UNIVERSIDAD DE SAN CARLOS DE GUATEMALA

FACULTAD DE INGENIERIA

ESCUELA DE MECÁNICA INDUSTRIAL

CONTABILIDAD 3

ING. DANILO TREJO

EXAMEN CORTO 2

Grupo #11

JOSE EFRAIN RODRIGUEZ DE LEON 199811264

MARIO RENE GARCIA SANDOVAL 200516342

JOSE LEONARDO PINZON JIMENEZ 200819317

YASMÍN PAOLA CAAL CATÚN 201700349

Guatemala, 09 de junio de 2021

ENUNCIADO
 PROCEDIMIENTO

ESTADO DE FLUJO DE CAJA

RIVER PLATE S.A.
PERIODO 01/01/2022 - 31/12/2026

CONCEPTO 2022 2023 2024 2025 2026

Saldo Inicial Q10,110.04

Ingresos
Aportes Q500,000.00 Q700,000.00
Hospedaje Q2,876,055.00 Q3,900,000.00 Q4,095,000.00 Q4,290,000.00 Q4,550,000.00
Bebidas Q1,106,175.00 Q1,500,000.00 Q1,575,000.00 Q1,650,000.00 Q1,750,000.00
Alimentos Q1,106,175.00 Q1,500,000.00 Q1,575,000.00 Q1,650,000.00 Q1,750,000.00
Lavandería Y teléfono Q663,705.00 Q900,000.00 Q945,000.00 Q990,000.00 Q1,050,000.00
Club Deportivo Q235,000.00 Q235,000.00 Q235,000.00 Q235,000.00 Q235,000.00
Parqueo Q235,085.00 Q235,085.00 Q235,085.00 Q235,085.00 Q235,085.00
Otros Q33,185.25 Q45,000.00 Q45,250.00 Q49,500.00 Q52,500.00
Suma Q6,765,490.29 Q8,315,085.00 Q9,405,335.00 Q9,099,585.00 Q9,622,585.00

CONCEPTO 2022 2023 2024 2025 2026

Saldo Inicial -Q1,237,593.21 -Q301,080.46 Q1,549,432.29 Q2,917,945.04
Egresos
Obra de construcción Q1,000,000.00
Equipo de Computación Q150,000.00
Mobiliario de habitación Q400,000.00
Hospedaje Q719,013.75 Q975,000.00 Q1,023,750.00 Q1,072,500.00 Q1,137,500.00
Bebidas Q232,296.75 Q315,000.00 Q330,750.00 Q346,500.00 Q367,500.00
Alimentos Q309,729.00 Q420,000.00 Q441,000.00 Q462,000.00 Q490,000.00
Planillas Q840,693.00 Q1,140,000.00 Q1,197,000.00 Q1,254,000.00 Q1,330,000.00
Lavandería Y teléfono Q497,778.75 Q675,000.00 Q708,750.00 Q742,500.00 Q787,500.00
Parqueo Q199,822.25 Q199,822.25 Q199,822.25 Q199,822.25 Q199,822.25
Gastos Administrativos Q1,348,750.00 Q1,348,750.00 Q1,348,750.00 Q1,348,750.00 Q1,348,750.00
Seguros Q150,000.00 Q150,000.00 Q150,000.00 Q150,000.00 Q150,000.00
Gastos Generales Q2,155,000.00 Q2,155,000.00 Q2,155,000.00 Q2,155,000.00 Q2,155,000.00
Suma Q8,003,083.50 Q7,378,572.25 Q7,554,822.25 Q7,731,072.25 Q7,966,072.25

Saldo Final -Q1,237,593.21 -Q301,080.46 Q1,549,432.29 Q2,917,945.04 Q4,574,457.79

 CONCLUSIÓN

La inversión realizada el primer año incremento la infraestructura dando como resultado

un incremento exponencial en el hospedaje, generando una utilidad a favor de RIVER
PLATE S.A.

RECOMENDACIONES

• Promocionar el hospedaje del hotel en relación con el bajo costo del parqueo.
• promocionar el club deportivo con el fin de generar más ingresos en las
membresías.
• Modificar los gastos generales a través de una empresa tercera para llevar
el control de mantenimiento, mercadeo y ventas.