Pauta de corrección 3 (PC3): Proceso de Auditoría

Criterios de Evaluación Indicadores Descripción

Define el objetivo de la auditoría, donde se indica el propósito del trabajo

a realizar. 
Define alcances de la Auditoría, identificando los sistemas específicos o
unidades de organización que se deben incluir en la revisión en un
3.1.1 Considerando las  Objetivos y
periodo de tiempo determinado. 
necesidades del recurso humano y  Alcances de la
del negocio. Auditoría Identifica las personas a entrevistar, selección del enfoque del trabajo,
obtención de políticas, normas y directivas.
Identifica los recursos y destrezas que se necesitan para realizar el trabajo,
así como las fuentes de información para pruebas o revisión y lugares
físicos o instalaciones donde se va a auditar. 
Recopila la Información de la Empresa, tabulando los datos.
Desarrolla metodología para probar y verificar los controles existentes
3.1.2 Diseñando instrumentos y  según Normas Internacionales de Auditoría y Control de Calidad.
Recopilación de
programas que cumplan con los 
Datos
Evalúa los resultados de las pruebas y revisiones aplicadas según
objetivos esperados. normativa.
Elabora Procedimientos de seguimiento que cumplan con los propósitos
establecidos.
3.1.3 Documentando los hallazgos 
Evidencia Documenta los hallazgos arrojados en el proceso de auditoría según
arrojados en el proceso de 
Auditoría Normas Internacionales de Auditoría y Control de Calidad.
auditoría.
3.1.4 Proponiendo  Recomendacione Elabora Plan de Mejoras, realizando recomendaciones en función de los
recomendaciones de  s y Plan de
implementación al cliente. Mejoras datos obtenidos.
3.1.5 Considerando la forma en 
Entrega de Elabora procedimientos de comunicación con la gerencia para hacer
que los supuestos determinan el 
Resultados entrega de los Resultados de la Auditoría y Plan de Mejora.
propio punto de vista.

Vicerrectoría Académica de Pregrado - Dirección de Desarrollo Académico - Subdirección de Currículum y Evaluación