PROYECTO DE TRANSPORTES GIRON

1.- MODULO DE INGRESOS

Capacidad Precio Ingresos por
(cajas) Unitario Viajes (1)

Camión A 200 0.10 20.00

Camión B 113 0.15 16.95
Total Ingresos anuales
Total Ingresos anuales con IGV.

2.- MODULO DE COSTOS DE INVERSION Y LIQUIDACION

0 1 2 3
Costos sin IGV
Inversion -32434
Camion B -28000
Cambio en KL -4434
I. Costos -13280 -13280 -13280
Combustibles -1600 -1600 -1600
Repuestos y Servicios -1600 -1600 -1600
Sueldo del Chofer -7680 -7680 -7680
Sueldo de Ayudantes -2400 -2400 -2400
Total sin IGV -32434 -13280 -13280 -13280
Costos con IGV
Inversion y Liquidacion -37754
Camion B -33320
Cambio en KL -4434
Inversion y Liquidacion -37754
Costos -13888 -13888 -13888
Combustibles -1904 -1904 -1904
Repuestos y Servicios -1904 -1904 -1904
Sueldo del Chofer -7680 -7680 -7680
Sueldo de Ayudantes -2400 -2400 -2400
Costos -37754 -13888 -13888 -13888
Total con IGV -37754 -13888 -13888 -13888

3.- MODULO IGV

0 1 2 3
IGV Ingresos -8425 -8425 -8425
IGV egresos 5320 608 608 608
Diferencia 5320 -7817 -7817 -7817
Credito Tributario 5320
Pago de IGV -2497 -7817 -7817

4.- FINANCIAMIENTO NETO

 0 1 2 3
Principal 10000
Amortizacion -2500 -2500 -2500
Interes -1200 -900 -600
Escudo Tributario 360 270 180
Financiamiento Neto 10000 -3340 -3130 -2920

5.- ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS

0 1 2 3
Ingresos 44340 44340 44340
Costos de Operación -13280 -13280 -13280
Depreciacion -3000 -3000 -3000
Intereses -1200 -900 -600
Utilidad Bruta 26860 27160 27460
Impuestos a La Renta -8058 -8148 -8238
Utilidad Neta 18802 19012 19222

6.- FLUJO DE CAJA

0 1 2 3
FC Ingresos 52765 52765 52765
FC de Inversion y Liq -37754
Cambio en KL -4434
FC. Costos -13888 -13888 -13888
Pago de IGV. -2497 -7817 -7817
Impuestos a la renta -8418 -8418 -8418
Flujo de Caja Economico -37754 27962 22642 22642
FC Financiamineto Neto 10000 -3340 -3130 -2920
Flujo de Caja Financiero -27754 24622 19512 19722
 Datos variables
Tarifa de Caja 620 ml $ 0.10

Nº de viajes Ingresos
Anuales anuales (2)
Tarifa de Caja 1100 ml $ 0.15
1200 24000 Combustible 1600
1200 20340 Tasa de Interes Activa 12%
44340 Prestamo 10,000
52765 IGV 19%
Tasa de impuesto a la Renta 30%
Capital de Trabajo 10%
4 LIQ

20434
16000
4434
-13280
-1600
-1600
-7680
-2400
-13280

23474
19040
4434

-13888
-1904
-1904
-7680
-2400
-13888
-13888 23474

4 LIQ
-8425
608 -3040
-7817 -3040

-7817 -3040 SI(G46>0;0;SI(G46=0;G45;G45+F45))

 4

-2500
-300
90
-2710

4
44340
-13280
-3000
-300
27760
-8328
19432

4 LIQ
52765
23474
4434
-13888
-7817
-8418
22642 23474
-2710
19932 23474