Actividad 6

Presenta a:
Luz Darys Vanegas Quiroga

Presenta
Lisbeth Carolina Ascencio Torres ID:729832
Sebastián Serrato Méndez ID: 612853
Paola Andrea Castellanos Rodríguez ID: 723546

Corporacion Universitaria Minuto de Dios

Cuatrimestral - Distancia
Soachas
2021
 Presupuesto gastos no operacionales

La compañía NUEVO HORIZONTE se dedica a la producción de insumos químicos agrícolas; ha decidido contactarlo a u
operacionales que mayor impacto están teniendo dentro del presupuesto anual de la compañía, partiendo de un análi
(presupuestos y análisis de los gastos).

Es necesario que determine cuáles son los gastos no operacionales, clasificarlos, proyectarlos para el siguiente año y d
negativo estén generando en el presupuesto de la
compañía.

1. Durante el año 2015 la empresa adquirió un software contable por valor de $12.000.000.
2. El valor mensual del servicio del agua en la planta de producción ascendió a $15.000.000 más la inflación del 2014.
3. El valor mensual del servicio de agua de las oficinas ascendió a $6.800.000 con un incremento del IPC del 2014.
4. Adquirió papelería para todo el año 2015 por valor de $22.000.000.
5. El servicio de gas natural para la planta tuvo un valor mensual de $3.600.000.
6. El servicio de energía para la planta de producción para el año 2015 es de $72.000.000.
7. El servicio de energía de las oficinas donde se encuentra la compañía fue un 12% menos que el valor mensual del servicio del agua.
8. Se pagó el servicio telefónico de las oficinas por valor de $1.200.000 mensual.
9. Se pagó el servicio de celular del gerente y del subgerente por valor de $400.000 mensuales.
10. Se pagó por servicios generales $4.800.000 mensuales más el IPC 2014.
11. Se pagó por el servicio de vigilancia $60.000.000 anuales.
12. Se pagó por concepto de aseo y cafetería $36.000.000 anuales más el IPC 2014.
13. Se pagó por arriendo de la bodega donde se encuentra la planta de producción el valor mensual que se paga por servicios generales más el 7%.
14. Se pagó por arriendo de las oficinas el valor que paga por el servicio de energía anual pero con un incremento del IPC del último año.
15. Se pagaron los intereses del préstamo por un valor de $60.000.000 con un interés mensual del 2%.
tos no operacionales

micos agrícolas; ha decidido contactarlo a usted, como experto, para realizar un estudio sobre cuáles son los gastos no
nual de la compañía, partiendo de un análisis cuantitativo

rlos, proyectarlos para el siguiente año y determinar una estrategia que permita reducir los gastos que mayor impacto

2014.
4.

del servicio del agua.

por servicios generales más el 7%.

o del IPC del último año.
1. Durante el año 2015 la empresa adquirió un software contable por valor de $12.000.000.
2. El valor mensual del servicio del agua en la planta de producción ascendió a $15.000.000 más la inflación del 2014.
3. El valor mensual del servicio de agua de las oficinas ascendió a $6.800.000 con un incremento del IPC del 2014.
4. Adquirió papelería para todo el año 2015 por valor de $22.000.000.
5. El servicio de gas natural para la planta tuvo un valor mensual de $3.600.000.
6. El servicio de energía para la planta de producción para el año 2015 es de $72.000.000.
7. El servicio de energía de las oficinas donde se encuentra la compañía fue un 12% menos que el valor mensual del servicio del agua.
8. Se pagó el servicio telefónico de las oficinas por valor de $1.200.000 mensual.
9. Se pagó el servicio de celular del gerente y del subgerente por valor de $400.000 mensuales.
10. Se pagó por servicios generales $4.800.000 mensuales más el IPC 2014.
11. Se pagó por el servicio de vigilancia $60.000.000 anuales.
12. Se pagó por concepto de aseo y cafetería $36.000.000 anuales más el IPC 2014.
13. Se pagó por arriendo de la bodega donde se encuentra la planta de producción el valor mensual que se paga por servicios generales más e
14. Se pagó por arriendo de las oficinas el valor que paga por el servicio de energía anual pero con un incremento del IPC del último año.
15. Se pagaron los intereses del préstamo por un valor de $60.000.000 con un interés mensual del 2%.
Analisis de Gasto No Operaciones y los no Operacionales
Gastos No Operaciones Gastos Operaciones
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
 Amortizacion de Credito
CUOTA INTERES
0
1 $ 95,469,629 $ 60,000,000
2 $ 95,469,629 $ 59,290,607
3 $ 95,469,629 $ 58,567,027
4 $ 95,469,629 $ 57,828,975
5 $ 95,469,629 $ 57,076,162
6 $ 95,469,629 $ 56,308,293
7 $ 95,469,629 $ 55,525,066
8 $ 95,469,629 $ 54,726,175
9 $ 95,469,629 $ 53,911,305
10 $ 95,469,629 $ 53,080,139
11 $ 95,469,629 $ 52,232,349
12 $ 95,469,629 $ 51,367,604
13 $ 95,469,629 $ 50,485,563
14 $ 95,469,629 $ 49,585,882
15 $ 95,469,629 $ 48,668,207
16 $ 95,469,629 $ 47,732,178
17 $ 95,469,629 $ 46,777,429
18 $ 95,469,629 $ 45,803,585
19 $ 95,469,629 $ 44,810,264
20 $ 95,469,629 $ 43,797,077
21 $ 95,469,629 $ 42,763,626
22 $ 95,469,629 $ 41,709,506
23 $ 95,469,629 $ 40,634,304
24 $ 95,469,629 $ 39,537,597
25 $ 95,469,629 $ 38,418,956
26 $ 95,469,629 $ 37,277,943
27 $ 95,469,629 $ 36,114,109
28 $ 95,469,629 $ 34,926,999
29 $ 95,469,629 $ 33,716,146
30 $ 95,469,629 $ 32,481,077
31 $ 95,469,629 $ 31,221,306
32 $ 95,469,629 $ 29,936,339
33 $ 95,469,629 $ 28,625,673
34 $ 95,469,629 $ 27,288,794
35 $ 95,469,629 $ 25,925,177
36 $ 95,469,629 $ 24,534,288
37 $ 95,469,629 $ 23,115,582
38 $ 95,469,629 $ 21,668,501
39 $ 95,469,629 $ 20,192,478
40 $ 95,469,629 $ 18,686,935
41 $ 95,469,629 $ 17,151,281
42 $ 95,469,629 $ 15,584,914
43 $ 95,469,629 $ 13,987,220
44 $ 95,469,629 $ 12,357,572
45 $ 95,469,629 $ 10,695,331
46 $ 95,469,629 $ 8,999,845
47 $ 95,469,629 $ 7,270,449
48 $ 95,469,629 $ 5,506,465
49 $ 95,469,629 $ 3,707,202
50 $ 95,469,629 $ 1,871,954
on de Credito
ABONO SALDO
$ 3,000,000,000
$ 35,469,629 $ 2,964,530,371
$ 36,179,022 $ 2,928,351,349
$ 36,902,602 $ 2,891,448,747
$ 37,640,654 $ 2,853,808,093
$ 38,393,467 $ 2,815,414,626
$ 39,161,337 $ 2,776,253,289
$ 39,944,563 $ 2,736,308,726
$ 40,743,455 $ 2,695,565,271
$ 41,558,324 $ 2,654,006,947
$ 42,389,490 $ 2,611,617,457
$ 43,237,280 $ 2,568,380,177
$ 44,102,026 $ 2,524,278,152
$ 44,984,066 $ 2,479,294,086
$ 45,883,747 $ 2,433,410,338
$ 46,801,422 $ 2,386,608,916
$ 47,737,451 $ 2,338,871,465
$ 48,692,200 $ 2,290,179,265
$ 49,666,044 $ 2,240,513,222
$ 50,659,365 $ 2,189,853,857
$ 51,672,552 $ 2,138,181,305
$ 52,706,003 $ 2,085,475,302
$ 53,760,123 $ 2,031,715,179
$ 54,835,326 $ 1,976,879,853
$ 55,932,032 $ 1,920,947,821
$ 57,050,673 $ 1,863,897,149
$ 58,191,686 $ 1,805,705,462
$ 59,355,520 $ 1,746,349,943
$ 60,542,630 $ 1,685,807,312
$ 61,753,483 $ 1,624,053,829
$ 62,988,553 $ 1,561,065,277
$ 64,248,324 $ 1,496,816,953
$ 65,533,290 $ 1,431,283,663
$ 66,843,956 $ 1,364,439,707
$ 68,180,835 $ 1,296,258,872
$ 69,544,452 $ 1,226,714,421
$ 70,935,341 $ 1,155,779,080
$ 72,354,048 $ 1,083,425,033
$ 73,801,128 $ 1,009,623,904
$ 75,277,151 $ 934,346,753
$ 76,782,694 $ 857,564,059
$ 78,318,348 $ 779,245,711
$ 79,884,715 $ 699,360,996
$ 81,482,409 $ 617,878,587
$ 83,112,057 $ 534,766,530
$ 84,774,299 $ 449,992,231
$ 86,469,784 $ 363,522,447
$ 88,199,180 $ 275,323,267
$ 89,963,164 $ 185,360,103
$ 91,762,427 $ 93,597,676
$ 93,597,676 $0
 GASTOS NO OPERACIONALES
AÑO 2015
Concepto gasto dic-14 ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
$
INTERERES DE PRESTAMO - $ 60,000,000 $ 59,290,607 $ 58,567,027 $ 57,828,975
NALES
MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE
$ 57,076,162 $ 56,308,293 $ 55,525,066 $ 54,726,175 $ 53,911,305 $ 53,080,139

Totales Promedio
$ 669,913,701 $55,826,142
NOVIEMBRE DICIEMBRE
$ 52,232,349 $ 51,367,604
 Año 2016
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO

$ 50,485,563 $ 49,585,882 $ 48,668,207 $ 47,732,178 $ 46,777,429 $ 45,803,585 $ 44,810,264

Totales Promedio
$ 542,305,219 $ 45,192,102
Año 2016
AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE

$ 43,797,077 $ 42,763,626 $ 41,709,506 $ 40,634,304 $ 39,537,597

 Analisis pres
Concepto ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO
INTERERES DE PRESTAMO $ $ $ $ $
50.485.563 49.585.882 48.668.207 47.732.178 46.777.429

Subtotal $ $ $ $ $
50.485.563 49.585.882 48.668.207 47.732.178 46.777.429
Imprevistos (PROMEDIO DOS $ $ $ $ $
GNO más 15%) 116.170.980 116.170.980 116.170.980 116.170.980 116.170.980

$ $ $ $ $
Total gastos no operacionales 166.656.543 165.756.862 164.839.187 163.903.158 162.948.409
Analisis presupuesta 2016
JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE
$ 45,803,585 $ 44,810,264 $ 43,797,077 $ 42,763,626 $ 41,709,506

$ 45,803,585 $ 44,810,264 $ 43,797,077 $ 42,763,626 $ 41,709,506

$ 116,170,980 $ 116,170,980 $ 116,170,980 $ 116,170,980 $ 116,170,980

$ 161,974,565 $ 160,981,244 $ 159,968,057 $ 158,934,606 $ 157,880,486

NOVIEMBRE DICIEMBRE
$ 40,634,304 $ 39,537,597

$ 40,634,304 $ 39,537,597
$ 116,170,980 $ 116,170,980

$ 156,805,284 $ 155,708,577
 Clasificación de gastos no operacionales.
El único gasto no operacional que se pudo constatar fue el pago del interés
Estrategia para reducir gastos con mayor impacto negativo.
El gasto con mayor impacto negativo sin duda es el interés del préstamo, una estrategia para reducir e
crédito para diferir en más cuotas la
deuda y así la empresa tendría más fluctuación de dinero.

El pago de papelería por un año puede significar un gasto con impacto negati
representa una gran cuantía sin tener en cuenta que en una organización es importante
 Clasificación de gastos no operacionales.
racional que se pudo constatar fue el pago del interés del crédito.
ia para reducir gastos con mayor impacto negativo.
el interés del préstamo, una estrategia para reducir este impacto sería la re-financiación del
crédito para diferir en más cuotas la
y así la empresa tendría más fluctuación de dinero.

r un año puede significar un gasto con impacto negativo ya que este

ner en cuenta que en una organización es importante que haya flujo de dinero.