EMPRESA TORETO BALANCE INICIAL

AL 01/10/2021
(Expresado en bolivianos)

ACTIVO PASIVO
ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE
DISPONIBLE 1004000 EXIGIBLE
CAJA 400000 DOC. POR PAGAR 45000
BANCO MERCANTIL 604000

EXIGIBLE 24000
CTS. POR COBRAR 24000 PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL 1729000
REALIZABLE 481000
INV. MERCADERIA 481000

ACTIVO NO CORRIENTE
ACTIVO FIJO 265000
VEHICULO 85000
EDIFICIO 180000

TOTAL ACTIVO 1774000 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

SANTA CRUZ, 01/10/2021

CONTADOR GERENTE
 45000

1729000

1774000
EMPRESA LIBRO DIARIO
TORETO AL 31/01/2021
(Expresado en bolivianos)
FECHA DETALLE FM DEBE
10/6/2021 1
CAJA M/N 1 400000
BANCO MERCANTIL SC 2 604000
CUENTAS POR COBRAR 3 24000
INVENTARIO MERCADERIA 4 481000
VEHICULO 5 85000
EDIFICIO 6 180000
DOCUMENTOS POR PAGAR 7
CAPITAL SOCIAL 8
*inicio de actividades
10/7/2021 2
CAJA M/N 45% 1 30150
CUENTAS POR COBRAR 55% 3 36850
IMPTO. A LA TRANSACCION 3% 9 2010
VENTAS 87% 10
DEBITO FISCAL 13% 11
IT POR PAGAR 3% 12
*Se vende mercaderia y nos pagan 45% efectivo
saldo al credito factura 010
10/8/2021 3
BANCO MERCANTIL SC 2 30150
CAJA M/N 1
*Se deposito al banco lo de la venta del dia
anterior
10/10/2021 4
INVENTARIO MERCADERIA 87% 4 652065
CREDITO FISCAL 13% 13 103285
BANCO MERCANTIL SC 35% 2
CUENTAS POR PAGAR 75% 14
*Se compra mercaderia y se paga el 35% en
efectivo saldo al credito factura 7163
10/15/2021 5
ANTICIPO AL PERSONAL 73% 15 28000
BANCO MERCANTIL SC 2
*Se da anticipo al personal con cheque
equivalente al 73% del total ganado
10/18/2021 6
EQUIPO DE COMPUTACION 87% 16 16530
CREDITO FISCAL 13% 13 2470
BANCO MERCANTIL SC 20% 2
DOCUMENTOS POR PAGAR 80% 7
 *Se compra equipo de computacion y se paga
20% con cheque saldo letra de cambio
según factura 46888
10/21/2021 7
CAJA M/N 35% 1 42700
CUENTAS POR COBRAR 65% 3 79300
IMPTO. A LA TRANSACCION 3% 9 3660
VENTAS 87% 10
DEBITO FISCAL 13% 11
IT POR PAGAR 3% 12
*Se vende mercaderia y nos pagan 35% en
efectivo saldo en letra de cambio factura 0011
10/22/2021 8
SERVICIO REFRIGERIO 87% 17 461
CREDITO FISCAL 13% 13 69
CAJA M/N 1
*Se compra refrescos y salteñas al contado
según factura 545
10/23/2021 9
CAJA M/N 1 36850
CUENTAS POR COBRAR 3
*Nos pagan en efectivo la deuda pendiente de
cobro por mercaderia vendida el 07/10/2021
10/24/2021 10
CUENTAS POR PAGAR 14 595875
BANCO MERCANTIL SC 2
*Se paga con cheque la deuda pendiente de pago
por la compra de mercaderia el 10/10/2021
10/26/2021 11
MATERIAL DE OFICINA 87% 18 383
CREDITO FISCAL 13% 13 57
CAJA M/N 2
* Se compra material de oficina y se paga en
efectivo según factura 977
10/30/2021 12
SUELDOS Y SALARIOS 19 10356
BANCO MERCANTIL SC 2
*Se paga al personal el saldo del 27% del sueldo
pendiente
HABER ACTIVOS Y EGRESOS
DEBE HABER
SUMA RESTA

PASIVOS, INGRESOS Y PATRIMONIO

DEBE HABER
RESTA SUMA
45000
1729000

58290
8710
2010

30150

278075
595875

28000

3800
15200
106140
15860
3660

530

36850

595875

440

10356
EMPRESA TORETO LIBRO MAYOR
AL 31/01/2021
(Expresado en bolivianos)

1. CAJA M/N 2. BANCO MERCANTIL 3. CUENTAS POR COB

DEBE HABER DEBE HABER DEBE
400000 30150 604000 278075 24000
30150 530 30150 28000 36850
42700 3800 79300
36850 595875 140150
509700 30680 440
10356
634150 916546

6. EDIFICIO 7. DOC POR PAGAR 8. CAPITAL SOCIAL

DEBE HABER DEBE HABER DEBE
180000 45000
180000 15200
60200

11. DEBITO FISCAL 12. IT POR PAGAR 13. CREDITO FISCAL

DEBE HABER DEBE HABER DEBE
8710 2010 103285
15860 3660 2470
24570 5670 69
57
105881

16. EQUIPOS DE COMP 17. SERVICIO REFRIGERIO 18. MATERIAL DE OFIC

DEBE HABER DEBE HABER DEBE
16530 461 383
16530 461 383
. CUENTAS POR COBRAR 4. INV MERCADERIA 5. VEHICULO
HABER DEBE HABER DEBE HABER
36850 481000 85000
652065 85000
1133065
36850

8. CAPITAL SOCIAL 9. IMP A LA TRANSACCION 10. VENTAS

HABER DEBE HABER DEBE HABER
1729000 2010 58290
1729000 3660 106140
5670 164430

3. CREDITO FISCAL 14. CUENTAS POR PAGAR 15. ANTICIPO AL PERSONAL

HABER DEBE HABER DEBE HABER
595875 595875 28000
595875 595875 28000

8. MATERIAL DE OFICINA 19. SUELDOS Y SALARIOS

HABER DEBE HABER
10356
10356
EMPRESA TORETO BALANCE DE COMPROBACION DE SUMAS
AL 31/01/2021
(Expresado en bolivianos)

SUMAS SALDOS
Nro. DETALLE
DEBE HABER DEUDOR
1 CAJA M/N
2 BANCO MERCANTIL SC
3 CUENTAS POR COBRAR
4 INVENTARIO DE MERCADERIA
5 VEHICULO
6 EDIFICIO
7 DOCUMENTOS POR PAGAR
8 CAPITAL SOCIAL
9 IMPUESTO A LA TRANSACCION
10 VENTAS
11 DEBITO FISCAL
12 IT POR PAGAR
13 CREDITO FISCAL
14 CUENTAS POR PAGAR
15 ANTICIPO AL PERSONAL
16 EQUIPOS DE COMPUTACION
17 SERVICIO DE REFRIGERIO
18 MATERIAL DE OFICINA
19 SUELDOS Y SALARIOS

TOTALES
MPROBACION DE SUMAS Y SALDOS
AL 31/01/2021
xpresado en bolivianos)

SALDOS
ACREEDOR