CORPORACION UNIVERSITARIA MINUTO

DE DIOS UNIDAD DE EDUCACION A DISTANCIA

– SEDE SOACHA PROGRAMA ADMINISTRACION

ASIGNATURA
Auditoría y Control Interno

PRESENTADO POR:

Lorena Bueno Orjuela

Giovanny Devia Rodríguez

Yenny Jiménez Rey

DOCENTE:

Martin Puerto

NRC: 370

Corporación Universitaria Minuto De Dios

Semestre 10

Soacha 2021
 1 LA AUDITORIA Y SUS PRINCIPIOS

2. Descripción de la Empresa y del Entorno

 Cartonería Mosquera S.A. es una empresa de carácter familiar, constituida sobre

principios éticos que enfatizan honradez, cumplimiento y alto sentido del servicio.
Fue fundada en marzo 29 de 1.982 con el fin de aprovechar sus conocimientos y
experiencia en fabricación de empaques de cartón. Sus sedes principales están
ubicadas en la calle 20 sur n° 29b-41 y en la calle 18ª sur n° 29b 61 Barrio
Santander cerca al SENA de la 30 con primera de mayo, Es un lugar de trabajo para
personal calificado con mucha disposición para cumplir los retos que demanda el
mercado actual.
Su misión Proteger los productos de nuestros clientes con los mejores empaques en
cartón a costos razonables y entregas oportunas
Su visión Consolidarnos como una empresa rentable y sostenible en el tiempo, para
lograr la preferencia del mercado a nivel nacional, representando para nuestros
clientes la mejor experiencia en la compra de empaques

3. Identificación de Personas y Roles

Giovanny Devia AUDITOR

Yeny Jiménez DIRECTORA DE CALIDAD
Lorena Bueno AUDITADA

4. Temática

El día 01 de noviembre la persona de calidad Jenny Jiménez informa que la auditoria se

realizara el día 02 de noviembre y que se van auditar cuatro posesos producción, talento
humano mercadeo y compras en día 02 de noviembre llega el auditor Giovanny Devia se
presenta con yeny Jiménez e inmediatamente se realiza la reunión de apertura con todos los
directores de proceso a las 8:00am el auditor Giovanny Devia presenta como se va a
realizar el proceso de auditoría e indica que al finalizar se realizara una reunión de cierre
indicándoles que se encontró en la auditoria, seguido a esto el auditor indica que iniciara
con producción y pide que le hagan un recorrido por la empresa yeny lo acompaña y le
muestran todo el proceso de producción junto con la persona auditada lorena bueno después
de conocer el proceso y conocer la planta inicia solicitándole la documentación requerida
como formatos ordenes de producción indicadores etc. empieza a realizar la entrevista con
la persona auditada lorena bueno en el momento en que ella le está entregando la
documentación encuentra que algunos documentos no se encuentran firmados como es el
caso de la entrega de dotación y EPP el auditor pide que se le explique el por qué no se ha
realizado esto y lorena bueno (auditada) le indica que es porque las personas que no han
firmado se encuentran en incapacidad de un mes al auditor le parece esto raro ya que en los
registros las personas habían firmado entrega de guantes el día anterior y la entrega de
dotación la habían realizado 8 días atrás esto generándole una no conformidad la persona
trata de convencerlo para que no le coloque una no conformidad ya que el resto de
documentación se encontraba en orden que la ayudara e inmediatamente el auditor
Giovanny Devia le indica que esto no lo puede pasar por alto por que esa es su labor como
auditor y que debe indicar aspectos que no cumplan por que no puede darle un visto bueno
y que sea certificada una organización si no cumple con lo establecido (BUEN
ACTUAR)

Hay un receso y lo invitan almorzar al auditor regresan y prosiguen con el proceso seguido
a esto el auditor encuentra un formato no codificado y aparecía como uno de los
formatos a revisar no le ve mucha importancia y lo pasa por alto sin poner tan
siquiera una observación si no que solo le dice a la persona encargada de calidad que
tenga cuidado con eso (MAL ACTUAR), luego de revisar todos los procesos junto con
yeny Jiménez se da la reunión de cierre indicándole a yeny y a las personas auditadas las no
conformidades y observaciones que encontró rigiéndose siempre por la norma, indicándoles
que en el informe aparecería los reportes y el tiempo establecido en donde deben de realizar
las mejoras que se impusieron en la auditoria o de lo contrario no serán certificados por lo
general se les da un mes y deben de estar enviando evidencias de lo que se a hecho. Se les
explica a los procesos si están conformes o no para dar cierre de la auditoría que se realizó
este día.
FALTA REPRESENTACION DE LAS COMPETENCIAS DEL AUDITOR

Y LOS PASOS DE LA AUDITORIA SEGÚN LO DESCRIBEN HAY EN EL AULA