INTRODUCCIÓN

El Sistema Integrado de Administración Financiera (SIAF) viene a ser un sistema

integrado por varios subsistemas que planean, procesan y reportan información sobre los

recursos financieros públicos. Incluye contabilidad, presupuesto, tesorería, deuda. Se aplica

a distintos niveles de gobierno (nacional y regional). Permite desagregar territorialmente (y

por otros criterios) la información. Como vemos es muy importante que el Estado cuente

con una herramienta informática como esta para mejorar su gestión y uso óptimo de

recursos a todo nivel, inclusive se reducen los niveles de corrupción en las entidades

estatales porque los controles son más rápidos, las acciones de auditoría son en menos

tiempo y se detectan los errores en forma casi inmediata. Es por ello que es importante esta

investigación, pues permite determinar que el SIAF puede agilizar los resultados de gestión

en las diversas dependencias del Estado, pero debe ser operado por personal especializado y

con capacidad y experiencia comprobada; asimismo, las dependencias deben estar dotadas

de plataformas informáticas capaces de soportar el manejo de tanta información y el

aspecto contable es muy importante que sea manejado igualmente por personas

experimentadas a fin de minimizar riesgos y errores en la gestión a todo nivel en el sector

público.
Importancia del SIAF

Es importante porque allí se registran información de Ingresos y Gastos de la institución,

también brinda reportes y estados de gestión valiosos para el control concurrente y toma de

decisiones, asimismo su manejo es requisito obligatorio por las personas que trabajan en las

áreas de Administración, Presupuesto, Logística, Contabilidad, Tesorería y otros que

componen todo el proceso de gestión presupuestaria y financiera desde el ingreso del

expediente hasta el pago al proveedor.

OBJETIVOS DEL SIAF

a) Fortalecer el sistema democrático al reconocer la confi

Habilidad en las instituciones públicas y sus funcionarios.

b) Fortalecer el control social, aportando los insumos necesarios que

Permitan conocer y evaluar la gestión pública.

c) Programar, organizar, ejecutar y controlar la captación y uso eficaz y

Eficiente de los recursos públicos para el cumplimiento y ajuste

Oportuno de las políticas, de los programas y los proyectos del sector

público.

d) Disponer de información útil, oportuna y confiable apoyando con un

Mayor número de alternativas evaluadas la toma de decisiones a todos

Los niveles de la administración pública, así como la información a la

Colectividad del uso de los recursos y de los costos de los servicios

públicos.

e) Lograr que todo servidor público, sin distinción de jerarquía, asuma

plena responsabilidad por sus actos rindiendo cuenta no sólo del

Destino de los recursos públicos, sino también de la forma y resultado

De su aplicación.

f) Fortalecer la capacidad administrativa para impediro identificar y

Comprobar el manejo incorrecto de los recursos del Estado

g) Realizar la gestión de los recursos públicos con la mayor

transparencia.

h) Interrelacionar los sistemas operacionales y administrativos

con los controles interno y externo, facilitando la vigilancia de la

gestión pública por parte del Congreso de la República y de la

comunidad.
EL SIAF COMO HERRAMIENTA DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA Y

FINANCIERA DEL ESTADO.

El Sistema Integrado de Administración Financiera de los Recursos Públicos (SIAF-RP), es

un sistema de registros únicos del uso de los recursos públicos.  Compone una herramienta

informática de gestión que, al usarlo de forma oportuna, afianza la solidez y fluidez de los

registros vinculados a la ejecución de Ingresos y Gastos. Todos los datos que se registran en

el SIAF y son transferidos al Ministerio  de Economía y Finanzas , su objetivo es mejorar la

gestión financiera obteniendo así la transparencia de los recursos públicos con una

orientación basada en resultados.

PLIEGO

El Pliego, es la entidad, ya sea Gobierno Local, Regional o Nacional, que administra,

distribuye y autoriza el presupuesto y la programación de compromisos anuales. Es el

dueño, tanto del presupuesto, como de la Programación de Compromisos Anual (PCA).

Para citar un ejemplo, el gobierno regional de Piura tiene varias Unidades Ejecutoras (UE)

que desean utilizar el presupuesto para diferentes proyectos y actividades, pero quien

finalmente es el “dueño” de todo ese presupuesto es el Pliego.

Es decir, es el único autorizado para aprobar o rechazar las modificaciones a los saldos de

presupuesto que registre la UE, así como para aprobar las modificaciones a la

Programación de Compromisos Anual, y el único autorizado a coordinar con el Ministerio

de Economía y Finanzas respecto a las PCA.

UNUDAD EJECUTORA

Es la encargada de conducir la ejecución de operaciones orientadas a la gestión de los

fondos que administran, conforme a las normas y procedimientos del Sistema Nacional de

Tesorería y en tal sentido son responsables directas respecto de los ingresos y egresos que

administran.

TERMINOLOGÍA USADA EN EL SIAF COMO EL PIA, PIM, PCA Y OTROS, SU

APLICACIÓN EN LA GESTIÓN FINANCIERA.

La DGPP asigna la PCA a Nivel de Pliego, fuente de financiamiento y genérica del gato, el

Pliego lo Distribuye al PCA en cada una de sus UEs, El Pliego prioriza los bienes,

servicios, proyectos que ejecutará en base a la PCA, la Certificación Presupuestal se realiza

teniendo en cuenta el PIM de cada bien, servicio o proyecto priorizado en la PCA y el

Compromiso se realiza en base al PIM de cada bien o servicio priorizado en la PCA.

LOS PRINCIPALES MÓDULOS DEL SIAF ¿QUÉ ÁREAS LOS DEBEN

MANEJAR Y PORQUE?

Módulo Administrativo

En este módulo la Unidad Ejecutora hace el registro de sus operaciones de gastos e ingresos

con cargo a su Marco Presupuestal y Programación del Compromiso Anual, para el

cumplimiento de sus objetivos aprobados en el año fiscal. Asimismo, contiene la

información para efectuar el registro del giro efectuado, sea mediante la emisión de

Cheque, Carta Orden o Transferencia Electrónica, de acuerdo a las Directivas del Tesoro

Público.

Módulo de Conciliación de Cuentas de Enlace

Aquí se realizan los procedimientos para la Conciliación de Cuentas de Enlace que se

realiza a través del SIAF, con la finalidad de reflejar las operaciones que ejecutan los

Pliegos Presupuestarios de las Entidades del Gobierno Nacional y Gobierno Regional.

Módulo de Conciliación de Operaciones del SIAF

Este es un aplicativo que sirve para realizar la Conciliación del Marco y Ejecución

Presupuestaria entre la información de la Base de datos del MEF y el Cliente Servidor.

Módulo Contable

Aqui se realiza el Cierre Contable Mensual, Trimestral, Semestral y Anual, que permite a

las entidades del Gobierno Nacional, Gobierno Regional y Gobierno Local, obtener los

Estados Financieros, Estados Presupuestarios e Información Adicional y cumplir con su

presentación y transmisión a la Dirección General de Contabilidad Pública (DGCP), para la

elaboración de la Cuenta General de la República.

Módulo de Control de Pago de Planillas (MCPP)

Aquí se efectúa el registro y mantenimiento de los datos personales y laborales del Personal

Activo, Pensionistas y Contratos Administrativos de Servicios que laboran en la Unidad

Ejecutora, para efecto de las Operaciones de Tesorería, tales como el pago mediante el

abono en cuentas bancarias individuales, entrega de claves, giros electrónicos, entre otros,

que requiera de la validación de datos del personal.

Módulo de Ejecución de Proyectos (MEP)

Desde este módulo se puede reportar al Banco Interamericano de Desarrollo y Banco

Mundial, su Información Financiera mediante los Formatos oficiales de los Bancos.

Módulo de Deuda Pública

En este módulo se efectúa el registro, procesamiento y generación de los datos de la

Concertación, Desembolsos y Notas de Pago de las Unidades Ejecutoras de los Gobiernos

Regionales y Gobiernos Locales, según lo establecido en la normatividad. Asimismo la

integración entre el Módulo de Deuda Pública y el Módulo Administrativo de uso

obligatorio para el Usuario.

Módulo de Formulación Presupuestal

En este módulo se hace el registro de las diferentes fases del Proceso Presupuestario, en la

cual las Unidades Ejecutoras definen la Estructura Funcional Programática de su

Presupuesto Institucional, seleccionan las Metas Presupuestarias Propuestas durante la fase

de Programación y consignan las Cadenas de Gasto, montos y los Rubros para el siguiente

Ejercicio Fiscal.

Módulo de Proceso Presupuestarios – MPP

En este módulo se realiza procedimientos que permiten a las Unidades Ejecutoras, realizar

los cambios en los Créditos Presupuestarios (Créditos Suplementarios y Transferencias de

Partidas) tanto a nivel Institucional como a nivel Funcional Programático (habilitaciones y

anulaciones) e incorporar las nuevas Metas Presupuestarias. Además, a los Pliegos les

permitirá consolidar esta información para transmitirla a la Dirección General de

Presupuesto Público.

Módulo SIAFFONDO – Área

Contiene información financiera y presupuestal por cada Área.

Es por ello que el uso adecuado del SIAF es crucial para que el proceso de ejecución

financiera no se detenga, una capacitación adecuada al personal mejorará sustantivamente

la producción de bienes o servicios y  en Desarrollo Global contamos con los mejores

capacitadores, para el entendimiento de esta plataforma: Cursos y Diplomados de Alta

especialización serán sus mejores aliados para el logro de sus objetivos, haciendo una

comunidad más eficaz e eficiente, virtud deseada por todas las entidades públicas.
CÓMO NACE LA EJECUCIÓN DEL GASTO Y ¿QUÉ ÁREAS LO DEBEN DE

MANEJAR Y PORQUE?

Registración del gasto, comprende 3 fases:

En el Ciclo de Gasto las UEs registran sus operaciones (expedientes), cada una de las

cuales incluye las Fases de Compromiso, Devengado y Girado.

 El registro del Compromiso.- implica el uso de un Clasificador de Gasto a nivel de

Específica, una Fuente de Financiamiento y la Meta correspondiente asociada a ese gasto.
El sistema verificará si esa operación está acorde al CALCOM aplicando el criterio de techo
presupuestal. La UE sólo puede comprometer dentro del mes de vigencia del Calendario.
 El registro del Devengado.- está asociado a la verificación del cumplimiento de la
obligación por parte del proveedor, esto es la entrega de bienes. Esta fase requiere un
Compromiso previo que a su vez establece techos y otros criterios. El Devengado puede
darse en el mismo mes o en otro posterior al registro del Compromiso.
 El registro del Girado.- requiere no sólo un Devengado previo, sino la correspondiente
Autorización de Giro por parte de la DGTP, que aplica el criterio de Mejor Fecha. El Girado
puede darse en el mismo mes o en otro posterior al registro del Devengado.

El registro de la Fase Pagado en la UE es procesado automáticamente por el Sistema, con la

información de los cheques y cartas órdenes pagados remitida por el BN.

CICLO COMPLETO DE INGRESO Y GASTO

EN EL CICLO DE INGRESO, LAS UES REGISTRAN LAS FASES DE

DETERMINADO Y RECAUDADO.

Las operaciones de gastos, ingresos y otras, complementarias, son contabilizadas utilizando

la Tabla de Operaciones (TO SIAF), matriz que relaciona los Clasificadores Presupuestales

con los Cuentas del Plan Contable Gubernamental. Estos registros son procesados por el

Sistema, permitiendo la obtención de los Estados Financieros y Presupuestarios exigidos

por el Ente Rector Contaduría Pública de la Nación (CPN) en el marco de la elaboración de

la Cuenta General de la República. Cabe señalar que, 29 Pliegos (109 UEs) realizaron el

Cierre Contable 1999 a través del Módulo Contable SIAF.

PRODUCTOS DEL SISTEMA:

 Mejora en la Gestión Financiera del Tesoro Público.

 Base de Datos con información oportuna, confiable y con cobertura adecuada.
 Monitoreo por los Sectores y Pliegos de la Ejecución del Presupuesto.

Ventajas de la Base de Datos del sistema:

 Proporciona a los Órganos Rectores información oportuna y consistente.

 Permite obtener reportes consistentes de estados presupuestales, financieros y contables.
 Permite un seguimiento de la ejecución presupuestaria en sus diferentes fases.
 Proporciona una visión global y permanente de la disponibilidad de los recursos
financieros del Estado.
 APLICACIÓN EN EL MODULO PRESUPUESTARIO – MPP

¿Qué es el modulo presupuestario – MPP y cuál es su utilidad?

Utilizado para el registro WEB de la Formulación Presupuestal del Gobierno Nacional y Gobierno Regional
(mpp)  – Pliegos y Unidades Ejecutoras-, implementado desde el año 2007.
 
Se realiza un registro vía Internet. Está desarrollado en Lenguaje de Programación Java.
 
Direcciones Usuarias:  DGPP
 
Usuarios externos: Pliegos y Unidades ejecutoras del Gobierno Nacional y Gobierno Regional.
1.-Uniformizar los criterios y procedimientos entre todos los usuarios, para el registro de
las operaciones de ejecución presupuestaria, acorde a la normatividad vigente. 2.-Presentar
los cambios efectuados por el ente rector para la ejecución presupuestaria, con la finalidad
de que los usuarios apliquen en la gestión.

Recorrido y funcionalidad en el Módulo Presupuestal MPP del SIAF

funcionalidad en el Módulo Presupuestal MPP

Se amplía a ocho (8) dígitos el tamaño del código SNIP y se adiciona con ceros a la
izquierda en aquéllos que sean menores de ocho caracteres.

Los sistemas integrados de administración financiera (SIAF) son sistemas informáticos que
automatizan los procedimientos financieros necesarios para registrar los recursos públicos
recaudados y aplicarlos a la concreción de los objetivos del sector público. En América
Latina y el Caribe los SIAF han contribuido fuertemente a la estabilidad económica y la
responsabilidad fiscal en las últimas décadas, y han evolucionado a la par de los avances
conceptuales y tecnológicos que afectaron los procesos de trabajo en el sector público
durante este período. A futuro persiste el desafío de avanzar hacia sistemas más volcados a
la gestión y al apoyo de la toma de decisiones.

¿Qué es un programa presupuestario y cuáles son sus componentes?

Para crear Cadenas Programáticas de Categoría 1-Programas Presupuestales, Categoría 2-

Acciones Centrales o Categoría 3-Asignaciones Presupuestarias que No Resultan en
Producto (APNOP), ingresar al Sub Módulo Mantenimiento, Menú Cadena Programática.
El Sistema muestra una ventana denominada Mantenimiento de Cadena Programática en
la cual presenta las Cadenas Programáticas aprobadas durante el proceso de Formulación
 Presupuestaria (PIA). Para continuar con la creación de las nuevas Cadenas Programáticas,
primero seleccionar del filtro la Categoría Presupuestaria a crear.

Seleccionada la Categoría 1. Programas Presupuestales, dar clic en el botón, o dar clic

derecho al mouse sobre la ventana, el Sistema muestra un menú contextual en la cual dar
clic sobre la opción . El Sistema muestra una siguiente ventana denominada Creación de
Cadena por Tipo de Programa Presupuestal, la cual presenta en la parte superior un
campo denominado Programa, que contiene un listado de Programas Presupuestales que
son propias de la Unidad Ejecutora. A continuación, se encuentran activas dos (2) sub
opciones: y , seguido de los siguientes niveles de la Cadena Programática.

Aplicaciones más usadas en el MPP

1) JIRA
JIRA es una aplicación basada en web para el seguimiento de errores, de
incidentes y para la gestión operativa de proyectos. Jira también se utiliza en
áreas no técnicas para la administración de tareas.

La herramienta fue desarrollada por la empresa australiana Atlassian. Inicialmente

Jira se utilizó para el desarrollo de software, sirviendo de apoyo para la gestión de
requisitos, seguimiento del estatus y más tarde para el seguimiento de errores.

Como curiosidad, el nombre de esta aplicación de gestión de proyectos se deriva

del nombre japonés para Godzilla «Gojira»

2) BASECAMP
Es una popular herramienta que realiza funciones muy básicas que han sido
optimizadas a lo largo de los años para gestionar y coordinar proyectos de una
manera sencilla y eficaz.

Su facilidad de uso hace que en la mayoría de ocasiones no te haga falta utilizar

un tutorial para aprender a utilizar sus funciones.

La aplicación funciona desde un navegador, permitiendo a los distintos usuarios

conectarse desde cualquier lugar con acceso a Internet.

3) ASANA
Asana es una aplicación web y móvil diseñada para mejorar la comunicación y
colaboración en equipo. Fue desarrollada por el co-fundador de Facebook Dustin
Moskovitz y el ingeniero Justin Rosenstein, que tenían, entre otras ocupaciones,
mejorar la productividad de los empleados de Facebook.

Es una aplicación colaborativa para la gestión de tareas y proyectos. Tiene

muchas funcionalidades, como espacios de trabajo, proyectos, proyectos
personales, tareas, etiquetas, notas, comentarios y un buzón que organiza y
actualiza la información en tiempo real.

Está diseñada para facilitar a las personas y a los equipos la planificación y la

gestión de sus proyectos y tareas. Cada equipo tiene un espacio de trabajo. Los
espacios de trabajo contienen proyectos y los proyectos contienen tareas.

4) KANBAN TOOL
Kanban Tool es una solución para la gestión visual de procesos que ayuda a los
equipos a trabajar más eficientemente, visualizar el flujo de trabajo, analizar y
mejorar los procesos de trabajo de acuerdo con los métodos Kanban.

5) SINNAPS
Sinnaps es una herramienta de gestión de proyectos muy potente  y visual que
ayuda a planificar tus proyectos y compartir la gestión de los mismos con otros
componentes del equipo. Sinnaps utiliza técnicas PERT (Project Evaluation and
Review Techniques) y CPM (Critical Path Method) para ayudarte a planificar tus
proyectos y obtener los flujos de trabajo más óptimos posibles. Permite entre otras
cosas crear flujos de trabajo de forma colaborativa y reutiliza los procesos.

6) PODIO
Citrix Podio es una herramienta de colaboración social donde puedes crear aplicaciones y
configurar espacios de trabajo para apoyar tus flujos de trabajo, herramienta potente y
visual que ahora formar parte del compendio de aplicaciones de la conocida empresa de
tecnología Citrix. Es compatible con otras aplicaciones tipo CRM y también con ShareFile
y GoToMeeting.
7) WRIKE
Es una herramienta online de gestión de proyectos y colaboración. Permite que
sus usuarios ajusten sus planes de proyectos, prioricen tareas, estén al tanto de la
planificación y colaboren online con sus compañeros de equipo.El objetivo
principal de Wrike es ordenar el proceso de trabajo y permitir que las empresas
prioricen las tareas más importantes

Todas las versiones incorporan un flujo de actividad que informa a los usuarios
sobre cualquier tipo de acción llevada a cabo por otros usuarios pertenecientes a
un grupo de trabajo específico.
El software de Wrike también incorpora funciones sociales y está integrado con
otros programas como Google Apps, Microsoft Outlook, Microsoft Excel, Microsoft
Project, Google Drive, Dropbox, Apple Mail, Box, IBM Connections, etc

Procesos y registros que debe conocer un asistente administrativo.

ASISTENTE ADMINISTRATIVO
Naturaleza del puesto Ejecución de labores complejas de apoyo logístico y administrativo
propias de la dependencia para la cual labora. Actividades generales
1. Ejecutar las actividades asignadas, en concordancia con las leyes, políticas, normas y
reglamentos, que rigen su área, por lo que deberá mantenerse permanentemente
actualizado.
2. Participar en la elaboración, justificación y análisis del presupuesto de su dependencia.
3. Llevar el control del presupuesto asignado a su dependencia, dar seguimiento a su
ejecución y al cumplimiento de metas del Plan Operativo Institucional.
4. Revisar, verificar datos y aplicar en el sistema de información presupuestaria (SAP), en
relación con su actividad.
5. Ejecutar las actividades para el cumplimiento de la Ley de Control Interno, que le sean
asignadas por la jefatura.
6. Realizar los trámites necesarios para gestionar la adquisición de activos, repuestos y
equipo menor que se requieren en la dependencia para la cual labora, llevar el control de
los movimientos del inventario asignado al personal y velar por el buen estado y
mantenimiento del mismo.
7. Confeccionar y llevar el control de los pedidos de artículos, órdenes de pago, órdenes
de trabajo, vales de comida, planillas, control de tiempo para el personal, horas extras, y
otros aspectos relacionados con el recurso humano, carnet para contratistas, pases de
ingreso y salida de los vehículos y materiales, viáticos, mantenimiento de vehículos,
confección de solicitud de trámites, requisiciones, órdenes de compra, control de
combustible, entre otros.

APLICACIÓN DE LA PROGRAMACIÓN DE COMPROMISOS ANUAL – PCA

Programación de Compromisos Anual (PCA)

La Dirección General de Presupuesto Público, en el marco de la simplificación de los procesos de
administración financiera del sector público, con el objeto de fortalecer y agilizar la gestión del
gasto público a cargo de las Entidades del Gobierno Nacional, Regional y Local, pone a disposición
la Programación de Compromisos Anual (PCA).
 La PCA es un instrumento de programación del gasto público de corto plazo por toda fuente de
financiamiento, que permite la constante compatibilización de la programación del presupuesto
autorizado, con el marco macroeconómico multianual, las reglas fiscales contenidas en la Ley de
Responsabilidad y Transparencia Fiscal y la capacidad de financiamiento del año fiscal respectivo,
en un marco de disciplina, prudencia y responsabilidad fiscal.

La PCA es revisada trimestralmente por la DGPP y es aprobada mediante Resolución Directoral

dentro de los diez (10) días calendario siguientes de concluido el trimestre. En la Resolución se
establecen los procedimientos, mecanismos y formalidades para la determinación, revisión y
actualización.

La determinación de la PCA no convalida los actos o acciones que no se ciñan a la normativa

vigente, correspondiendo al Órgano de Control Interno verificar la legalidad y observancia de las
formalidades aplicables a cada caso.

El Sistema Integrado de Administración Financiera del Sector Público – SIAF SP, incorpora la
Programación de Compromisos Anual – PCA, y permite:

- A la DGPP, registrar y transmitir los montos anuales de la PCA (inicial y sus modificaciones) a los
Pliegos, en el nivel de fuente de financiamiento/rubro, categoría y genérica del gasto.

- A los Pliegos, recepción de la PCA, ajustes de la PCA, incremento y/o disminución de la PCA y
distribución de la PCA (al mismo nivel de agregación) entre sus unidades ejecutoras (UEs).

- A las Unidades Ejecutoras, recepción de la asignación – PCA enviada por el Pliego, priorización de
gastos, certificación de crédito presupuestario (CCP), compromiso anual y ejecución.

Quien determina el importe de PCA a ser asignado a cada Pliego?

Proceso de distribución de la PCA. 1. La DGPP aprueba la PCA a nivel de Pliego por toda

fuente de financiamiento y genérica del gasto. 2. La DGPP distribuye a los Pliegos a través

del SIAF-SP. 3. El Pliego Distribuye la PCA a todas sus Unidades Ejecutoras a través del

SIAF-SP.

3. PRIORIZACION DEL GASTO EN BASE A LA PCA APROBADA A LA UNIDAD

EJECUTORA
La Unidad Ejecutora una vez que ha recibido, a través del SIAF-SP, la asignación de su

PCA, debe realizar la priorización de las cadenas de gastos que deben estar considerados en

esta Programación de Compromisos Anual (PCA). De ser necesario la Unidad ejecutora,

antes de priorizar las cadenas de gastos, puede realizar ajustes a los marcos presupuestales,

con la intención de mejorar la ejecución de sus gastos priorizados.

Base legal de la PCA.

Artículo 1.- Objeto La presente norma tiene como objeto establecer las funciones que

corresponden al Gobierno Nacional, Gobiernos Locales y las organizaciones que participen

en el Programa de Complementación Alimentaria – PCA.

Artículo 2.- Objetivos específi cos A través de la presente norma se buscan los siguientes

objetivos específi cos: a) Garantizar el servicio alimentario a los usuarios del PCA de

acuerdo a sus características y las zonas donde viven. b) Contribuir a mejorar la atención de

los usuarios del PCA. c) Promover la generación de oportunidades y/o capacidades de las

Organizaciones Sociales de Base para la mejora del servicio y el incremento de sus ingresos

autónomos. d) Garantizar la adecuada ejecución de los procesos y/o procedimientos para el

cumplimiento de los objetivos del PCA.

Artículo 3.- Sobre el Programa de Complementación Alimentaria – PCA 3.1. El Programa

de Complementación Alimentaria – PCA otorga un apoyo alimentario a sus usuarios a

través de los centros de atención agrupados en un conjunto de modalidades. 3.2. El

Ministerio de Desarrollo e Inclusión Social – MIDIS, mediante resolución ministerial, dicta

los lineamientos de gestión y medidas necesarias para el cumplimiento de los objetivos del

PCA.

Artículo 4.- Ámbito y usuarios 4.1. El Programa de Complementación Alimentaria – PCA

se ejecuta a nivel nacional, a través de los gobiernos locales a los cuales se les haya

transferido el Programa. 4.2. Es usuario del PCA todo aquel que recibe el complemento

alimentario por medio de los centros de atención, en la forma establecida en cada una de las

modalidades del programa. Todo usuario debe encontrarse debidamente registrado en el

centro de atención. 4.3. El usuario del Programa de Complementación Alimentaria – PCA

no está excluido de ser usuario de otro programa social, previo cumplimiento de los

requisitos de

Cómo priorizar la PCA.

PROCEDIMIENTO PARA EL REGISTRO MANUAL DE LA DISMINUCION DE LA

PRIORIZACION DE LA PCA A NIVEL DE CLASIFICADOR DE GASTO

Para registrar una Disminución a la Priorización de la PCA realizar el siguiente

procedimiento: 1º En la ventana Presupuesto Priorizado de la PCA, ubicar el cursor debajo

de la columna ‘Secuencia’ y dar clic derecho al mouse, para activar el menú contextual y

seleccionar la opción.

Seguidamente, el Sistema presenta la ventana Priorización de la PCA x Específica, en la

cual debe ubicar el cursor en el detalle a nivel de RB, CG, GG, PIM, Asignado (a),

Priorizado (b), Solicitado(c), Disponible d=(a)-(b+c) visualizándose en la parte superior los

Clasificadores de la Genérica de Gasto correspondiente.

A continuación, registrar en la columna ‘Disminución’, los valores que NO van a

Priorizarse, los cuales se mostrarán con valor negativo en la columna ‘Solicitado’. El

Sistema validará el Saldo disponible de la Priorización menos la Certificación, a nivel de

Clasificador de Gasto. Ejm. En la columna ‘Disminución’, para el Clasificador 26.81.43 se

registra el monto de 191,000, porque tiene un saldo disponible de 191,398.32. El Sistema

registrará automáticamente este monto como -191,000 en el Rubro=18, Categoría=6,

Genérica=6 de la columna ‘Solicitado’. Luego, dar clic en el botón Guardar Cambios

Qué procedimiento debe seguir la Unidad Ejecutora para la priorización de

gastos
Para registrar una Disminución a la Priorización de la PCA realizar el siguiente

procedimiento: 1º En la ventana Presupuesto Priorizado de la PCA, ubicar el cursor debajo

de la columna ‘Secuencia’ y dar clic derecho al mouse, para activar el menú contextual y

seleccionar la opción

A continuación, registrar en la columna ‘Disminución’, los valores que NO van a

Priorizarse, los cuales se mostrarán con valor negativo en la columna ‘Solicitado’. El

Sistema validará el Saldo disponible de la Priorización menos la Certificación, a nivel de

Clasificador de Gasto. Ejm. En la columna ‘Disminución’, para el Clasificador 26.81.43 se

registra el monto de 191,000, porque tiene un saldo disponible de 191,398.32. El Sistema

registrará automáticamente este monto como -191,000 en el Rubro=18, Categoría=6,

Genérica=6 de la columna ‘Solicitado’. Luego, dar clic en el botón Guardar Cambios

Luego de grabar el registro, el Sistema traslada los valores registrados en la columna

‘Disminución’ a la columna ‘Solicitado (-)’, mostrando el mensaje ‘Registro fue grabado

exitosamente …’ al cual dará

¿CUÁL ES EL PROCEDIMIENTO A SEGUIR LA UNIDAD EJECUTORA EN EL MODULO DE

PROCESOS PRESUPUESTARIOS PARA LA CREACIÓN DE CADENAS DE GASTO QUE DEBEN
SER PRIORIZADAS Y QUE AÚN NO CUENTAN CON MARCO PRESUPUESTAL?
Para registrar una Disminución a la Priorización de la PCA realizar el siguiente
procedimiento: 1º En la ventana Presupuesto Priorizado de la PCA, ubicar el cursor debajo
de la columna ‘Secuencia’ y dar clic derecho al mouse, para activar el menú contextual y
seleccionar la opción
Seguidamente, el Sistema presenta la ventana Priorización de la PCA x Específica, en la
cual debe ubicar el cursor en el detalle a nivel de RB, CG, GG, PIM, Asignado (a), Priorizado
(b), Solicitado(c), Disponible d=(a)-(b+c) visualizándose en la parte superior los
Clasificadores de la Genérica de Gasto correspondiente.
A continuación, registrar en la columna ‘Disminución’, los valores que NO van a
Priorizarse, los cuales se mostrarán con valor negativo en la columna ‘Solicitado’. El
Sistema validará el Saldo disponible de la Priorización menos la Certificación, a nivel de
Clasificador de Gasto. Ejm. En la columna ‘Disminución’, para el Clasificador 26.81.43 se
registra el monto de 191,000, porque tiene un saldo disponible de 191,398.32. El Sistema
registrará automáticamente este monto como -191,000 en el Rubro=18, Categoría=6,
Genérica=6 de la columna ‘Solicitado’. Luego, dar clic en el botón Guardar Cambios
MÓDULO ADMINISTRATIVO – MAD

¿Qué es el Módulo Administrativo y cuál es su utilidad?

Grilla
La grilla es un control del MAD que tiene la apariencia de una TABLA (filas y columnas) pero que
permite la interacción del operador para visualizar los datos en la cantidad y clasificación que
desee.
Los principales sectores con los que cuenta la grilla son las siguientes:

Barra de botones: En esta barra, estarán ubicados los botones (opciones) con los que cuente la
grilla.
(2) Barra de encabezados de columna: Muestra los títulos de las columnas de la grilla.
(3) Barra de filtros: Contiene todas las opciones de filtro con las que cuenta la grilla.
(4) Contenido de la grilla: Muestra el contenidode registrosde la páginaactual.
(5) Paginación: Te permite navegar entre las páginaso trasladarte directamente a la páginaque
deseas.
(6) Total de páginas y registros (ítems): Muestra en que página exactamente seencuentra, cuantos
ítems hay en total y que numeración tiene lo que estáviendo.
Con una grilla se pueden realizar las siguientes acciones.
3.1.1. Filtrar

Es la acción por la cual se depura o “filtra” losdatos de la grilla, de acuerdo a un

parámetroingresado en la columna; esto permitirá obtener datos que cumplan cierta condición,
seleccionadas en los filtros. De la forma como se muestra en la figura. Se puede aplicar más de un
filtroa la vez.

Aplicaciones más importantes en el MAD.

La lista de aplicaciones disponibles en Android es interminable. Lo

sabemos. ¿Alguna vez te has encontrado navegando por la Play

Store buscando aplicaciones nuevas para instalar? Seguro que sí. Y

el objetivo siempre suele ser el mismo: encontrar una aplicación

interesante, útil y que no ocupe espacio innecesario en la memoria

de tu smartphone. Tarea nada fácil. Por ello, en AndroidPIT

queremos ayudarte y tenemos la lista definitiva con todas las

aplicaciones que necesitas para sacarle el máximo partido a tu

teléfono. Y las hemos divido por categorías para hacerte la vida más

fácil.

Elaboración de la programación de calendario de pago.

La aplicación Trips existe desde ha tiempo, pero en 2018, Google lanzó

una gran actualización que mejoró considerablemente esta aplicación.
Recoge información de Mapas, Vuelos, Hoteles y Gmail (hay momentos
en los que la máquina de recopilación de datos de Google, que todo lo ve
y todo lo sabe, es útil)  para ofrecer planes de vacaciones a medida.
Lo que me encanta de la aplicación es lo bien recopilada que está toda la
información. Puedes gestionar todo tu viaje desde un solo lugar,
incluyendo una visión general de tus reservas y una lista de cosas que
hacer, así como información sobre cómo desplazarte. También puede
descargar tus destinos y así poder acceder a todas las funciones sin
conexión.

CONSULTAS, PROGRAMACIÓN Y AMPLIACIONES DE CALENDARIO DE PAGOS.

Es el monto límite mensual que la DNETP autoriza a favor de las Unidades Ejecutoras y
Municipalidades, a través del SIAF-SP, y que les permite a éstas efectuar el Gasto Girado
para la atención de sus obligaciones debidamente Devengadas, con cargo a toda fuente de
financiamiento.  Es determinado por la Dirección General de Endeudamiento y Tesoro
Público (DGETP) a nivel de Unidad Ejecutora y Municipalidad, fuente de financiamiento,
Rubro, Categoría de Gasto, Grupo Genérico y Subgenérico de gasto siempre que cuenten
con el monto de la Programación de Compromiso Anual (PCA), inclusive en la respectiva
estructura funcional programática.  Es acumulable y puede ser modificado mediante
ampliaciones.
NOTAS DE AMPLIACIÓN DE CALENDARIOS DE PAGOS.

La actualización de la información correspondiente a la Programación de Calendario de

Pagos por las entidades es hasta el 25 del mes anterior, o al siguiente día hábil cuando
dicha fecha constituya no laborable nacional (Art. 2 Inciso 1 de la Resolución Directoral Nº
005-2011-EF/5203)  Las Unidades Ejecutoras y Municipalidades solicitan la ampliación
del Calendario de Pagos Mensual por toda fuente de financiamiento hasta el 15 del mes
en vigencia o el siguiente día hábil cuando dicha fecha resulte día no laborable nacional, a
través del SIAFSP siempre que se haya registrado el correspondiente Gasto Devengado
(Art. 6 Inciso 1 de la Resolución Directoral Nº 005-2011-EF/5203) Resolución Directoral
n°013-2016-EF/52.03 Artículo 6:- De las ampliaciones del calendario de Pagos Mensual, …
dichas solicitudes son procesadas por la DGETP ……“cuando se trate de ampliaciones con
cargo a fondos administrados en la CUT, sin requerir de la presentación de documento
alguno

CERTIFICACIÓN PRESUPUESTAL, COMPROMISO ANUAL Y COMPROMISO MENSUAL,

DEVENGADO Y GIRADO – INGRESOS (DETERMINADO Y RECAUDADO)

LA CERTIFICACION PRESUPUESTAL