PROCEDIMIENTO AUDITORÍA INTERNA

LOGÍSTICA Y SERVICIOS S.A.S

CONTROL DE CAMBIOS

Versi Fecha de Descripción de los cambios

ón Aprobaci realizados
ón
1 17/09/2021 Creación del documento
Se modifica el ítem 4.2, se incluye una responsabilidad para el
Coordinador Sistemas de gestión. Se modifica ítem 5.1. experiencia
mínima dentro de la organización 6 meses. Modificación ítem 6.4.2,
incluyendo aclaración de informar al auditado de los hallazgos
2 06/03/2019 encontrados durante la auditoría. Modificación ítem 6.5 y 6.6 donde se
establece que el responsable de la elaboración de los informes es el
equipo auditor. Inclusión en el ítem 6.8 del
Seguimiento a la eficacia. Modificación ítem 7. Se cambia el R-G4- 01
registro de asistencia por el R-G1-01 acta de reunión.
Se modifica el Objetivo y Alcance. Se agrega la definición de Auditoria
remota y en la definición Sistema de Gestión se incluye SGCS BASC del
Ítem 3. Se elimina responsabilidad del Subgerente en el Ítem 4.1. Se
modifica cargo de Asesor Sistemas Gestión por Coordinador en el ítem
3 19/09/202 4.2. En el Ítem 4.3 se agrega responsabilidad de ejecutar auditorías
1 internas. Se agrega una responsabilidad al ítem 4.4. A la tabla del 5.2. se
agrega SGCS BASC, además de la realización de un curso de auditor; en
SST se cambia curso de 8 por 50 horas SGSST y se elimina la
experiencia para los auditores. En el
Ítem 8 se agrega el documento GTC 19011.2018.

CONTROL DE
APROBACIONES
ELABORACIÓN REVISI APROBACIÓN
ÓN
Nombre YAZMIN NIÑO Nombre LILIANA ALVAREZ Nombre LINA BAUTISTA
: : :

Página 1 de
 PROCEDIMIENTO AUDITORÍA INTERNA

Coordinador
Cargo: Cargo: Subgerente Cargo: Gerente
Sistemas
Gestión

Firma: Firma: Firma:

Página 2 de
 CONTENIDO

1 OBJETIVO................................................................................................................................................. 3
2 ALCANCE................................................................................................................................................. 3
3 DEFINICIONES......................................................................................................................................... 3
4 RESPONSABILIDADES............................................................................................................................ 4
4.1 ALTA DIRECCIÓN............................................................................................................................. 4
4.2 COODINADOR SISTEMAS DE GESTIÓN.........................................................................................5
4.3 EQUIPO AUDITOR............................................................................................................................ 5
4.4 LÍDERES DE LOS PROCESOS.........................................................................................................5
5 PERFIL DE LOS AUDITORES.................................................................................................................. 5
5.1 AUDITORES INTERNOS................................................................................................................... 5
5.2 AUDITOR INTERNO SUBCONTRATADO.........................................................................................6
6 CONTENIDO............................................................................................................................................. 7
6.1 PROGRAMACIÓN............................................................................................................................. 8
6.2 PLANEACIÓN DE LA AUDITORÍA.....................................................................................................8
6.3 ELABORACIÓN DE LAS LISTAS DE VERIFICACIÓN......................................................................8
6.4 EJECUCIÓN AUDITORÍA.................................................................................................................. 9
6.4.1 Reunión apertura................................................................................................................................ 9
6.4.2 Recolección de evidencias o desarrollo de auditoria..........................................................................9
6.4.3 Reunión de cierre............................................................................................................................. 10
6.5 INFORME DE LA AUDITORÍA INTERNA........................................................................................10
6.6 INFORME FINAL DEL CIERRE DE LA AUDITORIAS.....................................................................10
6.7 PRESENTACIÓN DEL INFORME....................................................................................................10
6.8 SEGUIMIENTO................................................................................................................................ 10
7 DETALLE DEL PROCEDIMIENTO......................................................................................................... 11
8 DOCUMENTOS DE REFERENCIA.........................................................................................................13
1 OBJETIVO

Describir el procedimiento para realizar auditorías internas presenciales o por vía remota al Sistema de
Gestión de Logística Multimodal Especializada S.A.S, y determinar que los controles establecidos en los
sistemas se han implantado y se mantienen de una manera eficaz.

2 ALCANCE

Este procedimiento aplica a las actividades a desarrollar en las auditorías Internas presenciales y remotas
que se realicen a los procesos y elementos de los Sistemas de Logística Multimodal Especializada S.A.S.

3 DEFINICIONES

 Alcance de la Auditoría: Describe la extensión y límites de la auditoría en términos de localización

física, unidades organizacionales, actividades y procesos por auditar, y el periodo de tiempo
cubierto por la auditoría.

 Auditado: Organización o persona que se somete a una auditoría.

 Auditor en formación: Persona que se encuentra en la fase de formación como Auditor y

acompaña al Auditor en las Auditorías como parte de su formación.

 Auditor Líder: Persona externa o funcionario de la Organización que coordina y direcciona el

desarrollo de la auditoría interna y que cumple con el perfil establecido.

 Auditor: Persona con la competencia para llevar a cabo una auditoría.

 Auditoría: Proceso sistemático, independiente y documentado para obtener evidencias de la

auditoría y evaluarlas de manera objetiva con el fin de determinar el grado en el que se cumplen los
criterios de auditoría.

 Auditoría Interna: la realiza la propia organización o una parte externa en su nombre.

 Auditoría remota: Proceso sistemático, independiente y documentado para obtener, desde un sitio
virtual, evidencias y determinar de manera objetiva el grado en que se cumple los criterios de la
auditoria y la capacidad del sistema de gestión para alcanzar los resultados planificados.

 Competencia: Capacidad para aplicar conocimientos y habilidades con el fin de lograr los
resultados previstos.

 Conclusiones de Auditoría: Resultados de una auditoría que proporciona el equipo auditor tras
considerar los objetivos de la auditoría y todos los hallazgos de la misma.
  Conformidad: Cumplimiento de un requisito.

 Criterios de la Auditoría: Conjunto de políticas, procedimientos o requisitos (normatividad) usados

como referencia, frente a los cuales se compara la evidencia de la auditoría.

 Equipo Auditor: Una o más personas que llevan a cabo una auditoría, con el apoyo, si es
necesario, de expertos técnicos.

 Evidencia de la Auditoría: consiste en registros, declaraciones de hecho y demás información

pertinente a los criterios de auditoría, que sean verificables.

 Hallazgos de la Auditoría: Resultados de la evaluación de la evidencia recopilada en la auditoría,

frente a los criterios de la misma. Los hallazgos pueden indicar conformidad o no conformidad con
los criterios de la auditoría, u oportunidades de mejora.

 Lista de verificación: Contienen instrucciones claras y precisas de lo que se pretende verificar, de

tal manera que un auditor al leerla, perciba claramente todo lo que debe investigar.

 No Conformidad: Incumplimiento de un requisito. Evidencia objetiva del no cumplimiento en una

situación puntual de un procedimiento o documento del sistema de Gestión Integral.

 Plan de auditoria: Descripción de actividades y de los detalles acordados de una auditoría.

 Programa de auditoria: Conjunto de una o más auditorias planificadas para un periodo de tiempo
determinado y dirigidas hacia un propósito específico.

 Sistema de Gestión: Conjunto de elementos mutuamente relacionados, utilizados para establecer

la política y además para definir y controlar una Organización con respecto a la Calidad, Seguridad y
Salud Ocupacional, Ambiental, SGCS BASC y SIPLAFT

4 RESPONSABILIDADES

4.1 ALTA DIRECCIÓN

 La Alta Dirección es responsable por asignar los recursos necesarios para la calificación de
auditores internos, planificación y ejecución de las auditorías internas.

 Colabora en el nombramiento del equipo auditor.

4.2 COODINADOR SISTEMAS DE GESTIÓN

 Responsable de coordinar todas las actividades de la auditoria, preparar y liderar reuniones de

planificación y entrega de resultados generales.

 Interviene en la resolución de situaciones que se presenten durante la auditoria y se encarga de

seleccionar el equipo auditor.

 Hacer seguimiento al diligenciamiento de los formatos de registro.

 Mantener abiertos los canales de comunicación con todos los procesos de la organización para
facilitar la implementación de las acciones correctivas pertinentes.

 Responsable por el archivo de los registros generados en cada auditoria y mantenerlos disponibles
para efectos de auditorías externas.

4.3 EQUIPO AUDITOR

 Responsable por la elaboración del Plan de Auditorías Internas y ejecutar las Auditorías Internas.

 Desarrollar en conjunto el Informe de Auditoría general para la Alta Dirección.

4.4 LÍDERES DE LOS PROCESOS

 Recibir y atender diligentemente las Auditorias Internas acorde con el Plan de Auditoria.

 Comprender los motivos de las observaciones o no conformidades encontradas en su proceso.

 Responsable de suministrar la información requerida durante el proceso de auditoría.

 Cumplir con los horarios establecidos para la ejecución de la auditoria y abrir los planes de acción
para las no conformidades encontradas.

5 PERFIL DE LOS AUDITORES

5.1 AUDITORES INTERNOS

Los Auditores Internos deben cumplir el siguiente perfil con el propósito de garantizar la objetividad del
proceso de Auditoría.

EDUCACIÓN Mínimo profesional

FORMACIÓN Curso de “Formación de Auditores en Sistemas Integrados de Gestión”.
EXPERIENCIA Mínima 6 meses de experiencia laboral en la organización
 PROCEDIMIENTO AUDITORÍA INTERNA

 Ética (Imparcialidad, Sinceridad, Honestidad y Discreción)

 Diplomacia para relacionarse con los demás.
 Observador, activamente consiente del entorno.
 Versátil, con capacidad de adaptarse fácilmente a diferentes entornos.
HABILIDADES  Perceptivo, consiente y capaz de entender diferentes situaciones.
(Evaluadas en la  Persistente y orientado al logro de objetivos.
selección)  Analítico y resuelto, con capacidad de analizar las situaciones y generar
conclusiones claras.
 Seguro de sí mismo.
 Abierto a la mejora.
 Respetuoso.
CONOCIMIENT  Claridad y fluidez en la expresión oral y escrita.
OY  Capacidad de comprensión y análisis.
HABILIDADES  Objetividad en sus apreciaciones.
(Evaluadas en  Dominio de sí mismo.
el desempeño  Mantiene relaciones cordiales y respetuosas con el auditado.
como auditor)  Los informes son claros y explícitos.
 Puntualidad.

5.2 AUDITOR INTERNO SUBCONTRATADO

RIESGOS Y
ITEM CALIDAD AMBIENTAL S
SEGURIDA
S
D - SGCS
T
BASC
Profesional en Ingeniería Química, Industrial, Producción o carreras afines con Licencia en
Educación
Salud Ocupacional o Seguridad y Salud en el Trabajo.
 Un año de experiencia laboral
Experiencia total. e ár ambien o d sal y segurid e e
Profesional
 Dos o más años de experiencia l e tal e ud ad n l
en trabajo. a
 Ética (Imparcialidad, Sinceridad, Honestidad y Discreción)
 Diplomacia para relacionarse con los demás.
 Observador, activamente consiente del entorno.
 Versátil, con capacidad de adaptarse fácilmente a diferentes entornos.
HABILIDADES  Perceptivo, consiente y capaz de entender diferentes situaciones.
(Evaluadas en
 Persistente y orientado al logro de objetivos.
el proceso de
selección)  Analítico y resuelto, con capacidad de analizar las situaciones y
generar conclusiones claras.
 Seguro de sí mismo.
 Abierto a la mejora.
 Respetuoso.
Habilidades  Claridad y fluidez en la expresión oral y escrita.
(Evaluadas en  Capacidad de comprensión y análisis.
el desempeño  Objetividad en sus apreciaciones.
como auditor)  Dominio de sí mismo.

Nota: Este documento es propiedad de LME SAS prohibida Página 6 de Versión 3

su reproducción por cualquier medio sin autorización de HSEQ 04/03/2021
Nota: Este documento es propiedad de LME SAS prohibida Página 7 de Versión 3
su reproducción por cualquier medio sin autorización de HSEQ 04/03/2021
 PROCEDIMIENTO AUDITORÍA INTERNA

RIESGOS Y
ITE CALIDAD AMBIENTAL S
SEGURIDA
M S
D – SGCS
T
BASC
 Mantiene relaciones cordiales y respetuosas con el auditado.
 Los informes son claros y explícitos.
 Puntualidad.
24 horas Identificación de 24 horas de 24 horas
de aspectos e formación en de
formación impactos formación
ambientales. principios,
en principios, procedimientosy en principios,
procedimientos y técnicas de auditoria procedimientos y
técnicas en SST. técnicas de
auditoria en
de auditoria al 24 horas de SIPLAFT.
SGC. formación en
24 horas de
formación como
principios,
Auditor Interno
procedimientos y
técnicas de auditoria
al PESV.
Conocimientos
Identificación de
peligros y evaluación
de riesgos
Documentos del sistema de gestión relacionados con la administración de la
documentación,
acciones correctivas, auditorías internas, entrenamiento y capacitación, técnicas
estadísticas
Contexto de la organización (estructura, funciones, relaciones, concepto general de
la
empresa y sus procesos, terminología asociada), así como contexto cultural y social
del
auditado.
8 horas Curso de 50 horas
en SGSST
legislación
ambiental
Terminología y Terminología y Terminología y
principios, principios, principios,
herramientas
herramientas de de gestión en salud y herramientas de
gestión ambiental seguridad en el SIPLAFT y
trabajo y seguridad SGCS BASC
vial.

6 CONTENIDO

Las auditorías internas comprenden las siguientes etapas:

 Programación de la auditoría.
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 PROCEDIMIENTO AUDITORÍA INTERNA

 Planificación de la auditoría.
 Elaboración de las listas de verificación.
 Ejecución de la auditoría.
 Informe de la auditoria.
 Seguimiento a cumplimiento de planes de mejoramiento.

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6.1 PROGRAMACIÓN

 Las auditorías internas se efectúan como mínimo en un ciclo completo en el año.

 En caso de que un proceso presente no conformidades en el ciclo de auditorías, se hace necesario

realizar una auditoría de seguimiento con el fin de verificar la eficacia de las acciones tomadas; así
mismo si en las revisiones periódicas la Alta Dirección determina que es necesario realizar una
auditoría a algún proceso, se realizará fuera del ciclo anual.

6.2 PLANEACIÓN DE LA AUDITORÍA

El Programa de auditoría resulta de la acción de planificar, a partir de un objetivo una o un conjunto de

auditorías en un plazo de tiempo establecido, para verificar la eficacia del Sistema de Gestión Integral. En
este programa se debe establecer:

 Objetivo.
 Alcance.
 Criterios
 Recursos.
 Riesgos asociados al desarrollo de la auditoría.
 Métodos a emplear en la auditoría.
 Cronograma de la auditoría.
 Equipo auditor que realizará las auditorías.
El equipo auditor designado para realizar la auditoria a cada uno de los procesos debe elaborar el Plan de
Auditoría, previa revisión de la documentación del proceso asignado. Este plan contiene la descripción de
las actividades y de los detalles acordados de la auditoría.
El Plan de Auditorias debe ser presentado por el equipo auditor al responsable del Proceso para su revisión
y aprobación.

6.3 ELABORACIÓN DE LAS LISTAS DE VERIFICACIÓN

El equipo auditor debe preparar la Auditoria del proceso designado elaborando la Lista de Verificación
para Auditorías Internas. En estas se enuncian los ítems a auditar, los cuales se identifican a partir de la
revisión de documentos aplicables al proceso o actividad a auditar (Teniendo en cuenta el ciclo PHVA (P-
Planear, H- Hacer, V-Verificar, A-Actuar). En la elaboración de las listas de chequeo el auditor interno debe
considerar entre otros, los siguientes documentos e información:

 Los requisitos y normas le aplican al proceso a auditar.

 Caracterización, procedimientos, instructivos y otros documentos del proceso.
 Antecedentes de otras auditorias.
 Indicadores de gestión y desempeño del proceso.
  Formatos de No Conformidades u Observaciones.

 Información de las No Conformidades, Acciones Correctivas que se han presentado en los

procesos o actividades a auditar.

Las listas de verificación sirven como guía, pero de ninguna manera limitan el alcance establecido para
cada actividad, pueden ser modificadas de acuerdo a la manera como se vaya desarrollando la auditoria,
llevando a investigaciones más profundas o ligeramente fuera del alcance original.

6.4 EJECUCIÓN AUDITORÍA

6.4.1 Reunión apertura

El propósito de la reunión de apertura es:

 Presentar a los miembros del equipo auditor.

 Revisar el alcance y los objetivos de la auditoría.
 Mostrar un breve resumen de los métodos y procedimientos a ser usados.
 Establecer los canales de comunicación oficial entre el equipo auditor y el auditado.
 Confirmar que los recursos y facilidades necesarias para el equipo auditor estén disponibles.
 Confirmar las fechas y horas para las reuniones de cierre e intermedias entre el equipo auditor y
el auditado.
 Aclarar cualquier detalle confuso del plan de auditoría.

6.4.2 Recolección de evidencias o desarrollo de auditoria

 El equipo auditor ejecuta la auditoria, a través de entrevistas, revisando y examinando las

evidencias objetivas de la realización de actividades como: registros, reportes, certificaciones,
calificaciones, capacitación, entrenamiento, etc.; evidenciando si el proceso es adecuado y cumple
con los requisitos

 En caso de detectar una probable no conformidad u observación, se agotan todas las

posibilidades antes de documentarla como tal, consultado con el resto del grupo, identificando el
origen, las consecuencias presentes y futuras, así como si se tratara de un problema puntual o
genérico.

 Las no conformidades y observaciones se registran, anotando todos los datos y describiendo

clara y precisamente la situación que ocasiona la no conformidad o la observación. También se
anotan los detalles que se puedan comprobar (documentos, fechas, miembros y números entre
otros).

 Durante la realización de la auditoría el Auditor debe informar al auditado los hallazgos que durante
el ejercicio auditor se van presentado. De igual manera el Equipo Auditor debe avanzar en la
elaboración del Informe de la Auditoría Interna.
 El seguimiento de puntos abiertos de auditorías anteriores debe ser documentado en un lugar
específico de la lista de verificación, para indicar el estado real que presentan estos puntos.
6.4.3 Reunión de cierre

Cuando termina la auditoría, y antes de presentar el informe. El equipo auditor se reúne con los
representantes del proceso auditado, con el propósito de presentar en forma general los resultados de la
auditoría y sus conclusiones, considerando la efectividad de los Sistemas Integrados de Gestión.

6.5 INFORME DE LA AUDITORÍA INTERNA

El Equipo Auditor es responsable de realizar el Informe de Auditoría, producto del análisis de los hallazgos
encontrados y determinan la existencia o no de No Conformidades y observaciones, así como las fortalezas
y debilidades para el funcionamiento eficaz del Sistema Integrado de Gestión y finaliza con las conclusiones
de la auditoria. Una vez está listo se envía al Coordinador Sistemas de gestión para su revisión y
aprobación.

6.6 INFORME FINAL DEL CIERRE DE LA AUDITORIAS

El Coordinador Sistemas de gestión hace la revisión tanto de forma como de fondo al contenido del
informe, teniendo en cuenta el Plan y la Lista de Verificación, junto con el alcance y normatividad
relacionada.

El Equipo Auditor hace los últimos ajustes que sean necesarios al Informe Final. Informe que debe ser
revisado por última vez por el Coordinador Sistemas de gestión

En el informe final se debe enmarcar conclusiones enfocadas a:

 Conformidad del proceso con las disposiciones planificadas, con los requisitos de la norma y con
los requisitos del Sistema Integrado de Gestión establecido por organización.
 Es eficaz, eficiente y efectivo

6.7 PRESENTACIÓN DEL INFORME

Presentar el Informe de Auditoría Interna, ante la Gerencia y líderes de los procesos auditados.

6.8 SEGUIMIENTO

Los responsables de los procesos, deben establecer las acciones correctivas para las No Conformidades u
observaciones detectadas por los auditores y de esta forma evitar que se vuelvan a repetir.

Se deberá realizar seguimiento a la implementación de las acciones, acorde a programación, verificando la

eficacia de las mismas según las fechas acordadas y asegurando la eliminación de las causas de las No
Conformidades registradas en el Plan. El seguimiento se realizará hasta el cierre de todas las acciones
establecidas en la Solicitud de Plan de Acción.
Si las acciones no son eficaces, eficientes o efectivas, se solicitará al líder del proceso, hacer los ajustes al
Plan de Acción:

 De presentarse reformulación de acciones estas pueden ser programadas.

 Si se solicita ampliación en los tiempos de cumplimiento de las acciones estos no pueden exceder
los dos (2) meses a partir de la fecha del seguimiento.

7 DETALLE DEL PROCEDIMIENTO

Documento
N Actividad Descripci Responsabl s
o ón e y/o
. Registros
Asociado
s
Elaborar R-G3-21
Considerando la normatividad vigente, se definen
programa Responsabl Programa
2 los lineamientos para la elaboración del Programa de
de es
Anual de auditorías. auditorías
auditorías Sistema
intern de internas
as Gestión
Comunicar Comunicar el programa a las partes interesadas
3 Líder
programa (Auditados y Auditores) a través de correo
electrónico.
Elaborar Elaborar el Plan de Auditoria, para revisión y R-G3-22
4 Equipo Plan
plan de aprobación por parte del Coordinador Sistemas auditor
auditoría de gestión de auditoría
Comunicar y concertar el Plan de Auditoria con del
proceso a auditar para que verifique la información
Publicar registrada: fecha, duración, cargos auditados,
5 Equipo
plan de logística y otros aspectos relacionados, en conjunto auditor
auditoría con el Coordinador Sistemas de gestión. Se debe
publicar como
mínimo ocho días antes de su ejecución.
Elaborar la lista de verificación teniendo en cuenta
los siguientes aspectos:
 Documentos aplicables para el alcance
seleccionado.
 Identificar actividades claves o actividades con
Elaborar R-G3-23
6 posibles riesgos de generar no conformidades a Equipo
lista de auditor Lista de
través de los documentos aplicables.
verificación Verificación
 Identificar registros que se deriven de las
disposiciones o documentos a auditar.
 Identificar el (los) cargo (s) que se relacionan con
el
alcance de la auditoria.
Realizar la reunión de apertura de la auditoría con
Reunión R-G1-01
7 los Equipo
de Acta
funcionarios que participan en la ejecución del auditor
apertur de reunión
 proceso a auditar.
a
Ejecutar la auditoria según lo programado en el
Plan de Auditoria y Lista de Verificación para
Ejecución de
8 obtener evidencias de auditoría sobreel Equipo
la auditor
grado de implementación y
auditoría
funcionamiento del Sistema
Integrado de Gestión y registrar los hallazgos.
 Documento
N Actividad Descripci Responsabl s
o ón e y/o
. Registros
Asociado
s
Una vez cumplido el Plan de Auditorías Internas,
reunir a los líderes de los procesos y dar a conocer
un balance general de los resultados de la
R-G3-23
auditoría.
Lista de
Reunión
9 Equipo Verificación
de Este balance es ejecutado teniendo en cuenta la auditor
cierre información recolectada en las Listas de
R-G1-01
Verificación. En caso de no llegar a un acuerdo de Acta
los hallazgos frente a los criterios de la auditoria de reunión
con determinado auditado, dejar constancia en el
formato.
Reunión de balance para ejecutar las conclusiones
Reunión de generales del ciclo de auditorías, discutir no R-G1-01
1 Equipo Acta
balance conformidades encontradas, aspectos relevantes y
0 auditor
aspectos por mejorar. de reunión
Elaborar el Informe de Auditoría Interna tanto
Elabora R-G3-24
específica para cada proceso como el informe
1 r y Equipo Informe
1 general para la alta dirección. Presentar el informe
present auditor de
a la Alta
ar auditor
gerencia y a los líderes de procesos.
informe ía
En caso de presentarse no conformidades o
hallazgos, presentar a cada auditado la necesidad
de abrir una Solicitud de Plan de Acción por cada
Solicitud de
hallazgo y de abrir planes de acción, los cuales
Solicit Auditado Plan de
deben ser presentados al Coordinador Sistemas de
1 ud / Acción R-
2 gestión en un término no superior a 8 días hábiles.
Accion Coordinad G3-27
as or
Establecer las fechas tentativas para las
correctiv Sistemas Procedimien
verificaciones de las acciones correctivas. Ejecutar
as de to P-G3-05.
el Procedimiento
gestión
P-G3-05.
R-G3-25
Al finalizar el ciclo de auditorías efectuar una
Alta Evaluación
Evaluar el evaluación del proceso desarrollado para identificar
1 Dirección / del
3 ciclo de oportunidades de mejoramiento. Evaluación del
Auditados / desempeño
auditorias desempeño de auditorías internas.
Equipo de
Auditor auditorías
internas.
 PROCEDIMIENTO AUDITORÍA INTERNA

8 DOCUMENTOS DE REFERENCIA

 R-G3-21 Programa de auditorías internas

 R-G3-22 Plan de auditoría.
 R-G3-23 Lista de Verificación.
 R-G1-01 Acta de reunión.
 R-G3-27 Solicitud de Plan de Acción.
 P-G3-05 Procedimiento No Conformidades y Acciones Correctivas
 R-G3-25 Evaluación del desempeño de auditorías internas.
 GTC 19011.2018. Directrices para la auditoria de los sistemas de gestión