR 61
TOTAL 16,886,423 24,658,086 4,150,718 65,182,335 - 2,375,000 14,537,768 1,492,425 950,000 1,886,004 25,987,767 158,106,587
 FONDO DE EMPLEADOS Y PENSIONADOS DE LA CORPORACIÓN COLOMBIANA DE
INVESTIGACIÓN AGROPECUARIA "FECORO"
NIT. 822.001.799-2
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA AÑO 2021

ACTIVO CORRIENTE
Jan-21 Feb-21
NOTA
Disponible 1 18,918,771 30,718,422
Inversiones 2 3,496,350 3,496,350
Credito de Cartera 3 193,651,945 183,639,370
Cuentas por Cobrar 4 64,470,613 68,464,186

TOTAL ACTIVO CORRIENTE $ 280,537,679 $ 286,318,328

ACTIVO NO CORRIENTE
Propiedad Planta y equipo 5
Equipo de Computo y comunicación $ 6,703,000 $ 6,703,000
Maquinaria y equipo
Depreciacion acumulada $ (6,004,805) $ (6,004,805)

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE $ 698,195 $ 698,195

DIFERIDOS
Licencias 6

TOTAL ACTIVO $ 281,235,874 $ 287,016,523

Jan-21 Feb-21
PASIVO CORRIENTE
NOTA
Depositos 7 $ 164,273,315 $ 160,786,668
Cuentas por Pagar 8 $ 20,855,391 $ 25,855,107
Fondos Sociales 9 $ 2,727,141 $ 2,727,141
Otros Pasivos 10 $ 2,527,414 $ 2,486,422

TOTAL PASIVO $ 190,383,261 $ 191,855,338

Jan-21 Feb-21
PATRIMONIO
Capital social 11 $ 183,905,904 $ 187,865,332
Reservas
Excedente acumulados
Perdidas Acumuladas $ (93,113,445) $ (93,113,445)
Resultado presente ejercicio 2018
Resultado Ejercicio 2019 $ 60,154 $ 409,298
TOTAL PATRIMONIO $ 90,852,613 $ 95,161,185

TOTAL PASIVO - PATRIMONIO $ 281,235,874 $ 287,016,523

MANUEL EDUARDO OSTOS TRIANA YANETH SERRANO CACHAYA

Representante Legal Revisor Fiscal
C.C 17.310.697 T.P. 152152-T

$ - $ - DIFERENCIA ACTIVO
 FONDO DE EMPLEADOS Y PENSIONADOS DE LA CORPORACIÓN COLOMBIANA DE INVESTIGACIÓN
AGROPECUARIA "FECORO"
NIT. 822.001.799-2
ESTADO DE RESULTADOS INTEGRAL AÑO 2020

NOTA Jan-21 Feb-21 MENSUAL

INGRESOS 12
OPERACIONALES
Intereses de Creditos $ 3,204,982 $ 6,071,474 $ 2,866,492
Intereses Moratorios de Creditos $ 22,804 $ 62,004 $ 39,200
Estudio de creditos $ 15,500 $ 93,000 $ 77,500

INGRESOS NO OPERACIONALES 13

Venta otros productos $ -

Venta Sabanas $ 313,000 $ 365,000 $ 52,000
Kit panel solar $ 130,000 $ 280,000 $ 150,000
Convenios $ 2,677 $ 2,677
Aprovechamientos varios $ 11,000 $ 11,000
Kit aseo $ 118,667 $ 444,167 $ 325,500
Otros (recuperacion tv -envios
libranzas) $ -
Intereses Finnacieros (fiducia) $ 12,021 $ 12,283 $ 262
ajuste al peso $ 9 $ 9

TOTAL INGRESOS $ 3,816,974 $ 7,341,614 $ 3,524,640

Gastos operacionales de
administracion 14 $ 3,293,157 $ 6,022,066 $ 2,728,909
Gastos No Operacionales 15 $ 196,070 $ 402,226 $ 206,156
UTILIDAD OPERACIONAL $ 327,747 $ 917,322 $ 589,575
COSTO 16
Costo actividad financiera $ 66,693 $ 101,324 $ 34,631
Costo de venta de productos varios $ 86,900 $ 86,900
Costo de cosecha $ -
Costo de sabanas $ 127,000 $ 159,000 $ 32,000
costo Kit panel solar $ 73,900 $ 160,800 $ 86,900

TOTAL COSTO $ 267,593 $ 508,024 $ 240,431

EXCEDENTE NETO DEL EJERCICIO

PERDIDA AL FINAL DEL EJERCICIO $ 60,154 $ 409,298 $ 349,144

YANETH SERRANO
MANUEL EDUARDO OSTOS TRIANA
CACHAYA
Representante Legal Revisor Fiscal
C.C 17.310.697 T.P. 152152-T
 FONDO DE EMPLEADOS Y PENSIONADOS DE LA CORPORACIÓN COLOMBIANA DE
INVESTIGACIÓN AGROPECUARIA "FECORO"
NIT. 822.001.799-2
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA AÑO 2021

ACTIVO CORRIENTE
Feb-21 Mar-21
NOTA
Disponible 1 30,718,422 19,638,193
Inversiones 2 3,496,350 3,496,350
Credito de Cartera 3 183,639,370 181,525,390
Cuentas por Cobrar 4 68,464,186 67,117,816

TOTAL ACTIVO CORRIENTE $ 286,318,328 $ 271,777,749

ACTIVO NO CORRIENTE
Propiedad Planta y equipo 5
Equipo de Computo y comunicación $ 6,703,000 $ 6,703,000
Maquinaria y equipo
Depreciacion acumulada $ (6,004,805) $ (6,004,805)

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE $ 698,195 $ 698,195

DIFERIDOS
Licencias 6

TOTAL ACTIVO $ 287,016,523 $ 272,475,944

Feb-21 Mar-21
PASIVO CORRIENTE
NOTA
Depositos 7 $ 160,786,668 $ 153,193,367
Cuentas por Pagar 8 $ 25,855,107 $ 25,166,423
Fondos Sociales 9 $ 2,727,141 $ 2,727,141
Otros Pasivos 10 $ 2,486,422 $ 1,826,903

TOTAL PASIVO $ 191,855,338 $ 182,913,834

Feb-21 Mar-21
PATRIMONIO
Capital social 11 $ 187,865,332 $ 181,713,901
Reservas
Excedente acumulados
Perdidas Acumuladas $ (93,113,445) $ (93,113,445)
Resultado presente ejercicio 2018
Resultado Ejercicio 2019 $ 409,298 $ 961,654
TOTAL PATRIMONIO $ 95,161,185 $ 89,562,110

TOTAL PASIVO - PATRIMONIO $ 287,016,523 $ 272,475,944

$ -

MANUEL EDUARDO OSTOS TRIANA YANETH SERRANO CACHAYA

Representante Legal Revisor Fiscal
C.C 17.310.697 T.P. 152152-T

$ - $ - DIFERENCIA ACTIVO
 FONDO DE EMPLEADOS Y PENSIONADOS DE LA CORPORACIÓN COLOMBIANA DE INVESTIGACIÓN
AGROPECUARIA "FECORO"
NIT. 822.001.799-2
ESTADO DE RESULTADOS INTEGRAL AÑO 2021

NOTA Feb-21 Mar-21 MENSUAL

INGRESOS 12
OPERACIONALES
Intereses de Creditos $ 6,071,474 $ 8,741,171 $ 2,669,697
Intereses Moratorios de Creditos $ 62,004 $ 66,104 $ 4,100
Estudio de creditos $ 93,000 $ 181,500 $ 88,500

INGRESOS NO OPERACIONALES 13

Venta otros productos $ -

Venta Sabanas $ 365,000 $ 450,000 $ 85,000
Kit panel solar $ 280,000 $ 280,000 $ -
Convenios $ 2,677 $ 58,414 $ 55,737
Aprovechamientos varios $ 11,000 $ 11,000 $ -
Kit aseo $ 444,167 $ 444,167 $ -
Otros (recuperacion procesos
juridicos) $ 2,249,207 $ 2,249,207
Intereses Finnacieros (fiducia) $ 12,283 $ 12,482 $ 199
ajuste al peso $ 10 $ 10 $ -

TOTAL INGRESOS $ 7,341,615 $ 12,494,055 $ 5,152,440

Gastos operacionales de
administracion 14 $ 6,022,066 $ 10,159,464 $ 4,137,398
Gastos No Operacionales 15 $ 402,227 $ 771,670 $ 369,443
UTILIDAD OPERACIONAL $ 917,322 $ 1,562,921 $ 645,599
COSTO 16
Costo actividad financiera $ 101,324 $ 144,567 $ 43,243
Costo de venta de productos varios $ 86,900 $ 86,900 $ -
Costo de cosecha $ -
Costo de sabanas $ 159,000 $ 209,000 $ 50,000
costo Kit panel solar $ 160,800 $ 160,800 $ -

TOTAL COSTO $ 508,024 $ 601,267 $ 93,243

EXCEDENTE NETO DEL EJERCICIO

PERDIDA AL FINAL DEL EJERCICIO $ 409,298 $ 961,654 $ 552,356

YANETH SERRANO
MANUEL EDUARDO OSTOS TRIANA
CACHAYA
Representante Legal Revisor Fiscal
C.C 17.310.697 T.P. 152152-T
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INVESTIGACIÓN AGROPECUARIA "FECORO"
NIT:822.001.799-2
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

ENTIDAD REPORTANTE

Persona Juridica con Actividades financieras de fondos de empleados y otras formas asociativas del sector soli
Principales politica y practicas contables
a.      Sistema contable
La contabilidad y los estados financieros de la compañía, se ciñen a las normas y prácticas de contabilidad
generalmente aceptadas y normas legales expresas.
b.      Inversiones
Las inversiones en acciones de sociedades se contabilizan por su costo de adquisición y se ajustan por
inflación. En cuanto al cierre del ejercicio su valor del mercado o su valor del mercado o su valor estimado
sea menor al costo ajustado, se registra una provisión para demérito con cargo a resultados. Cualquier
exceso del valor del mercado o del valor estimado sobre el costo ajustado al cierre del ejercicio es
contabilizado separadamente como valorización con abono a la cuenta patrimonial del Superávit de
valorizaciones.
c.    Propiedad, planta y Equipo
Se registran por su costo de adquisición, teniendo en cuenta que el valor sea mayor a un salario mínimo
legal vigente para efectuar su capitalización.

La depreciación se calcula sobre la vida útil estimada, utilizando el método de línea recta aplicando
anualmente: maquinaria y equipo, equipo de computacion y comunicación.

Los estados financieros han sido obtenidos de los registros contables los cuales se han ajustado por de
acuerdo a las normas vigentes sobre esta materia.
ACTIVOS
NOTA 1 – DISPONIBLE
Feb-21 Mar-21
Caja General 2,550 2,550
Caja Menor 24,772 155,772
Banco de Colombia cta corriente 3,324,280 2,825,227
Banco de Colombia cta ahorros 18,049,952 7,356,937
Bancolombia Fiducia 0374 9,316,868 9,297,707
-

Total Disponible
$ 30,718,422 19,638,193
NOTA 2 – INVERSIONES
Feb-21 Mar-21

Financiafondos $ 3,496,350 $ 3,495,350

Total Inversiones
$ 3,496,350 $ 3,495,350
NOTA 3 – CARTERA DE CREDITOS
Feb-21 Mar-21
Cr. Ordinario $ 29,029,166 $ 33,810,712
Cr. Extraordinario $ 35,659,695 $ 33,014,582
Cr. Mercancia $ 5,647,611 $ 3,155,511
Cr. Soat
Cr. Libre Inversión $ 66,524,690 $ 69,951,207
Cr. Educativo $ 5,649,999 $ 3,583,332
Cr. Solidaridad $ 2,373,657 $ 2,165,324
Cr. Vacaciones $ 5,841,659 $ 4,984,714
Cr. Express $ 1,402,470 $ 1,552,470
Cr. Bienvenida $ 1,158,331 $ 1,466,665
Cr. Read. Economica $ 30,352,092 $ 27,840,873
Intereses de creditos por cobrar

Total Cartera de Creditos

$ 183,639,370 $ 181,525,390
NOTA 4 -OTRAS CUENTAS POR COBRAR
Feb-21 Mar-21
Funeraria los Olivos 3,115,240
Seguros Bolivar 10,327 7,703
Anticipos contrato 28,930 1,028,930
Ayuda Solidaria
Proceso Juzgado 56,509,708 54,837,308
Otras CXC recargas
Otras CXC sabanas 249,907 195,000
Otras CXC citricos
Otras CXC 150,000 464,500
procesos juridicos 3,947,600 3,947,600
Deudas de dificil cobro 3,521,535 3,521,535
Cuentas por cobrar - -

Total Otras Cuentas Por Cobrar

$ 64,418,007 67,117,816
NOTA 5 - PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO
Feb-21 Mar-21

$ 6,703,000 $ 6,703,000
Equipo de Computación y Comunicación
Depreciación Acumulada equipo de
computacion y comunicación $ (6,004,805) $ (6,004,805)
Depreciación Acumulada Equipo

Total Propiedad, Planta y Equipo

$ 698,195 $ 698,195
NOTA 6 - INTANGIBLES
Feb-21 Mar-21
Intangibles (Anualidad Agil)

Total Intangibles $ -
PASIVOS
NOTA 7 - DEPOSITOS FINANCIEROS
Feb-21
Ahorro Voluntario $ 11,531,182 $
Intereses por Pagar $ 315,004 $
Deposito ahorro permanente $ 148,939,082 $
Total obligaciones Financieras -
Corto plazo $ 160,785,268 $
NOTA 8- CUENTAS POR PAGAR
Feb-21
Honorarios $ 474,044
SEVIC $ 20,126,708
Retencion en la Fuente Por pagar $ 33,333
EPS $ 163,100
Fondos de Pensiones $ 208,760
Administradora Riesgos $ 6,900
SENA $ 26,100
ICBF $ 39,200
Caja de Compensacion $ 52,200
Convenios Funerarios Olivos $ 4,633,867
Convenio Seguros Bolivar $ 80,568
Otros $ -
Saldos a favor asociados
Total Cuentas por Pagar $ 25,844,780 $
NOTA 9- FONDOS SOCIALES MUTUALES
Feb-21
Solidaridad $ 2,671,000 $
Desarrollo empresarial $ 56,141 $
$ -
Mar-21
13,899,682
354,870
138,938,815
153,193,367
Mar-21
$ 948,088
$ 20,498,708
$ 114,710
$ 163,050
$ 208,740
$ 6,900
$ 26,100
$ 39,200
$ 52,200
$ 3,098,400
$ -
$ 10,327
25,166,423
Mar-21
2,671,000
56,141

Total Fondos Sociales Mutuales

$ 2,727,141 $ 2,727,141

NOTA 10 - OTROS PASIVOS

Feb-21 Mar-21
Salarios por pagar 1,013,139
Cesantias Consolidadas $ 230,321 $ 347,587
Intereses sobre Cesantias $ 27,723 $ 41,801
Prima de Servicios $ 274,339 $ 396,616
Vacaciones Consolidadas $ 940,900 $ 1,040,900
Otros pasivos $ -
Total Otros pasivos $ 182,913,835
$ 2,486,422 $ 1,826,904
NOTA 11 - PATRIMONIO
Feb-21 Mar-21
Aportes sociales $ 187,865,332 $ 181,713,901
Reservas
Perdidas acumuladas ejercicios
Anteriores $ (93,113,445) $ (93,113,445)
Resultado presente ejercicio $ 409,298 $ 961,654

TOTAL PATRIMONIO
$ 95,161,185 $ 89,562,110
NOTA 12- INGRESOS OPERACIONALES

Feb-21 Mar-21
Intereses de Creditos $ 3,204,982 $ 8,741,171
Intereses Moratorios de Creditos $ 22,804 $ 66,104
Estudio de creditos $ 15,500 $ 181,500

NOTA 13- INGRESOS NO OPERACIONALES

Venta otros productos

Venta Sabanas $ 313,000 $ 450,000
Kit panel solar $ 130,000 $ 280,000
Aprovechamiento rifa $ 58,684
Convenios $ 11,000
Kit aseo $ 118,667 $ 444,167
Otros (recuperacion tv -envios libranzas) $ 2,249,207
Intereses Finnacieros (fiducia) $ 12,021 $ 12,482
Varios $ 10

Total ingresos operacionales

$ 3,816,974 $ 12,494,325
NOTA 14 -GASTOS OPERACIONALES DE ADMINISTRACIÓN
Feb-21 Mar-21
Gastos de Personal $ 3,843,278 $ 6,000,143
Honorarios $ 948,088 $ 2,206,439
Iva vaor mayor dl gasto $ 176,700 $ 176,700
Mantenimiento equipo oficina
Implementos bioseguridad
Correo y portes $ 11,000 $ 11,000
Taxis y Buses $ 8,000 $ 8,000
Domicilios $ 11,000 $ 17,000
Utiles, papeleria $ 11,000 $ 14,000
Fotocopias
Publicidad y propaganda $ 83,000 $ 83,000
Contribuciones y afiliaciones $ 713,182
Gastos Asamblea
Gastos Legales
Gastos de representacion
Provision Cartera
Depreciacion
Amortizacion (Agil) $ 930,000 $ 930,000
Mantenimiento equipo computo
Representación y relaciones publicas
Cargos Diferidos (Licencia AGIL)
Total Gastos Operacionales de
administración $ 6,022,066 $ 10,159,464
NOTA 15 GASTOS NO OPERACIONALES

Feb-21 Mar-21
GMF no deducibles 33,617 84,069
Gastos bancarios (cuota de manejo) 110,346 184,706
GMF deducibles 33,617 84,069
Comisiones 188,243 285,895
Intereses
Retención en la fuente asumida 78,000
IVA asumido 36,377 54,930
Ajuste al peso
Total Gastos No Operacionales
$ 402,200 $ 771,669
NOTA 16 COSTO DE VENTA

Costo actividad financiera $ 101,324 $ 144,567

Costo de venta de productos varios $ 86,900 $ 86,900
Costo de cosecha
Costo de sabanas $ 159,000 $ 209,000
costo Kit panel solar $ 160,800 $ 160,800

TOTAL COSTO VENTA

$ 508,024 $ 601,267

MANUEL EDUARDO OSTOS TRIANA YANETH SERRANO CACHAYA

Representante Legal Revisor Fiscal

C.C17.310.697 T.P. 152152-T
 FONDO DE EMPLEADOS Y PENSIONADOS DE LA CORPORACIÓN COLOMBIANA DE
INVESTIGACIÓN AGROPECUARIA "FECORO"
NIT. 822.001.799-2
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA AÑO 2021

ACTIVO CORRIENTE
Mar-21 Apr-21
NOTA
Disponible 1 19,638,193 32,363,636
Inversiones 2 3,496,350 3,496,350
Credito de Cartera 3 181,525,390 173,893,669
Cuentas por Cobrar 4 67,117,816 66,504,210

TOTAL ACTIVO CORRIENTE $ 271,777,749 $ 276,257,865

ACTIVO NO CORRIENTE
Propiedad Planta y equipo 5
Equipo de Computo y comunicación $ 6,703,000 $ 6,703,000
Maquinaria y equipo
Depreciacion acumulada $ (6,004,805) $ (6,004,805)

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE $ 698,195 $ 698,195

DIFERIDOS
Licencias 6

TOTAL ACTIVO $ 272,475,944 $ 276,956,060

Mar-21 Apr-21
PASIVO CORRIENTE
NOTA
Depositos 7 $ 153,193,367 $ 156,644,310
Cuentas por Pagar 8 $ 25,166,423 $ 24,973,286
Fondos Sociales 9 $ 2,727,141 $ 2,727,141
Otros Pasivos 10 $ 1,826,903 $ 2,180,524

TOTAL PASIVO $ 182,913,834 $ 186,525,261

Mar-21 Apr-21
PATRIMONIO
Capital social 11 $ 181,713,901 $ 184,517,006
Reservas
Excedente acumulados
Perdidas Acumuladas $ (93,113,445) $ (93,113,445)
Resultado presente ejercicio 2018
Resultado Ejercicio 2019 $ 961,654 $ (972,762)
TOTAL PATRIMONIO $ 89,562,110 $ 90,430,799

TOTAL PASIVO - PATRIMONIO $ 272,475,944 $ 276,956,060

$ -

MANUEL EDUARDO OSTOS TRIANA YANETH SERRANO CACHAYA

Representante Legal Revisor Fiscal
C.C 17.310.697 T.P. 152152-T

$ - $ - DIFERENCIA ACTIVO
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AGROPECUARIA "FECORO"
NIT. 822.001.799-2
ESTADO DE RESULTADOS INTEGRAL AÑO 2021

NOTA Mar-21 Apr-21 MENSUAL

INGRESOS 12
OPERACIONALES
Intereses de Creditos $ 8,741,171 $ 11,416,378 $ 2,675,207
Intereses Moratorios de Creditos $ 66,104 $ 69,604 $ 3,500
Estudio de creditos $ 181,500 $ 231,500 $ 50,000

INGRESOS NO OPERACIONALES 13

Venta otros productos $ -

Venta Sabanas $ 450,000 $ 450,000 $ -
Kit panel solar $ 280,000 $ 280,000 $ -
Convenios $ 58,414 $ 58,414 $ -
Aprovechamientos varios $ 11,000 $ 11,000 $ -
Kit aseo $ 444,167 $ 444,167 $ -
Otros (recuperacion procesos
juridicos) $ 2,249,207 $ 2,249,207 $ -
Intereses Finnacieros (fiducia) $ 12,482 $ 22,317 $ 9,835
ajuste al peso $ 10 $ 10 $ -

TOTAL INGRESOS $ 12,494,055 $ 15,232,597 $ 2,738,542

Gastos operacionales de
administracion 14 $ 10,159,464 $ 14,588,379 $ 4,428,915
Gastos No Operacionales 15 $ 771,670 $ 963,595 $ 191,925
UTILIDAD OPERACIONAL $ 1,562,921 $ (319,377) $ (1,882,298)
COSTO 16
Costo actividad financiera $ 144,567 $ 196,685 $ 52,118
Costo de venta de productos varios $ 86,900 $ 86,900 $ -
Costo de cosecha $ -
Costo de sabanas $ 209,000 $ 209,000 $ -
costo Kit panel solar $ 160,800 $ 160,800 $ -

TOTAL COSTO $ 601,267 $ 653,385 $ 52,118

EXCEDENTE NETO DEL EJERCICIO

PERDIDA AL FINAL DEL EJERCICIO $ 961,654 $ (972,762) $ (1,934,416)

YANETH SERRANO
MANUEL EDUARDO OSTOS TRIANA
CACHAYA
Representante Legal Revisor Fiscal
C.C 17.310.697 T.P. 152152-T
 FONDO DE EMPLEADOS Y PENSIONADOS DE LA CORPORACIÓN COLOMBIANA DE
INVESTIGACIÓN AGROPECUARIA "FECORO"
NIT:822.001.799-2
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

ENTIDAD REPORTANTE

Persona Juridica con Actividades financieras de fondos de empleados y otras formas asociativas del sector soli
Principales politica y practicas contables
a.      Sistema contable
La contabilidad y los estados financieros de la compañía, se ciñen a las normas y prácticas de contabilidad
generalmente aceptadas y normas legales expresas.
b.      Inversiones
Las inversiones en acciones de sociedades se contabilizan por su costo de adquisición y se ajustan por
inflación. En cuanto al cierre del ejercicio su valor del mercado o su valor del mercado o su valor estimado
sea menor al costo ajustado, se registra una provisión para demérito con cargo a resultados. Cualquier
exceso del valor del mercado o del valor estimado sobre el costo ajustado al cierre del ejercicio es
contabilizado separadamente como valorización con abono a la cuenta patrimonial del Superávit de
valorizaciones.
c.    Propiedad, planta y Equipo
Se registran por su costo de adquisición, teniendo en cuenta que el valor sea mayor a un salario mínimo
legal vigente para efectuar su capitalización.

La depreciación se calcula sobre la vida útil estimada, utilizando el método de línea recta aplicando
anualmente: maquinaria y equipo, equipo de computacion y comunicación.

Los estados financieros han sido obtenidos de los registros contables los cuales se han ajustado por de
acuerdo a las normas vigentes sobre esta materia.
ACTIVOS
NOTA 1 – DISPONIBLE
Mar-21 Apr-21
Caja General 2,550 2,550
Caja Menor 155,772 287,472
Banco de Colombia cta corriente 2,825,227 4,983,078
Banco de Colombia cta ahorros 7,356,937 17,785,817
Bancolombia Fiducia 0374 9,297,707 9,307,268
-

Total Disponible
$ 19,638,193 32,366,185
NOTA 2 – INVERSIONES
Mar-21 Apr-21

Financiafondos $ 3,496,350 $ 3,495,350

Total Inversiones
$ 3,496,350 $ 3,495,350
NOTA 3 – CARTERA DE CREDITOS
Mar-21 Apr-21
Cr. Ordinario $ 33,810,712 $ 32,170,237
Cr. Extraordinario $ 33,014,582 $ 27,222,932
Cr. Mercancia $ 3,155,511 $ 2,209,409
Cr. Soat
Cr. Libre Inversión $ 69,951,207 $ 73,431,038
Cr. Educativo $ 3,583,332 $ 3,166,665
Cr. Solidaridad $ 2,165,324 $ 1,956,991
Cr. Vacaciones $ 4,984,714 $ 3,889,206
Cr. Express $ 1,552,470 $ 1,500,000
Cr. Bienvenida $ 1,466,665 $ 1,316,665
Cr. Read. Economica $ 27,840,873 $ 27,030,526
Intereses de creditos por cobrar

Total Cartera de Creditos

$ 181,525,390 $ 173,893,669
NOTA 4 -OTRAS CUENTAS POR COBRAR
Mar-21 Apr-21
Funeraria los Olivos 3,115,240 2,818,996
Seguros Bolivar 7,703 88,541
Anticipos contrato 1,028,930 730,730
Ayuda Solidaria
Proceso Juzgado 54,837,308 54,837,308
Otras CXC recargas
Otras CXC sabanas 195,000 195,000
Otras CXC citricos
Otras CXC 464,500 464,500
procesos juridicos 3,947,600 3,947,600
Deudas de dificil cobro 3,521,535 3,521,535
Cuentas por cobrar - -

Total Otras Cuentas Por Cobrar

$ 67,117,816 66,604,210
NOTA 5 - PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO
Mar-21 Apr-21

$ 6,703,000 $ 6,703,000
Equipo de Computación y Comunicación
Depreciación Acumulada equipo de
computacion y comunicación $ (6,004,805) $ (6,004,805)
Depreciación Acumulada Equipo

Total Propiedad, Planta y Equipo

$ 698,195 $ 698,195
NOTA 6 - INTANGIBLES
Mar-21 Apr-21
Intangibles (Anualidad Agil)

Total Intangibles $ -
PASIVOS
NOTA 7 - DEPOSITOS FINANCIEROS
Mar-21
Ahorro Voluntario $ 13,899,682 $
Intereses por Pagar $ 354,870 $
Deposito ahorro permanente $ 138,938,815 $
Total obligaciones Financieras -
Corto plazo $ 153,193,367 $
NOTA 8- CUENTAS POR PAGAR
Mar-21
Honorarios $ 948,088
SEVIC $ 20,498,708
Retencion en la Fuente Por pagar $ 114,710
EPS $ 163,050
Fondos de Pensiones $ 208,740
Administradora Riesgos $ 6,900
SENA $ 26,100
ICBF $ 39,200
Caja de Compensacion $ 52,200
Convenios Funerarios Olivos $ 3,098,400
Convenio Seguros Bolivar
Otros $ -
Saldos a favor asociados $ 10,327 $
Total Cuentas por Pagar $ 25,166,423 $
NOTA 9- FONDOS SOCIALES MUTUALES
Mar-21
Solidaridad $ 2,671,000 $
Desarrollo empresarial $ 56,141 $
$ -
Apr-21
15,868,182
402,642
140,373,486
156,644,310
Apr-21
$ -
$ 20,722,708
$ 4,056
$ 163,000
$ 208,720
$ 6,900
$ 26,100
$ 39,200
$ 52,200
$ 3,260,076
$ 161,676
10,327
24,654,963
Apr-21
2,671,000
56,141

Total Fondos Sociales Mutuales

$ 2,727,141 $ 2,727,141

NOTA 10 - OTROS PASIVOS

Mar-21 Apr-21
Salarios por pagar
Cesantias Consolidadas $ 347,587 $ 464,853
Intereses sobre Cesantias $ 41,801 $ 55,879
Prima de Servicios $ 396,616 $ 518,893
Vacaciones Consolidadas $ 1,040,900 $ 1,140,900
Otros pasivos
Total Otros pasivos $ 186,206,939
$ 1,826,904 $ 2,180,525
NOTA 11 - PATRIMONIO
Mar-21 Apr-21
Aportes sociales $ 181,713,901 $ 184,517,006
Reservas
Perdidas acumuladas ejercicios
Anteriores $ (93,113,445) $ (93,113,445)
Resultado presente ejercicio $ 961,654 $ 961,654

TOTAL PATRIMONIO
$ 89,562,110 $ 92,365,215
NOTA 12- INGRESOS OPERACIONALES

Mar-21 Apr-21
Intereses de Creditos $ 8,741,171 $ 11,416,378
Intereses Moratorios de Creditos $ 66,104 $ 69,604
Estudio de creditos $ 181,500 $ 231,500

NOTA 13- INGRESOS NO OPERACIONALES

Venta otros productos

Venta Sabanas $ 450,000 $ 450,000
Kit panel solar $ 280,000 $ 280,000
Aprovechamiento rifa $ 58,684 $ 58,414
Convenios $ 11,000 $ 11,000
Kit aseo $ 444,167 $ 444,167
Otros (recuperacion tv -envios libranzas) $ 2,249,207 $ 2,249,207
Intereses Finnacieros (fiducia) $ 12,482 $ 22,317
Varios $ 10 $ 10

Total ingresos operacionales

$ 12,494,325 $ 15,232,597
NOTA 14 -GASTOS OPERACIONALES DE ADMINISTRACIÓN
Mar-21 Apr-21
Gastos de Personal $ 6,000,143 $ 8,437,008
Honorarios $ 2,206,439 $ 2,686,439
Iva vaor mayor dl gasto $ 176,700
Mantenimiento equipo oficina
Implementos bioseguridad
Correo y portes $ 11,000
Taxis y Buses $ 8,000
Domicilios $ 17,000
Utiles, papeleria $ 14,000
Fotocopias
Publicidad y propaganda $ 83,000
Contribuciones y afiliaciones $ 713,182
Gastos Asamblea
Gastos Legales
Gastos de representacion
Provision Cartera
Depreciacion
Amortizacion (Agil) $ 930,000
Mantenimiento equipo computo
Representación y relaciones publicas
Cargos Diferidos (Licencia AGIL)
Total Gastos Operacionales de
administración $ 10,159,464 $ 11,123,447
NOTA 15 GASTOS NO OPERACIONALES

Mar-21 Apr-21
GMF no deducibles 84,069
Gastos bancarios (cuota de manejo) 184,706
GMF deducibles 84,069
Comisiones 285,895
Intereses
Retención en la fuente asumida 78,000
IVA asumido 54,930
Ajuste al peso
Total Gastos No Operacionales
$ 771,669 $ -
NOTA 16 COSTO DE VENTA

Costo actividad financiera $ 144,567 $ 196,685

Costo de venta de productos varios $ 86,900 $ 86,900
Costo de cosecha
Costo de sabanas $ 209,000 $ 209,000
costo Kit panel solar $ 160,800 $ 160,800

TOTAL COSTO VENTA

$ 601,267 $ 653,385

MANUEL EDUARDO OSTOS TRIANA YANETH SERRANO CACHAYA

Representante Legal Revisor Fiscal

C.C17.310.697 T.P. 152152-T
 FONDO DE EMPLEADOS Y PENSIONADOS DE LA CORPORACIÓN COLOMBIANA DE
INVESTIGACIÓN AGROPECUARIA "FECORO"
NIT. 822.001.799-2
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA AÑO 2021

ACTIVO CORRIENTE
Apr-21 May-21
NOTA
Disponible 1 32,363,636 28,365,119
Inversiones 2 3,496,350 3,496,350
Credito de Cartera 3 173,893,669 174,084,062
Cuentas por Cobrar 4 66,504,210 65,869,467

TOTAL ACTIVO CORRIENTE $ 276,257,865 $ 271,814,998

ACTIVO NO CORRIENTE
Propiedad Planta y equipo 5
Equipo de Computo y comunicación $ 6,703,000 $ 6,703,000
Maquinaria y equipo
Depreciacion acumulada $ (6,004,805) $ (6,004,805)

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE $ 698,195 $ 698,195

DIFERIDOS
Licencias 6

TOTAL ACTIVO $ 276,956,060 $ 272,513,193

Apr-21 May-21
PASIVO CORRIENTE
NOTA
Depositos 7 $ 156,644,310 $ 156,432,803
Cuentas por Pagar 8 $ 24,973,286 $ 24,813,003 $ 24,811,957.00
Fondos Sociales 9 $ 2,727,141 $ 2,727,141
Otros Pasivos 10 $ 2,180,524 $ 2,534,145

TOTAL PASIVO $ 186,525,261 $ 186,507,092

Apr-21 May-21
PATRIMONIO
Capital social 11 $ 184,517,006 $ 180,259,329
Reservas
Excedente acumulados
Perdidas Acumuladas $ (93,113,445) $ (93,113,445)
Resultado presente ejercicio 2018
Resultado Ejercicio 2019 $ (972,762) $ (1,139,783)
TOTAL PATRIMONIO $ 90,430,799 $ 86,006,101

TOTAL PASIVO - PATRIMONIO $ 276,956,060 $ 272,513,193

$ -

MANUEL EDUARDO OSTOS TRIANA YANETH SERRANO CACHAYA

Representante Legal Revisor Fiscal
C.C 17.310.697 T.P. 152152-T

$ - $ - DIFERENCIA ACTIVO
 FONDO DE EMPLEADOS Y PENSIONADOS DE LA CORPORACIÓN COLOMBIANA DE INVESTIGACIÓN
AGROPECUARIA "FECORO"
NIT. 822.001.799-2
ESTADO DE RESULTADOS INTEGRAL AÑO 2021

NOTA Apr-21 May-21 MENSUAL

INGRESOS 12
OPERACIONALES
Intereses de Creditos $ 11,416,378 $ 13,940,079 $ 2,523,701
Intereses Moratorios de Creditos $ 69,604 $ 72,404 $ 2,800
Estudio de creditos $ 231,500 $ 317,500 $ 86,000

INGRESOS NO OPERACIONALES 13
Venta otros productos
Venta Sabanas $ 450,000 $ 450,000 $ -
Kit panel solar $ 280,000 $ 280,000 $ -
Convenios $ 58,414 $ 77,920 $ 19,506
Aprovechamientos varios $ 11,000 $ 22,900 $ 11,900
Kit aseo $ 444,167 $ 444,167 $ -
Otros (recuperacion procesos
juridicos) $ 2,249,207 $ 2,249,207 $ -
Intereses Finnacieros (fiducia) $ 22,317 $ 23,098 $ 781
Aprovechamientos cafeteria $ 113,199 $ 113,199
ajuste al peso $ 10 $ 10 $ -

TOTAL INGRESOS $ 15,232,597 $ 17,990,484 $ 2,757,887

Gastos operacionales de
administracion 14 $ 14,588,379 $ 17,253,844 $ 2,665,465
Gastos No Operacionales 15 $ 963,595 $ 1,164,293 $ 200,698
UTILIDAD OPERACIONAL $ (319,377) $ (427,653) $ (108,276)
COSTO 16
Costo actividad financiera $ 196,685 $ 255,430 $ 58,745
Costo de venta de productos varios $ 86,900 $ 86,900 $ -
Costo de cosecha $ -
Costo de sabanas $ 209,000 $ 209,000 $ -
costo Kit panel solar $ 160,800 $ 160,800 $ -

TOTAL COSTO $ 653,385 $ 712,130 $ 58,745

EXCEDENTE NETO DEL EJERCICIO

PERDIDA AL FINAL DEL EJERCICIO $ (972,762) $ (1,139,783) $ (167,021)

YANETH SERRANO
MANUEL EDUARDO OSTOS TRIANA
CACHAYA
Representante Legal Revisor Fiscal
C.C 17.310.697 T.P. 152152-T
 FONDO DE EMPLEADOS Y PENSIONADOS DE LA CORPORACIÓN COLOMBIANA DE
INVESTIGACIÓN AGROPECUARIA "FECORO"
NIT:822.001.799-2
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

ENTIDAD REPORTANTE

Persona Juridica con Actividades financieras de fondos de empleados y otras formas asociativas del sector soli
Principales politica y practicas contables
a.      Sistema contable
La contabilidad y los estados financieros de la compañía, se ciñen a las normas y prácticas de contabilidad
generalmente aceptadas y normas legales expresas.
b.      Inversiones
Las inversiones en acciones de sociedades se contabilizan por su costo de adquisición y se ajustan por
inflación. En cuanto al cierre del ejercicio su valor del mercado o su valor del mercado o su valor estimado
sea menor al costo ajustado, se registra una provisión para demérito con cargo a resultados. Cualquier
exceso del valor del mercado o del valor estimado sobre el costo ajustado al cierre del ejercicio es
contabilizado separadamente como valorización con abono a la cuenta patrimonial del Superávit de
valorizaciones.
c.    Propiedad, planta y Equipo
Se registran por su costo de adquisición, teniendo en cuenta que el valor sea mayor a un salario mínimo
legal vigente para efectuar su capitalización.

La depreciación se calcula sobre la vida útil estimada, utilizando el método de línea recta aplicando
anualmente: maquinaria y equipo, equipo de computacion y comunicación.

Los estados financieros han sido obtenidos de los registros contables los cuales se han ajustado por de
acuerdo a las normas vigentes sobre esta materia.
ACTIVOS
NOTA 1 – DISPONIBLE
Apr-21 May-21
Caja General 2,550 2,550
Caja Menor 284,922 256,322
Banco de Colombia cta corriente 4,983,078 1,854,241
Banco de Colombia cta ahorros 17,785,817 16,944,300
Bancolombia Fiducia 0374 9,307,268 9,307,705
-

Total Disponible
$ 32,363,635 28,365,118
NOTA 2 – INVERSIONES
Apr-21 May-21

Financiafondos $ 3,496,350 $ 3,495,350

Total Inversiones
$ 3,496,350 $ 3,495,350
NOTA 3 – CARTERA DE CREDITOS
Apr-21 May-21
Cr. Ordinario $ 32,170,237 $ 30,751,963
Cr. Extraordinario $ 27,222,932 $ 23,933,420
Cr. Mercancia $ 2,209,409 $ 2,054,975
Cr. Soat $ 458,333
Cr. Libre Inversión $ 73,431,038 $ 68,922,358
Cr. Educativo $ 3,166,665 $ 5,499,998
Cr. Solidaridad $ 1,956,991 $ 1,873,658
Cr. Vacaciones $ 3,889,206 $ 6,300,000
Cr. Express $ 1,500,000 $ 1,000,000
Cr. Bienvenida $ 1,316,665 $ 1,844,332
Cr. Read. Economica $ 27,030,526 $ 31,445,025
Intereses de creditos por cobrar

Total Cartera de Creditos

$ 173,893,669 $ 174,084,062
NOTA 4 -OTRAS CUENTAS POR COBRAR
Apr-21 May-21
Funeraria los Olivos 2,818,996 2,283,352
Seguros Bolivar 88,541 91,342
Anticipos contrato 730,730 921,830
Ayuda Solidaria
Proceso Juzgado 54,837,308 54,837,308
Otras CXC recargas
Otras CXC sabanas 195,000 58,000
Otras CXC citricos
Otras CXC 364,500 208,500
procesos juridicos 3,947,600 3,947,600
Deudas de dificil cobro 3,521,535 3,521,535
Cuentas por cobrar -

Total Otras Cuentas Por Cobrar

$ 66,504,210 65,869,467
NOTA 5 - PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO
Apr-21 May-21

$ 6,703,000 $ 6,703,000
Equipo de Computación y Comunicación
Depreciación Acumulada equipo de
computacion y comunicación $ (6,004,805) $ (6,004,805)
Depreciación Acumulada Equipo

Total Propiedad, Planta y Equipo

$ 698,195 $ 698,195
NOTA 6 - INTANGIBLES
Apr-21 May-21
Intangibles (Anualidad Agil)

Total Intangibles $ -
PASIVOS
NOTA 7 - DEPOSITOS FINANCIEROS
Apr-21
Ahorro Voluntario $ 15,868,182 $
Intereses por Pagar $ 402,642 $
Deposito ahorro permanente $ 140,373,486 $
Total obligaciones Financieras -
Corto plazo $ 156,644,310 $
NOTA 8- CUENTAS POR PAGAR
Apr-21
Honorarios $ -
SEVIC $ 20,722,708
Retencion en la Fuente Por pagar $ 4,056
EPS $ 163,000
Fondos de Pensiones $ 208,720
Administradora Riesgos $ 6,900
SENA $ 26,100
ICBF $ 39,200
Caja de Compensacion $ 52,200
Convenios Funerarios Olivos $ 3,260,076
Convenio Seguros Bolivar $ 161,676
Otros
Saldos a favor asociados $ 10,327 $
Total Cuentas por Pagar $ 24,654,963 $
NOTA 9- FONDOS SOCIALES MUTUALES
Apr-21
Solidaridad $ 2,671,000 $
Desarrollo empresarial $ 56,141 $
$ -
May-21
17,834,382
456,228
138,142,193
156,432,803
May-21
$ 480,000
$ 21,072,708
$ 8,215
$ 162,950
$ 208,700
$ 6,900
$ 26,100
$ 39,200
$ 52,200
$ 2,744,703
$ 164,747
10,327
24,976,750
May-21
2,671,000
56,141

Total Fondos Sociales Mutuales

$ 2,727,141 $ 2,727,141

NOTA 10 - OTROS PASIVOS

Apr-21 May-21
Salarios por pagar
Cesantias Consolidadas $ 464,853 $ 582,119
Intereses sobre Cesantias $ 55,879 $ 69,957
Prima de Servicios $ 518,893 $ 641,170
Vacaciones Consolidadas $ 1,140,900 $ 1,240,900
Otros pasivos
Total Otros pasivos $ 186,670,840
$ 2,180,525 $ 2,534,146
NOTA 11 - PATRIMONIO
Apr-21 May-21
Aportes sociales $ 184,517,006 $ 180,259,329
Reservas
Perdidas acumuladas ejercicios
Anteriores $ (93,113,445) $ (93,113,445)
Resultado presente ejercicio $ (972,762) $ (1,139,783)

TOTAL PATRIMONIO
$ 90,430,799 $ 86,006,101
NOTA 12- INGRESOS OPERACIONALES

Apr-21 May-21
Intereses de Creditos $ 11,416,378 $ 13,940,079
Intereses Moratorios de Creditos $ 69,604 $ 72,404
Estudio de creditos $ 231,500 $ 317,500

NOTA 13- INGRESOS NO OPERACIONALES

Venta otros productos

Venta Sabanas $ 450,000 $ 450,000
Kit panel solar $ 280,000 $ 280,000
Aprovechamiento rifa $ 58,414 $ 77,920
Convenios $ 11,000 $ 22,900
Kit aseo $ 444,167 $ 444,167
Otros (recuperacion tv -envios libranzas) $ 2,249,207 $ 2,249,207
Intereses Finnacieros (fiducia) $ 22,317 $ 22,660
Aprovechamientos Cafeteria $ 113,199
Varios $ 10 $ 10

Total ingresos operacionales

$ 15,232,597 $ 17,990,046
NOTA 14 -GASTOS OPERACIONALES DE ADMINISTRACIÓN
Apr-21 May-21
Gastos de Personal $ 8,437,008 $ 10,593,873
Honorarios $ 2,686,439 $ 3,166,439
Iva vaor mayor dl gasto $ 176,700 $ 176,700
Mantenimiento equipo oficina
Implementos bioseguridad
Correo y portes $ 11,000 $ 11,000
Taxis y Buses
Domicilios $ 53,700 $ 75,700
Utiles, papeleria $ 14,000 $ 40,600
Fotocopias $ 8,200 $ 8,200
Suministros $ - $ -
Publicidad y propaganda $ 83,000 $ 83,000
Contribuciones y afiliaciones $ 713,182 $ 713,182
Gastos Asamblea $ 183,950 $ 183,950
Gastos Legales $ 1,291,200 $ 1,291,200
Provision Cartera
Depreciacion
Amortizacion (Agil) $ 930,000 $ 930,000
Mantenimiento equipo computo
Representación y relaciones publicas
Cargos Diferidos (Licencia AGIL)
Total Gastos Operacionales de
administración $ 14,588,379 $ 17,273,844
NOTA 15 GASTOS NO OPERACIONALES

Apr-21 May-21
GMF no deducibles 94,244 114,729
Gastos bancarios (cuota de manejo) 239,879 295,052
GMF deducibles
Comisiones 383,711 479,945
Intereses
Retención en la fuente asumida 78,000 78,000
IVA asumido 167,761 196,567
Ajuste al peso
Total Gastos No Operacionales
$ 963,595 $ 1,164,293
NOTA 16 COSTO DE VENTA

Costo actividad financiera $ 196,685 $ 255,430

Costo de venta de productos varios $ 86,900 $ 86,900
Costo de cosecha
Costo de sabanas $ 209,000 $ 209,000
costo Kit panel solar $ 160,800 $ 160,800

TOTAL COSTO VENTA

$ 653,385 $ 712,130

MANUEL EDUARDO OSTOS TRIANA YANETH SERRANO CACHAYA

Representante Legal Revisor Fiscal

C.C17.310.697 T.P. 152152-T
 FONDO EMPLEADOS Y PENSIONADOS DE LA CORPORACION COLOMBIANA DE INVESTIGACION AGROPECUARIA
FECORO
NIT.822.001.799-2
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
AÑO 2021
(Cifras Expresadas en Pesos Colombianos)

May-21
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y equivalentes a efectivo N.04 28,365,119
Instrumentos financieros N.05 174,084,062
Otros activo corrientes diferentes de instrumentos financieros N.06 65,869,467

TOTAL ACTIVO CORRIENTE 268,318,648

ACTIVO NO CORRIENTE

Propiedad,planta y equipo N.07 698,195

Diferidos N.08 -
Otras inversiones no corrientes N.09 3,496,350
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 4,194,545

TOTAL ACTIVO 272,513,193

PASIVO

PASIVO CORRIENTE
Depositos N.10 156,433,849
Cuentas por Pagar N.11 3,243,199
Beneficios a Empleados N.12 3,030,195

TOTAL PASIVO CORRIENTE 162,707,243

PASIVO NO CORRIENTE

Fondos Sociales N.13 2,727,141

Otros pasivos diferentes de instrumentos financieros corrientes N.14 21,072,708
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 23,799,849
TOTAL PASIVO 186,507,092

PATRIMONIO

Aportes sociales N.15 180,259,329

Reservas
Ajustes de procesos de implementación NIIF
Perdidas acumulados N.15 (93,113,445)
Excedente y/o Perdida del ejercicio N.15 (1,139,783)

TOTAL PATRIMONIO 86,006,101

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 272,513,193

-
MANUEL EDUARDO OSTOS TRIANA YANETH SERRANO CACHAYA
Representante Legal Revisor Fiscal
C.C 17.310.697 T.P.152152-T
ESTIGACION AGROPECUARIA

Jun-21

22,215,875
169,568,816
64,858,085

256,642,776

1,267,195

3,496,350
4,763,545

261,406,321

151,418,945
2,897,035
2,678,069

156,994,049

2,727,141
21,330,708
24,057,849
 181,051,898

174,340,049

(93,113,445)
(872,181)

80,354,423 81,226,603
872,180
261,406,321
-

ETH SERRANO CACHAYA

Revisor Fiscal
T.P.152152-T
 FONDO EMPLEADOS Y PENSIONADOS DE LA CORPORACION COLOMBIANA DE INV
AGROPECUARIA FECORO
NIT.822.001.799-2
ESTADO DE RESULTADOS INTEGRAL POR FUNCION
AÑO 2021
(Cifras Expresadas en Pesos Colombianos)

May-21

Ingresos ordinarios N.16 17,990,484

Costo de venta N.17 712,130
Gastos de administración N.18 16,323,844
Depreciaciones, amortizaciones, provisiones, deterioro N.19 930,000
Excedente operativo 24,510

Gastos no operacionales N.20 1,164,293

Excedente antes de impuesto a las ganancias -1,139,783

Impuesto a las ganancias

Excedente neto antes de fondos y reservas -1,139,783

MANUEL EDUARDO OSTOS TRIANA

Representante Legal
C.C 17.310.697
ON COLOMBIANA DE INVESTIGACION
O

OR FUNCION

bianos)

Jun-21 MENSUAL

21,630,425 3,639,941
1,094,366 382,236
19,048,609 2,724,765
930,000 0
557,450 532,940

1,429,631 265,338

-872,181 267,602

-872,181 267,602

YANETH SERRANO CACHAYA

Revisor Fiscal
T.P. 152152-T
 FONDO DE EMPLEADOS Y PENSIONADOS DE LA CORPORACIÓN COLOMBIANA DE
INVESTIGACIÓN AGROPECUARIA "FECORO"
NIT:822.001.799-2
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

ENTIDAD REPORTANTE

Persona Juridica con Actividades financieras de fondos de empleados y otras formas asociativas del sector so
Principales politica y practicas contables
a.      Sistema contable
La contabilidad y los estados financieros de la compañía, se ciñen a las normas y prácticas de contabilidad
generalmente aceptadas y normas legales expresas.
b.      Inversiones
Las inversiones en acciones de sociedades se contabilizan por su costo de adquisición y se ajustan por
inflación. En cuanto al cierre del ejercicio su valor del mercado o su valor del mercado o su valor estimado
sea menor al costo ajustado, se registra una provisión para demérito con cargo a resultados. Cualquier
exceso del valor del mercado o del valor estimado sobre el costo ajustado al cierre del ejercicio es
contabilizado separadamente como valorización con abono a la cuenta patrimonial del Superávit de
valorizaciones.
c.    Propiedad, planta y Equipo
Se registran por su costo de adquisición, teniendo en cuenta que el valor sea mayor a un salario mínimo
legal vigente para efectuar su capitalización.

La depreciación se calcula sobre la vida útil estimada, utilizando el método de línea recta aplicando
anualmente: maquinaria y equipo, equipo de computacion y comunicación.

Los estados financieros han sido obtenidos de los registros contables los cuales se han ajustado por de
acuerdo a las normas vigentes sobre esta materia.
ACTIVOS
NOTA 4 – EFECTIVO Y EQUIVALENTE
CUENTA May-21 Jun-21
Caja General 2,550 2,550
Caja Menor 256,322 238,322
Banco de Colombia cta corriente 1,854,241 4,950,576
Banco de Colombia cta ahorros 16,944,300 7,711,160
Bancolombia Fiducia 0374 9,307,705 9,313,265

Total Disponible
$ 28,365,118 22,215,873
NOTA 5 – INSTRUMENTOS FINANCIEROS
CUENTA May-21 Jun-21
Cr. Ordinario $ 30,751,963 $ 24,876,269
Cr. Extraordinario $ 23,933,420 $ 21,144,716
Cr. Mercancia $ 2,054,975 $ 3,846,641
Cr. Soat $ 458,333 $ 416,666
Cr. Libre Inversión $ 68,922,358 $ 69,951,424
Cr. Educativo $ 5,499,998 $ 4,833,331
Cr. Solidaridad $ 1,873,658 $ 498,658
Cr. Vacaciones $ 6,300,000 $ 10,122,222
Cr. Express $ 1,000,000 $ 1,550,000
Cr. Bienvenida $ 1,844,332 $ 1,610,999
Cr. Read. Economica $ 31,445,025 $ 30,717,890
Intereses de creditos por cobrar

Total Cartera de Creditos

$ 174,084,062 $ 169,568,816
NOTA 6 -OTROS ACTIVOS CORRIENTES DIFERENTES INSTRUMENTOS FIANANCIEROS
CUENTA May-21 Jun-21
Funeraria los Olivos 2,283,352 1,937,708

Seguros Bolivar
91,342 10,504
Anticipos contrato 921,830 282,930
Ayuda Solidaria
Proceso Juzgado 54,837,308 54,837,308
Otras CXC recargas
Otras CXC sabanas 58,000 123,000
Otras CXC citricos
Otras CXC 208,500 197,500
procesos juridicos 3,947,600 3,947,600
Deudas de dificil cobro 3,521,535 3,521,535
Cuentas por cobrar -

Total Otras Cuentas Por Cobrar

$ 65,869,467 64,858,085
NOTA 7 - PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO
CUENTA May-21 Jun-21
Equipo de Computación y $ 6,703,000 $ 7,272,000
Comunicación
Depreciación Acumulada equipo de
computacion y comunicación $ (6,004,805) $ (6,004,805)
Depreciación Acumulada Equipo

Total Propiedad, Planta y Equipo

$ 698,195 $ 1,267,195
NOTA 9 - OTRAS INVERSIONES NO CORRIENTES
CUENTA May-21 Jun-21
Inversiones Analfe $ 3,496,350 $ 3,496,350

Total Inversiones $ 3,496,350 $ 3,496,350

PASIVOS
NOTA 10 - PASIVO CORRIENTE
CUENTA May-21 Jun-21
Ahorro Voluntario $ 17,834,382 $ 18,130,382
Intereses por Pagar $ 457,274 $ 521,662
Deposito ahorro permanente $ 138,142,193 $ 132,766,901
Total obligaciones Financieras -
Corto plazo $ 156,433,849 $ 151,418,945
NOTA 11- CUENTAS POR PAGAR
CUENTA May-21 Jun-21
Honorarios $ 480,000 $ 480,000
Retencion en la Fuente Por pagar $ 8,169 $ 61,017
Convenios Funerarios Olivos $ 2,579,956 $ 2,261,512
Convenio Seguros Bolivar $ 164,747 $ 84,179
Otros
Saldos a favor asociados $ 10,327 $ 10,327
Total Cuentas por Pagar $ 3,243,199 $ 2,897,035
NOTA 12- BENEFICIOS EMPLEADOS
Cuenta May-21 Jun-21
EPS $ 162,950 $ 162,950
Fondos de Pensiones $ 208,700 $ 208,680
Administradora Riesgos $ 6,900 $ 6,900
SENA $ 26,100 $ 26,100
ICBF $ 39,200 $ 39,200
Caja de Compensacion $ 52,200 $ 52,200
Salarios por pagar $ - $ -
Cesantias Consolidadas $ 582,119 $ 699,385
Intereses sobre Cesantias $ 69,957 $ 84,035
Prima de Servicios $ 641,170 $ 57,770
Vacaciones Consolidadas $ 1,240,900 $ 1,340,900
Total Beneficios Empleados $ 3,030,196 $ 2,678,120

NOTA 13- FONDOS SOCIALES MUTUALES

CUENTA May-21 Jun-21
Solidaridad $ 2,671,000 $ 2,671,000
Desarrollo empresarial $ 56,141 $ 56,141

Total Fondos Sociales Mutuales

$ 2,727,141 $ 2,727,141

NOTA 14 - Otros Pasivos Diferentes Instrumentos Financieros Corrientes

CUENTA May-21 Jun-21
SEVIC 21,072,708 21,330,708
Otros pasivos
Total Otros pasivos $ 181,051,949
$ 21,072,708 $ 21,330,708
NOTA 15 - PATRIMONIO 181051898
CUENTA May-21 Jun-21 $ 51
Aportes sociales $ 180,259,329 $ 174,340,049
Reservas
Perdidas acumuladas ejercicios
Anteriores $ (93,113,445) $ (93,113,445)
Resultado presente ejercicio $ (972,762) $ (872,181)

TOTAL PATRIMONIO
$ 86,173,122 $ 80,354,423
NOTA 16- INGRESOS OPERACIONALES

CUENTA May-21 Jun-21

Intereses de Creditos
Intereses Moratorios de Creditos
Estudio de creditos
Rendimientos Financieros
Intereses Procesos Juridicos
$ 13,940,079
$ 72,404
$ 317,500
$ 23,097
$ 2,249,207
$ 16,595,367
$ 85,204
$ 390,000
$ 28,793
$ 2,249,207

Venta otros productos $ 270,000

Venta Sabanas $ 450,000 $ 515,000
Kit panel solar $ 280,000 $ 280,000
Kit aseo $ 444,167 $ 444,167
Aprovechamientos Cafeteria $ 113,200 $ 626,950
Aprovechamiento rifa $ 77,920 $ 90,827
Aprovechamientos Varios $ 22,900 $ 54,900
Varios $ 10 $ 10

Total ingresos operacionales

$ 17,990,484 $ 21,630,425
NOTA 17 - COSTO DE VENTA
CUENTA May-21 Jun-21
Costo actividad financiera $ 255,430 $ 324,666
Costo de venta de productos varios $ 86,900 $ 358,900
Costo de cosecha
Costo de sabanas $ 209,000 $ 250,000
costo Kit panel solar $ 160,800 $ 160,800

TOTAL COSTO VENTA $ 712,130 $ 1,094,366

NOTA 18 - GASTOS DE ADMINISTRACION
CUENTA May-21 Jun-21
Gastos de Personal $ 10,593,873 $ 12,750,738
Honorarios $ 3,166,439 $ 3,646,439
Iva vaor mayor dl gasto $ 176,700 $ 176,700
Implementos bioseguridad $ 18,000
Correo y portes $ 11,000 $ 11,000
Taxis y Buses $ 38,700 $ 38,700
Domicilios $ 17,000 $ 17,000
Utiles, papeleria $ 40,600 $ 110,500
Fotocopias $ 8,200 $ 8,200
Publicidad y propaganda $ 83,000 $ 83,000
Contribuciones y afiliaciones $ 713,182 $ 713,182
Gastos Asamblea $ 183,950 $ 183,950
Gastos Legales $ 1,291,200 $ 1,291,200

Total Gastos Operacionales de

administración $ 16,323,844 $ 19,048,609
NOTA 19 DEPRECIACIONES MORTIZACIONES
CUENTA May-21 Jun-21

Amortizacion (Agil) $ 930,000 $ 930,000

Total Gastos Amortizaciones

$ 930,000 $ 930,000 $ 19,978,609
NOTA 20 GASTOS NO OPERACIONALES

CUENTA May-21 Jun-21

Gastos bancarios (cuota de manejo) 295,052 350,224
GMF deducibles 114,729 150,226
Comisiones 479,945 568,478
Retención en la fuente asumida 78,000 78,000
IVA asumido 92,146 142,783
Intereses
GMF no deducibles 104,420 139,918

Ajuste al peso
Total Gastos No Operacionales
$ 1,164,292 $ 1,429,629

MANUEL EDUARDO OSTOS TRIANA YANETH SERRANO CACHAYA

Representante Legal Revisor Fiscal

C.C17.310.697 T.P. 152152-T
 FONDO EMPLEADOS Y PENSIONADOS DE LA CORPORACION COLOMBIANA DE INVESTIGACION AGROPECUARIA
FECORO
NIT.822.001.799-2
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
AÑO 2021
(Cifras Expresadas en Pesos Colombianos)

Jun-21
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y equivalentes a efectivo N.04 22,215,875
Instrumentos financieros N.05 169,568,816
Otros activo corrientes diferentes de instrumentos financieros N.06 64,858,085

TOTAL ACTIVO CORRIENTE 256,642,776

ACTIVO NO CORRIENTE

Propiedad,planta y equipo N.07 1,267,195

Diferidos N.08
Otras inversiones no corrientes N.09 3,496,350
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 4,763,545

TOTAL ACTIVO 261,406,321

PASIVO

PASIVO CORRIENTE
Depositos N.10 151,418,945
Cuentas por Pagar N.11 2,897,035
Beneficios a Empleados N.12 2,678,069

TOTAL PASIVO CORRIENTE 156,994,049

PASIVO NO CORRIENTE

Fondos Sociales N.13 2,727,141

Otros pasivos diferentes de instrumentos financieros corrientes N.14 21,330,708
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 24,057,849
TOTAL PASIVO 181,051,898

PATRIMONIO

Aportes sociales N.15 174,340,049

Reservas
Ajustes de procesos de implementación NIIF
Perdidas acumulados N.15 (93,113,445)
Excedente y/o Perdida del ejercicio N.15 (872,181)

TOTAL PATRIMONIO 80,354,423

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 261,406,321

-
MANUEL EDUARDO OSTOS TRIANA YANETH SERRANO CACHAYA
Representante Legal Revisor Fiscal
C.C 17.310.697 T.P.152152-T
ESTIGACION AGROPECUARIA

Jul-21

31,006,016
155,887,588
69,971,537

256,865,141

1,267,195

3,496,350
4,763,545

261,628,686

148,618,728
3,048,043
3,031,620

154,698,391
25,106,987

21,552,708
2,727,141 60,305
21,552,708 495,910 3,057,879
24,279,849 2,027,247
10,327
960,000
 178,978,240 178,978,240 25,106,497
0

176,575,760

(93,113,445)
(811,868)

82,650,447 83,495,434
844,987
261,628,687
(1)
-

ETH SERRANO CACHAYA

Revisor Fiscal
T.P.152152-T
 FONDO EMPLEADOS Y PENSIONADOS DE LA CORPORACION COLOMBIANA DE INV
AGROPECUARIA FECORO
NIT.822.001.799-2
ESTADO DE RESULTADOS INTEGRAL POR FUNCION
AÑO 2021
(Cifras Expresadas en Pesos Colombianos)

Jun-21

Ingresos ordinarios N.16 21,630,425

Costo de venta N.17 1,094,366
Gastos de administración N.18 19,048,609
Depreciaciones, amortizaciones, provisiones, deterioro N.19 930,000
Excedente operativo 557,450

Gastos no operacionales N.20 1,429,631

Excedente antes de impuesto a las ganancias -872,181

Impuesto a las ganancias

Excedente neto antes de fondos y reservas -872,181

MANUEL EDUARDO OSTOS TRIANA

Representante Legal
C.C 17.310.697
ON COLOMBIANA DE INVESTIGACION
O

OR FUNCION

bianos)

Jul-21 MENSUAL

25,368,479 3,738,054
1,946,007 851,641
21,697,764 2,649,155
930,000 0
794,708 237,258

1,606,576 176,945

-811,868 176,945

-811,868 60,313

YANETH SERRANO CACHAYA

Revisor Fiscal
T.P. 152152-T
 FONDO DE EMPLEADOS Y PENSIONADOS DE LA CORPORACIÓN COLOMBIANA DE
INVESTIGACIÓN AGROPECUARIA "FECORO"
NIT:822.001.799-2

NOTAS EXPLICATIVAS

ACTIVOS
NOTA 4 – EFECTIVO Y EQUIVALENTE
CUENTA Jun-21 Jul-21
Caja General 2,550 2,550
Caja Menor 238,322 238,322
Banco de Colombia cta corriente 4,950,576 6,018,836
Banco de Colombia cta ahorros 7,711,160 15,418,475
Bancolombia Fiducia 0374 9,313,265 9,327,831

Total Disponible
$ 22,215,873 31,006,014
NOTA 5 – INSTRUMENTOS FINANCIEROS
CUENTA Jun-21 Jul-21
Cr. Ordinario $ 24,876,269 $ 20,575,570
Cr. Extraordinario $ 21,144,716 $ 18,753,465
Cr. Mercancia $ 3,846,641 $ 2,833,329
Cr. Soat $ 416,666 $ 874,999
Cr. Libre Inversión $ 69,951,424 $ 66,547,545
Cr. Educativo $ 4,833,331 $ 4,166,664
Cr. Solidaridad $ 498,658 $ -
Cr. Vacaciones $ 10,122,222 $ 10,361,111
Cr. Express $ 1,550,000 $ 550,000
Cr. Bienvenida $ 1,610,999 $ 1,416,669
Cr. Read. Economica $ 30,717,890 $ 29,808,232
Intereses de creditos por cobrar

Total Cartera de Creditos

$ 169,568,816 $ 155,887,584
NOTA 6 -OTROS ACTIVOS CORRIENTES DIFERENTES INSTRUMENTOS FIANANCIEROS
CUENTA Jun-21 Jul-21
Funeraria los Olivos 1,937,708 1,372,264

Seguros Bolivar
10,504 7,703
Anticipos contrato 282,930 32,930
Ayuda Solidaria
Proceso Juzgado 54,837,308 54,837,308
Otras CXC recargas
Otras CXC sabanas 123,000 123,000
Otras CXC citricos
Otras CXC 197,500 197,500
procesos juridicos 3,947,600 9,879,297
Deudas de dificil cobro 3,521,535 3,521,535
Cuentas por cobrar

Total Otras Cuentas Por Cobrar

$ 64,858,085 69,971,537
NOTA 7 - PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO
CUENTA Jun-21 Jul-21
Equipo de Computación y $ 7,272,000 $ 7,272,000
Comunicación
Depreciación Acumulada equipo de
computacion y comunicación $ (6,004,805) $ (6,004,805)
Depreciación Acumulada Equipo

Total Propiedad, Planta y Equipo

$ 1,267,195 $ 1,267,195
NOTA 9 - OTRAS INVERSIONES NO CORRIENTES
CUENTA Jun-21 Jul-21
Inversiones Analfe $ 3,496,350 $ 3,496,350

Total Inversiones $ 3,496,350 $ 3,496,350

PASIVOS
NOTA 10 - PASIVO CORRIENTE
CUENTA Jun-21 Jul-21
Ahorro Voluntario $ 18,130,382 $ 18,642,382
Intereses por Pagar $ 521,662 $ 578,615
Deposito ahorro permanente $ 132,766,901 $ 129,397,731
Total obligaciones Financieras -
Corto plazo $ 151,418,945 $ 148,618,728
NOTA 11- CUENTAS POR PAGAR
CUENTA Jun-21 Jul-21
Honorarios $ 480,000 $ 960,000
Retencion en la Fuente Por pagar $ 61,017 $ 60,305
Convenios Funerarios Olivos $ 2,261,512 $ 1,943,068
Convenio Seguros Bolivar $ 84,179 $ 87,179
Otros
Saldos a favor asociados $ 10,327 $ -
Total Cuentas por Pagar $ 2,897,035 $ 3,050,552
NOTA 12- BENEFICIOS EMPLEADOS
CUENTA Jun-21 Jul-21
EPS $ 162,950 $ 163,200
Fondos de Pensiones $ 208,680 $ 208,800
Administradora Riesgos $ 6,900 $ 6,900
SENA $ 26,100 $ 26,100
ICBF $ 39,200 $ 39,200
Caja de Compensacion $ 52,200 $ 52,200
Salarios por pagar $ - $ -
Cesantias Consolidadas $ 699,385 $ 816,651
Intereses sobre Cesantias $ 84,035 $ 98,113
Prima de Servicios $ 57,770 $ 180,047
Vacaciones Consolidadas $ 1,340,900 $ 1,440,900
Total Beneficios Empleados $ 2,678,120 $ 3,032,111

NOTA 13- FONDOS SOCIALES MUTUALES

CUENTA Jun-21 Jul-21
Solidaridad $ 2,671,000 $ 2,671,000
Desarrollo empresarial $ 56,141 $ 56,141

Total Fondos Sociales Mutuales

$ 2,727,141 $ 2,727,141

NOTA 14 - Otros Pasivos Diferentes Instrumentos Financieros Corrientes

CUENTA
Jun-21 Jul-21
SEVIC 21,330,708 21,552,708
Otros pasivos
Total Otros pasivos $ 178,981,240
$ 21,330,708 $ 21,552,708
NOTA 15 - PATRIMONIO 178,978,240
CUENTA Jun-21 Jul-21 $ 3,000
Aportes sociales $ 174,340,049 $ 176,575,760
Reservas
Perdidas acumuladas ejercicios
Anteriores $ (93,113,445) $ (93,113,445)
Resultado presente ejercicio $ (872,181)
TOTAL PATRIMONIO
$ 80,354,423 $ 83,462,315 83462314
NOTA 16- INGRESOS OPERACIONALES
CUENTA Jun-21 Jul-21
Intereses de Creditos $ 16,595,367 $ 18,997,141
Intereses Moratorios de Creditos $ 85,204 $ 95,204
Estudio de creditos $ 390,000 $ 445,500
Rendimientos Financieros $ 28,793 $ 43,618
Intereses Procesos Juridicos $ 2,249,207 $ 2,249,207
Recuperacion rifa $ 44,000
Venta otros productos $ 270,000 $ 1,010,000
Venta Sabanas $ 515,000 $ 515,000
Kit panel solar $ 280,000 $ 280,000
Kit aseo $ 444,167 $ 444,167
Aprovechamientos Cafeteria $ 626,950 $ 992,450
Aprovechamiento rifa $ 90,827 $ 104,096
Aprovechamientos Varios $ 54,900 $ 148,086
Varios $ 10 $ 10

Total ingresos operacionales

$ 21,630,425 $ 25,368,479
NOTA 17 - COSTO DE VENTA
CUENTA Jun-21 Jul-21
Costo actividad financiera $ 324,666 $ 385,907
Costo de venta de productos varios $ 358,900 $ 1,149,300
Costo de cosecha
Costo de sabanas $ 250,000 $ 250,000
costo Kit panel solar $ 160,800 $ 160,800

TOTAL COSTO VENTA $ 1,094,366 $ 1,946,007

NOTA 18 - GASTOS DE ADMINISTRACION
CUENTA Jun-21
Gastos de Personal $ 12,750,738
Honorarios $ 3,646,439
Iva vaor mayor dl gasto $ 176,700
Implementos bioseguridad $ 18,000
Correo y portes $ 11,000
Taxis y Buses $ 38,700
Domicilios $ 17,000
Utiles, papeleria $ 110,500
Fotocopias $ 8,200
Publicidad y propaganda $ 83,000
Contribuciones y afiliaciones $ 713,182
Gastos Asamblea $ 183,950
Gastos Legales $ 1,291,200
Jul-21
$ 14,908,093
$ 4,126,439
$ 176,700
$ 18,000
$ 11,000
$ 38,700
$ 17,000
$ 110,500
$ 8,200
$ 83,000
$ 713,182
$ 183,950
$ 1,303,000

Total Gastos Operacionales de

administración $ 19,048,609 $ 21,697,764
NOTA 19 DEPRECIACIONES MORTIZACIONES
CUENTA Jun-21 Jul-21

Amortizacion (Agil) $ 930,000 $ 930,000

Total Gastos Amortizaciones

$ 930,000 $ 930,000
NOTA 20 GASTOS NO OPERACIONALES
CUENTA Jun-21 Jul-21
Gastos bancarios (cuota de manejo) 350,224 405,393
GMF deducibles 150,226 165,853
Comisiones 568,478 644,543
Retención en la fuente asumida 78,000 78,000
IVA asumido 142,783 157,236
Intereses
GMF no deducibles 139,918 155,544

Ajuste al peso
Total Gastos No Operacionales
$ 1,429,629 $ 1,606,569

MANUEL EDUARDO OSTOS TRIANA YANETH SERRANO CACHAYA

Representante Legal Revisor Fiscal

C.C17.310.697 T.P. 152152-T
 FONDO EMPLEADOS Y PENSIONADOS DE LA CORPORACION COLOMBIANA DE INVESTIGACION AGROPECUARIA
FECORO
NIT.822.001.799-2
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
AÑO 2021
(Cifras Expresadas en Pesos Colombianos)

Jul-21
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y equivalentes a efectivo N.04 31,006,016
Instrumentos financieros N.05 155,887,588
Otros activo corrientes diferentes de instrumentos financieros N.06 69,971,537

TOTAL ACTIVO CORRIENTE 256,865,141

ACTIVO NO CORRIENTE

Propiedad,planta y equipo N.07 1,267,195

Diferidos N.08
Otras inversiones no corrientes N.09 3,496,350
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 4,763,545

TOTAL ACTIVO 261,628,686

PASIVO

PASIVO CORRIENTE
Depositos N.10 148,618,728
Cuentas por Pagar N.11 3,048,043
Beneficios a Empleados N.12 3,031,620

TOTAL PASIVO CORRIENTE 154,698,391

PASIVO NO CORRIENTE

Fondos Sociales N.13 2,727,141

Otros pasivos diferentes de instrumentos financieros corrientes N.14 21,552,708
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 24,279,849
TOTAL PASIVO 178,978,240

PATRIMONIO

Aportes sociales N.15 176,575,760

Reservas
Ajustes de procesos de implementación NIIF
Perdidas acumulados N.15 (93,113,445)
Excedente y/o Perdida del ejercicio N.15 (811,868)

TOTAL PATRIMONIO 82,650,447

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 261,628,687

(1)
MANUEL EDUARDO OSTOS TRIANA YANETH SERRANO CACHAYA
Representante Legal Revisor Fiscal
C.C 17.310.697 T.P.152152-T
ESTIGACION AGROPECUARIA

Aug-21

25,400,730
158,050,007
69,699,692

253,150,429

1,267,195

3,496,350
4,763,545

257,913,974

149,365,243
1,639,350
2,889,332

153,893,925
25,106,987

21,552,708
2,627,141 60,305
21,856,708 495,910 3,057,879
24,483,849 2,027,247
10,327
960,000
 178,377,774 178,978,240 25,106,497
600,466

174,091,097

(93,113,445)
(1,441,452)

79,536,200 83,495,434
3,959,234
257,913,974
-
(1)

ETH SERRANO CACHAYA

Revisor Fiscal
T.P.152152-T
 FONDO EMPLEADOS Y PENSIONADOS DE LA CORPORACION COLOMBIANA DE INV
AGROPECUARIA FECORO
NIT.822.001.799-2
ESTADO DE RESULTADOS INTEGRAL POR FUNCION
AÑO 2021
(Cifras Expresadas en Pesos Colombianos)

Jul-21

Ingresos ordinarios N.16 25,368,479

Costo de venta N.17 1,946,007
Gastos de administración N.18 21,697,764
Depreciaciones, amortizaciones, provisiones, deterioro N.19 930,000
Excedente operativo 794,708

Gastos no operacionales N.20 1,606,576

Excedente antes de impuesto a las ganancias -811,868

Impuesto a las ganancias

Excedente neto antes de fondos y reservas -811,868

MANUEL EDUARDO OSTOS TRIANA

Representante Legal
C.C 17.310.697
ON COLOMBIANA DE INVESTIGACION
O

OR FUNCION

bianos)

Aug-21 MENSUAL

29,020,325 3,651,846
2,090,319 144,312
25,590,391 3,892,627
930,000 0
409,615 -385,093

1,851,067 244,491

-1,441,452 244,491

-1,441,452 -629,584

YANETH SERRANO CACHAYA

Revisor Fiscal
T.P. 152152-T
 FONDO DE EMPLEADOS Y PENSIONADOS DE LA CORPORACIÓN COLOMBIANA DE
INVESTIGACIÓN AGROPECUARIA "FECORO"
NIT:822.001.799-2

NOTAS EXPLICATIVAS

ACTIVOS
NOTA 4 – EFECTIVO Y EQUIVALENTE
CUENTA Jul-21 Aug-21
Caja General 2,550 2,550
Caja Menor 238,322 225,822
Banco de Colombia cta corriente 6,018,836 2,880,117
Banco de Colombia cta ahorros 15,418,475 12,943,729
Bancolombia Fiducia 0374 9,327,831 9,348,511

Total Disponible
$ 31,006,014 25,400,729
NOTA 5 – INSTRUMENTOS FINANCIEROS
CUENTA Jul-21 Aug-21
Cr. Ordinario $ 20,575,570 $ 21,332,296
Cr. Extraordinario $ 18,753,465 $ 16,754,006
Cr. Mercancia $ 2,833,329 $ 3,624,999
Cr. Soat $ 874,999 $ 791,665
Cr. Libre Inversión $ 66,547,545 $ 65,539,355
Cr. Educativo $ 4,166,664 $ 3,499,997
Cr. Solidaridad $ -
Cr. Vacaciones $ 10,361,111 $ 5,916,672
Cr. Express $ 550,000 $ 1,650,000
Cr. Bienvenida $ 1,416,669 $ 1,250,003
Cr. Read. Economica $ 29,808,232 $ 37,691,014
Intereses de creditos por cobrar

Total Cartera de Creditos

$ 155,887,584 $ 158,050,007
NOTA 6 -OTROS ACTIVOS CORRIENTES DIFERENTES INSTRUMENTOS FIANANCIEROS
CUENTA Jul-21 Aug-21
Funeraria los Olivos 1,372,264 1,103,220

Seguros Bolivar
7,703 4,902
Anticipos contrato 32,930 32,930
Ayuda Solidaria
Proceso Juzgado 54,837,308 54,837,308
Otras CXC recargas
Otras CXC sabanas 123,000 123,000
Otras CXC citricos
Otras CXC 197,500 197,500
procesos juridicos 9,879,297 9,879,297
Deudas de dificil cobro 3,521,535 3,521,535
Cuentas por cobrar

Total Otras Cuentas Por Cobrar

$ 69,971,537 69,699,692
NOTA 7 - PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO
CUENTA Jul-21 Aug-21
Equipo de Computación y $ 7,272,000 $ 7,272,000
Comunicación
Depreciación Acumulada equipo de
computacion y comunicación $ (6,004,805) $ (6,004,805)
Depreciación Acumulada Equipo

Total Propiedad, Planta y Equipo

$ 1,267,195 $ 1,267,195
NOTA 9 - OTRAS INVERSIONES NO CORRIENTES
CUENTA Jul-21 Aug-21
Inversiones Analfe $ 3,496,350 $ 3,496,350

Total Inversiones $ 3,496,350 $ 3,496,350

PASIVOS
NOTA 10 - PASIVO CORRIENTE
CUENTA Jul-21 Aug-21
Ahorro Voluntario $ 18,642,382 $ 19,217,382
Intereses por Pagar $ 578,615 $ 638,424
Deposito ahorro permanente $ 129,397,731 $ 129,509,437
Total obligaciones Financieras -
Corto plazo $ 148,618,728 $ 149,365,243
NOTA 11- CUENTAS POR PAGAR
CUENTA Jul-21 Aug-21
Honorarios $ 960,000 $ 480,000
Retencion en la Fuente Por pagar $ 60,305 $ 1,258
Convenios Funerarios Olivos $ 1,943,068 $ 1,158,002
Convenio Seguros Bolivar $ 87,179 $ 540
Otros
Saldos a favor asociados $ 10,327 $ -
Total Cuentas por Pagar $ 3,060,879 $ 1,639,800
NOTA 12- BENEFICIOS EMPLEADOS
CUENTA Jul-21 Aug-21
EPS $ 163,200
Fondos de Pensiones $ 208,800
Administradora Riesgos $ 6,900
SENA $ 26,100
ICBF $ 39,200
Caja de Compensacion $ 52,200
Salarios por pagar $ -
Cesantias Consolidadas $ 816,651 $ 933,917
Intereses sobre Cesantias $ 98,113 $ 112,191
Prima de Servicios $ 180,047 $ 302,324
Vacaciones Consolidadas $ 1,440,900 $ 1,540,900
Total Beneficios Empleados $ 3,032,111 $ 2,889,332

NOTA 13- FONDOS SOCIALES MUTUALES

CUENTA Jul-21 Aug-21
Solidaridad $ 2,671,000 $ 2,671,000
Desarrollo empresarial $ 56,141 $ 56,141

Total Fondos Sociales Mutuales

$ 2,727,141 $ 2,727,141

NOTA 14 - Otros Pasivos Diferentes Instrumentos Financieros Corrientes

CUENTA
Jul-21 Aug-21
SEVIC 21,552,708 21,856,708
Otros pasivos
Total Otros pasivos $ 178,478,224
$ 21,552,708 $ 21,856,708
NOTA 15 - PATRIMONIO 178,978,240
CUENTA Jul-21 Aug-21 $ (500,016)
Aportes sociales $ 176,575,760 $ 174,091,097
Reservas
Perdidas acumuladas ejercicios
Anteriores $ (93,113,445) $ (93,113,445)
Resultado presente ejercicio
TOTAL PATRIMONIO
$ 83,462,315 $ 80,977,652 83462314
NOTA 16- INGRESOS OPERACIONALES
CUENTA Jul-21 Aug-21
Intereses de Creditos $ 18,997,141 $ 21,387,909
Intereses Moratorios de Creditos $ 95,204 $ 135,500
Estudio de creditos $ 445,500 $ 499,000
Rendimientos Financieros $ 43,618 $ 64,722
Intereses Procesos Juridicos $ 2,249,207 $ 2,249,207
Recuperacion rifa $ 44,000 $ 44,000
Venta otros productos $ 1,010,000 $ 1,488,000
Venta Sabanas $ 515,000 $ 515,000
Kit panel solar $ 280,000 $ 280,000
Kit aseo $ 444,167 $ 444,167
Aprovechamientos Cafeteria $ 992,450 $ 1,629,200
Aprovechamiento Convenios $ 104,096 $ 135,524
Aprovechamientos Varios $ 148,086 $ 148,086
Varios $ 10 $ 10

Total ingresos operacionales

$ 25,368,479 $ 29,020,325
NOTA 17 - COSTO DE VENTA
CUENTA Jul-21 Aug-21
Costo actividad financiera $ 385,907 $ 450,219
Costo de venta de productos varios $ 1,149,300 $ 1,229,300
Costo de cosecha
Costo de sabanas $ 250,000 $ 250,000
costo Kit panel solar $ 160,800 $ 160,800

TOTAL COSTO VENTA $ 1,946,007 $ 2,090,319

NOTA 18 - GASTOS DE ADMINISTRACION
CUENTA Jul-21
Gastos de Personal $ 14,908,093
Honorarios $ 4,126,439
Iva vaor mayor dl gasto $ 176,700
Implementos bioseguridad $ 18,000
Correo y portes $ 11,000
Taxis y Buses $ 38,700
Domicilios $ 17,000
Utiles, papeleria $ 110,500
Fotocopias $ 8,200
Publicidad y propaganda $ 83,000
Contribuciones y afiliaciones $ 713,182
Gastos Asamblea $ 183,950
Gastos Legales $ 1,303,000
Aug-21
$ 17,345,028
$ 4,606,439
$ 176,700
$ 18,000
$ 11,000
$ 38,700
$ 17,000
$ 373,000
$ 8,200
$ 83,000
$ 1,426,374
$ 183,950
$ 1,303,000

Total Gastos Operacionales de

administración $ 21,697,764 $ 25,590,391
NOTA 19 DEPRECIACIONES MORTIZACIONES
CUENTA Jul-21 Aug-21

Amortizacion (Agil) $ 930,000 $ 930,000

Total Gastos Amortizaciones

$ 930,000 $ 930,000
NOTA 20 GASTOS NO OPERACIONALES
CUENTA Jul-21 Aug-21
Gastos bancarios (cuota de manejo) 405,393 460,570
GMF deducibles 165,853 196,062
Comisiones 644,543 752,557
Retención en la fuente asumida 78,000 78,000
IVA asumido 157,236 178,121
Intereses
GMF no deducibles 155,544 185,753

Ajuste al peso 4
Total Gastos No Operacionales
$ 1,606,569 $ 1,851,067

MANUEL EDUARDO OSTOS TRIANA YANETH SERRANO CACHAYA

Representante Legal Revisor Fiscal

C.C17.310.697 T.P. 152152-T
 FONDO EMPLEADOS Y PENSIONADOS DE LA CORPORACION COLOMBIANA DE INVESTIGACION AGROPECUARIA
FECORO
NIT.822.001.799-2
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
AÑO 2021
(Cifras Expresadas en Pesos Colombianos)

Aug-21
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y equivalentes a efectivo N.04 25,400,730
Instrumentos financieros N.05 158,050,007
Otros activo corrientes diferentes de instrumentos financieros N.06 69,699,692

TOTAL ACTIVO CORRIENTE 253,150,429

ACTIVO NO CORRIENTE

Propiedad,planta y equipo N.07 1,267,195

Diferidos N.08
Otras inversiones no corrientes N.09 3,496,350
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 4,763,545

TOTAL ACTIVO 257,913,974

PASIVO

PASIVO CORRIENTE
Depositos N.10 149,365,243
Cuentas por Pagar N.11 1,639,350
Beneficios a Empleados N.12 2,889,332

TOTAL PASIVO CORRIENTE 153,893,925

PASIVO NO CORRIENTE

Fondos Sociales N.13 2,627,141

Otros pasivos diferentes de instrumentos financieros corrientes N.14 21,856,708
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 24,483,849
TOTAL PASIVO 178,377,774

PATRIMONIO

Aportes sociales N.15 174,091,097

Reservas
Ajustes de procesos de implementación NIIF
Perdidas acumulados N.15 (93,113,445)
Excedente y/o Perdida del ejercicio N.15 (1,441,452)

TOTAL PATRIMONIO 79,536,200

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 257,913,974

-
MANUEL EDUARDO OSTOS TRIANA YANETH SERRANO CACHAYA
Representante Legal Revisor Fiscal
C.C 17.310.697 T.P.152152-T
ESTIGACION AGROPECUARIA

Sep-21

28,571,222
154,868,552
69,216,146

252,655,920

1,267,195

3,496,350
4,763,545

257,419,465

149,367,454
2,220,434
3,242,953

154,830,841
25,106,987

21,552,708
2,627,141 60,305
21,994,708 495,910 3,057,879
24,621,849 2,027,247
10,327
960,000
 179,452,690 178,978,240 25,106,497
-474,450

179,452,690
172,469,915 -

(93,113,445)
(1,389,694)

77,966,776 79,356,469
1,389,693
257,419,466
(1)
-

ETH SERRANO CACHAYA

Revisor Fiscal
T.P.152152-T
 FONDO EMPLEADOS Y PENSIONADOS DE LA CORPORACION COLOMBIANA DE INV
AGROPECUARIA FECORO
NIT.822.001.799-2
ESTADO DE RESULTADOS INTEGRAL POR FUNCION
AÑO 2021
(Cifras Expresadas en Pesos Colombianos)

Aug-21

Ingresos ordinarios N.16 29,020,325

Costo de venta N.17 2,090,319
Gastos de administración N.18 25,590,391
Depreciaciones, amortizaciones, provisiones, deterioro N.19 930,000
Excedente operativo 409,615

Gastos no operacionales N.20 1,851,067

Excedente antes de impuesto a las ganancias -1,441,452

Impuesto a las ganancias

Excedente neto antes de fondos y reservas -1,441,452

MANUEL EDUARDO OSTOS TRIANA

Representante Legal
C.C 17.310.697
ON COLOMBIANA DE INVESTIGACION
O

OR FUNCION

bianos)

Sep-21 MENSUAL

32,177,265 3,156,940
2,182,385 92,066
28,404,476 2,814,085
930,000 0
660,404 250,789

2,050,098 199,031

-1,389,694 199,031

-1,389,694 51,758

YANETH SERRANO CACHAYA

Revisor Fiscal
T.P. 152152-T
 FONDO DE EMPLEADOS Y PENSIONADOS DE LA CORPORACIÓN COLOMBIANA DE
INVESTIGACIÓN AGROPECUARIA "FECORO"
NIT:822.001.799-2

NOTAS EXPLICATIVAS

ACTIVOS
NOTA 4 – EFECTIVO Y EQUIVALENTE
CUENTA Aug-21 Sep-21
Caja General 2,550 2,550
Caja Menor 225,822 211,622
Banco de Colombia cta corriente 2,880,117 2,668,475
Banco de Colombia cta ahorros 12,943,729 16,336,628
Bancolombia Fiducia 0374 9,348,511 9,351,947

Total Disponible
$ 25,400,729 28,571,222
NOTA 5 – INSTRUMENTOS FINANCIEROS
CUENTA Aug-21 Sep-21
Cr. Ordinario $ 21,332,296 $ 20,539,935
Cr. Extraordinario $ 16,754,006 $ 17,722,627
Cr. Mercancia $ 3,624,999 $ 4,437,499
Cr. Soat $ 791,665 $ 416,666
Cr. Libre Inversión $ 65,539,355 $ 66,447,833
Cr. Educativo $ 3,499,997 $ 1,083,330
Cr. Solidaridad
Cr. Vacaciones $ 5,916,672 $ 6,310,000
Cr. Express $ 1,650,000 $ 1,850,000
Cr. Bienvenida $ 1,250,003 $ 1,083,330
Cr. Read. Economica $ 37,691,014 $ 34,976,486
Intereses de creditos por cobrar

Total Cartera de Creditos

$ 158,050,007 $ 154,867,706
NOTA 6 -OTROS ACTIVOS CORRIENTES DIFERENTES INSTRUMENTOS FIANANCIEROS
CUENTA Aug-21 Sep-21
Funeraria los Olivos 1,103,220 686,576

Seguros Bolivar
4,902 -
Anticipos contrato 32,930 28,930
Ayuda Solidaria
Proceso Juzgado 54,837,308 54,837,308
Otras CXC recargas
Otras CXC sabanas 123,000 65,000
Otras CXC citricos
Otras CXC 197,500 197,500
procesos juridicos 9,879,297 9,879,297
Deudas de dificil cobro 3,521,535 3,521,535
Cuentas por cobrar

Total Otras Cuentas Por Cobrar

$ 69,699,692 69,216,146
NOTA 7 - PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO
CUENTA Aug-21 Sep-21
Equipo de Computación y $ 7,272,000 $ 7,272,000
Comunicación
Depreciación Acumulada equipo de
computacion y comunicación $ (6,004,805) $ (6,004,805)
Depreciación Acumulada Equipo

Total Propiedad, Planta y Equipo

$ 1,267,195 $ 1,267,195
NOTA 9 - OTRAS INVERSIONES NO CORRIENTES
CUENTA Aug-21 Sep-21
Inversiones Analfe $ 3,496,350 $ 3,496,350

Total Inversiones $ 3,496,350 $ 3,496,350

PASIVOS
NOTA 10 - PASIVO CORRIENTE
CUENTA Aug-21 Sep-21
Ahorro Voluntario $ 19,217,382 $ 21,335,832
Intereses por Pagar $ 638,424 $ 705,445
Deposito ahorro permanente $ 129,509,437 $ 127,326,127
Total obligaciones Financieras -
Corto plazo $ 149,365,243 $ 149,367,404
NOTA 11- CUENTAS POR PAGAR
CUENTA Aug-21 Sep-21
Honorarios $ 480,000 $ 480,000
Retencion en la Fuente Por pagar $ 1,258 $ 2,303
Convenios Funerarios Olivos $ 1,158,002 $ 1,158,002
Convenio Seguros Bolivar $ 540 $ 84,179
Otros

Total Cuentas por Pagar $ 1,639,800 $ 1,724,484

NOTA 12- BENEFICIOS EMPLEADOS
CUENTA Aug-21 Sep-21
EPS $ 163,200
Fondos de Pensiones $ 208,800
Administradora Riesgos $ 6,900
SENA $ 26,100
ICBF $ 39,200
Caja de Compensacion $ 52,200
Salarios por pagar $ -
Cesantias Consolidadas $ 933,917 $ 1,052,263
Intereses sobre Cesantias $ 112,191 $ 126,269
Prima de Servicios $ 302,324 $ 424,601
Vacaciones Consolidadas $ 1,540,900 $ 1,640,900
Total Beneficios Empleados $ 2,889,332 $ 3,740,433

NOTA 13- FONDOS SOCIALES MUTUALES

CUENTA Aug-21 Sep-21
Solidaridad $ 2,671,000 $ 2,671,000
Desarrollo empresarial $ 56,141 $ 56,141

Total Fondos Sociales Mutuales

$ 2,727,141 $ 2,727,141

NOTA 14 - Otros Pasivos Diferentes Instrumentos Financieros Corrientes

CUENTA
Aug-21 Sep-21
SEVIC 21,856,708 21,994,708
Otros pasivos
Total Otros pasivos $ 179,554,170
$ 21,856,708 $ 21,994,708
NOTA 15 - PATRIMONIO 178,978,240
CUENTA Aug-21 Sep-21 $ 575,930
Aportes sociales $ 174,091,097 $ 172,469,915
Reservas
Perdidas acumuladas ejercicios
Anteriores $ (93,113,445) $ (93,113,445)
Resultado presente ejercicio
TOTAL PATRIMONIO
$ 80,977,652 $ 79,356,470 83462314
NOTA 16- INGRESOS OPERACIONALES
CUENTA Aug-21 Sep-21
Intereses de Creditos $ 21,387,909 $ 23,622,129
Intereses Moratorios de Creditos $ 135,500 $ 168,700
Estudio de creditos $ 499,000 $ 528,000
Rendimientos Financieros $ 64,722 $ 68,500
Intereses Procesos Juridicos $ 2,249,207 $ 2,249,207
Recuperacion rifa $ 44,000 $ 44,000
Venta otros productos $ 1,488,000 $ 1,527,000
Venta Sabanas $ 515,000 $ 515,000
Kit panel solar $ 280,000 $ 280,000
Kit aseo $ 444,167 $ 444,167
Aprovechamientos Cafeteria $ 1,629,200 $ 2,072,400
Aprovechamiento Convenios $ 135,524 $ 135,524
Aprovechamientos Varios $ 148,086 $ 148,086
Varios $ 10 $ 1,052

Total ingresos operacionales

$ 29,020,325 $ 31,803,765
NOTA 17 - COSTO DE VENTA
CUENTA Aug-21 Sep-21
Costo actividad financiera $ 450,219 $ 522,285
Costo de venta de productos varios $ 1,229,300 $ 1,249,300
Costo de cosecha
Costo de sabanas $ 250,000 $ 250,000
costo Kit panel solar $ 160,800 $ 160,800

TOTAL COSTO VENTA $ 2,090,319 $ 2,182,385

NOTA 18 - GASTOS DE ADMINISTRACION
CUENTA Aug-21
Gastos de Personal $ 17,345,028
Honorarios $ 4,606,439
Iva vaor mayor dl gasto $ 176,700
Implementos bioseguridad $ 18,000
Correo y portes $ 11,000
Taxis y Buses $ 38,700
Domicilios $ 17,000
Utiles, papeleria $ 373,000
Fotocopias $ 8,200
Publicidad y propaganda $ 83,000
Contribuciones y afiliaciones $ 1,426,374
Gastos Asamblea $ 183,950
Gastos Legales $ 1,303,000
Sep-21
$ 19,501,963
$ 5,086,439
$ 176,700
$ 18,000
$ 11,000
$ 38,700
$ 17,000
$ 387,200
$ 8,200
$ 83,000
$ 1,426,374
$ 183,950
$ 1,465,950

Total Gastos Operacionales de

administración $ 25,590,391 $ 28,404,476
NOTA 19 DEPRECIACIONES MORTIZACIONES
CUENTA Aug-21 Sep-21

Amortizacion (Agil) $ 930,000 $ 930,000

Total Gastos Amortizaciones

$ 930,000 $ 930,000
NOTA 20 GASTOS NO OPERACIONALES
CUENTA Aug-21 Sep-21
Gastos bancarios (cuota de manejo) 460,570 515,743
GMF deducibles 196,062 203,106
Comisiones 752,557 850,778
Retención en la fuente asumida 78,000 78,000
IVA asumido 178,121 194,527
Intereses
GMF no deducibles 185,753 192,798

Ajuste al peso 4 15144

Total Gastos No Operacionales
$ 1,851,067 $ 2,050,096

MANUEL EDUARDO OSTOS TRIANA YANETH SERRANO CACHAYA

Representante Legal Revisor Fiscal

C.C17.310.697 T.P. 152152-T