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2019 Balvin-Cerron
2019 Balvin-Cerron
Lima - Perú
2019
ÍNDICE DE CONTENIDO
INTRODUCCIÓN ..................................................................................................... 14
GENERALIDADES. ................................................................................................. 16
Antecedentes ...........................................................................................................17
Alcances. .............................................................................................................26
Limitaciones........................................................................................................27
Tendencias en la industria.......................................................................................27
ii
Oportunidades .....................................................................................................45
Conclusiones. ......................................................................................................60
Recomendaciones. ..............................................................................................60
Mercado Disponible............................................................................................64
3
Programa de ventas del segundo al quinto año ...................................................68
Recursos ..............................................................................................................84
Tecnología. .........................................................................................................97
Flexibilidad. ........................................................................................................98
4
Plan de Marketing .................................................................................................... 121
Estrategia de distribución..................................................................................123
La Inversión ..........................................................................................................127
Financiamiento......................................................................................................136
5
Presupuestos de Resultados ..................................................................................143
Evaluación Financiera...........................................................................................144
Ratios. ...................................................................................................................145
Conclusiones .........................................................................................................147
Recomendaciones .................................................................................................147
Referencias............................................................................................................... 148
6
INDICE DE TABLAS
7
Tabla 21: Componentes de una Bolsa de Cemento 72
2019) 89
90
96
8
Tabla 40:Método de Ranking de Factores 105
9
Tabla 62: Costo de Producción 140
10
INDICE DE IMAGENES
Imagen 1: Evolución del Índice Mensual de la Producción Nacional: Junio 2019 ....28
Imagen 6: Muestra la evolución del Producto Bruto Interno, por trimestres. ............31
2007) ...........................................................................................................................41
Imagen 16: Pregunta filtro ¿Con que frecuencia utiliza materiales no estructurales
11
Imagen 17: Pregunta filtro ¿Cada cuánto tiempo compra usted materiales no
estructurales? ...........................................................................................................58
Arcilla ..........................................................................................................................61
Imagen 36: Máquina para Fabricar ladrillo y Bloques de Concreto (AIMIX GROUP,
2019) ...........................................................................................................................91
12
Imagen 38: Balanza Digital (GRANTECH, 2016) ......................................................93
13
INTRODUCCIÓN
14
ladrillo ecológico, las propiedades mecánicas, térmicas y acústicas que posee este
ladrillo se deben a las propiedades químicas del poliestireno (Solis, 2005).
Es importante resaltar que el poliestireno expandido no tiene ninguna influencia
medioambiental perjudicial no es peligroso para las aguas. Se pueden adjuntar a los
residuos domésticos o bien ser incinerados. En cuanto al efecto de la temperatura,
mantiene las dimensiones estables hasta los 85ºC. No se produce descomposición ni
formación de gases nocivos (Solis, 2005).
El Perú ha conducido esfuerzos importantes para consolidar una estructura
organizacional que pueda responder a los desafíos ambientales nacionales. Estos
esfuerzos, han generado considerables dividendos, particularmente en la conservación
de la biodiversidad y el manejo de los recursos naturales (Sánchez, et al., 2007).
Sin embargo, la estructura organizacional existente tiene severas limitaciones que
dificultan una respuesta eficiente a los desafíos ambientales actuales y futuros. Estas
limitaciones se originan de tres fuentes principales: (a) Falta de un sistema integrado de
planeamiento ambiental, (b) Carencia de capacidad de gestión suficiente, y (c) Poca
responsabilidad, monitoreo y capacidad de aplicación de la norma (Sánchez, et al.,
2007).
La realización de este proyecto de investigación, contribuye a crear conciencia en
los ciudadanos en preservar los recursos naturales y forestales, reduciendo el impacto
en la contaminación del ambiente para que en un futuro no muy lejano sea una de las
prácticas más implementadas en este sector.
15
GENERALIDADES.
16
Antecedentes
El concreto liviano fue popular a través de los siglos. El hormigón ligero se utiliza para
producir paneles de pared de carga y también como material para la construcción de
estructuras marinas flotantes. Uno de los principales problemas asociados con el uso
de agregados ligeros convencionales producidos a partir de arcilla, pizarra y lutita en el
concreto es que estos agregados porosos absorben una gran cantidad de agua
mezclada en el concreto. Esto está afectando el rendimiento del hormigón, aparte del
hecho de que es difícil mantener el contenido específico de agua durante la fundición.
La producción de ladrillos y bloques de arcilla livianos es posible mediante el uso de
aditivos combustibles en cantidades apropiadas y tamaños de partículas que también
aumentan la propiedad de aislamiento térmico. Y el material utilizado para este propósito
es "Poliestireno". Las perlas de poliestireno son espumas estables de baja densidad,
que consisten en 98% de aire y 2% de material EPS. Tiene estructura cerrada. Tiene
buena resistencia al impacto. Cada partícula, que se disipa durante el proceso de
cocción y deja una cavidad, puede mejorar las propiedades de aislamiento térmico y
también la densidad del ladrillo, lo que conduce a una reducción masiva del edificio y
mejora su resistencia a las fuerzas sísmicas (Marshal, Girinath, Arun, & Brindha, 2019).
Tiene buena resistencia al impacto. Cada partícula, que se disipa durante el proceso de
cocción y deja una cavidad, puede mejorar las propiedades de aislamiento térmico del
ladrillo (Marshal, Girinath, Arun, & Brindha, 2019). Por lo tanto, la espuma de poliestireno
se usa como material para formar poros en el cuerpo del ladrillo para reducir la
conductividad térmica y también la densidad del ladrillo, lo que conduce a una reducción
masiva del edificio y mejora su resistencia a las fuerzas sísmicas (Marshal, Girinath,
Arun, & Brindha, 2019).
Utilizaron los siguientes materiales:
Arena: la arena de río disponible localmente se utiliza como agregado fino. El análisis
de tamiz, la gravedad específica y la prueba de absorción de agua se llevaron a cabo
en el laboratorio.
PROCEDIMIENTO EXPERIMENTAL.
Adquisición de material y preparación de arcilla:
17
La arcilla se extrae y se almacena en el espacio abierto. Para ladrillos convencionales
solo se usa arcilla y para ladrillos de poliestireno junto con poliestireno de arcilla se
mezclan en tres porcentajes diferentes .Los ingredientes de bolas de arcilla y
poliestireno se mezclaron a fondo. La mezcla se realizó en 4-5 minutos (Marshal,
Girinath, Arun, & Brindha, 2019).
Los moldes de ladrillo de tamaño (230x110x70) mm se aceitaron y se mantuvieron listos.
En este proceso, la mezcla se toma y se introduce en el molde. El molde lleno con la
mezcla húmeda se hace vibrar usando una mesa vibratoria durante 30 segundos. El
molde se retira y la mezcla se deja para el proceso de secado (Marshal, Girinath, Arun,
& Brindha, 2019).
Secado:
En este proceso, los ladrillos se disponen en un patrón de hueso arenque y se mantienen
a la luz del sol durante 3 a 4 días (Marshal, Girinath, Arun, & Brindha, 2019).
Disparo:
Los ladrillos verdes están dispuestos en horno y el aislamiento está provisto de un
paquete de lodo (Marshal, Girinath, Arun, & Brindha, 2019).
Curación:
Los ladrillos se mantuvieron completamente sumergidos en agua y se curaron durante
los períodos de 7 y 21 días (Marshal, Girinath, Arun, & Brindha, 2019).
PRUEBA Y RESULTADOS
Después del curado, los ladrillos se pesan después de secarlos completamente. Las
pruebas de absorción de agua y resistencia a la compresión se realizaron en los ladrillos.
Los ladrillos se pesaron después de secarlos completamente. El peso de los ladrillos
livianos (LWB1, LWB2, LWB3 y LWB4) se pesa y compara con el peso del ladrillo de
arcilla quemada (Marshal, Girinath, Arun, & Brindha, 2019).
Conclusiones.
Las siguientes conclusiones fueron extraídas del trabajo experimental:
Los ladrillos de poliestireno se pueden compactar y acabar fácilmente.
El hallazgo inicial ha demostrado que los ladrillos livianos que usan poliestireno tienen
una resistencia deseable para ser una alternativa como material de construcción para
un muro (Marshal, Girinath, Arun, & Brindha, 2019).
18
Se encuentra que la absorción de agua de los ladrillos de poliestireno es menor que los
ladrillos de arcilla quemada, lo cual es una buena señal, ya que los ladrillos deben
poseer menos absorción de agua (Marshal, Girinath, Arun, & Brindha, 2019).
Otros investigadores han realizado lo siguiente:
Los ladrillos son ampliamente usados en la construcción de edificios como los materiales
más comunes de construcción. El peso de la cantidad de ladrillos de gran masa de
construcción causa más vulnerabilidad frente a los terremotos. La producción de ladrillos
de arcilla de peso ligero y bloques con las más altas propiedades de aislamiento térmico
es posible usando aditivos combustibles en cantidades apropiadas y tamos de
partículas. Uno de estos materiales usados para este propósito es la espuma de
poliestireno (PSF, por sus siglas en inglés). Cada partícula, que es disipada durante el
proceso de fusión deja de tras una cavidad, que puede mejorar la capacidad de
aislamiento del ladrillo. La espuma de poliestireno es, por ello usado como un material
que ayuda a reducir la conductividad térmica así como la densidad del ladrillo lo que
conduce a la reducción de masa del edificio y mejora su resistencia frente a las fuerzas
de los terremotos. Este está asociado con la disminución en la fuerza de compresión del
ladrillo. El problema principal es como minimizar la pérdida de esta fuerza que se
acompañado adicionalmente de porosidad al cuerpo de la cerámica, así como asegure
una adecuada capacidad de carga de los ladrillos (Veiseh & Yousefi, 2003).
Adicionando algunos materiales plásticos a los materiales en bruto, es posible
incrementar el volumen de los huecos mediante procedimientos controlados.
Incrementando el volumen de los espacios, el peso de los ladrillos es reducido. Esto
genera propiedades específicas, por ejemplo incrementa la resistencia térmica del
producto final. Otra ventaja de los ladrillos de bajo pero es la reducción de los costos de
transporte (Veiseh & Yousefi, 2003).
La espuma de poliestireno es usado para producir poros grandes. El poliestireno
expandido sufre descomposición térmica a temperaturas de 100-700 ° C sin salir
cenizas. Los gases de estireno y benceno que se liberan en el proceso escapan con
los gases de combustión. Algunas plantas de ladrillo usan poliestireno prespumado, El
agregado crudo tiene una densidad aparente de aproximadamente 700 kg / m3 y viene
en bidones de 125 kg o envases de cartón de una tonelada (Veiseh & Yousefi, 2003).
19
Styropor P500 es su nombre comercial. Los tambores y recipientes pueden ser
almacenado aproximadamente 6 meses y 4 semanas, respectivamente, sin incurrir en
ninguna pérdida sustancial de aditivos (Veiseh & Yousefi, 2003).
La materia prima se extrae del alimentador mediante un engranaje helicoidal y enviado
al dosificador de un intermitente en la máquina de espuma. Esto da como resultado la
formación de diminutas bolas de estireno llenas de aire con diámetros que varían de 0.5
a 3 mm y un promedio densidad aparente de 12 kg / m3. (Veiseh & Yousefi, 2003).
Posteriormente, el poliestireno espumado listo pasa a través de un secador de lecho
fluidizado, donde se estabilizan con el aire caliente. Después de pasar por la secadora,
las muestras de poliestireno se vacían directamente en el almacenamiento o silos en
ellos a través de ventiladores de inyección.
Cada silo de almacenamiento debe tener un volumen de aproximadamente 100 m3. El
número de silos depende del período de almacenamiento y el consumo diario, por lo
que un período mínimo de almacenamiento de 24 h debe estar garantizado. A
continuación, las muestras de poliestireno son extraído de los silos de almacenamiento
y pasado a producción de silos a través de un sistema de transporte neumático (Veiseh
& Yousefi, 2003).
Las pruebas de laboratorio se llevaron a cabo como parte de un proyecto de
investigación (Hauck D. y Jung E.) sobre tres ladrillos de arcillas de diferente
composición mineralógica, que se utilizan para la producción de ladrillos ligeros y
bloques. Materiales combustibles como espuma de poliestireno se utilizaron para la
formación de poros gruesos.
En la Universidad de Navarra ( UPN) realizaron la siguiente investigación:
Se propone la realización de un nuevo material constructivo, denominado ecoladrillo
Figura a, inspirado en el tradicional adobe y que sustituya al ladrillo convencional cocido.
Para ello se emplea un suelo marginal no empleado hasta el momento para la
fabricación de ladrillos. Como aditivos comerciales se emplean el cemento para la
realización de las combinaciones de referencia y, la menos usual pero igual de eficiente
cal hidráulica (Cabo, 2011).
Como aditivo resistente se utilizan las cenizas de cáscaras de arroz y como aditivo
estructurante las cascarillas también de arroz (Cabo, 2011). La adición de estos dos
últimos aditivos residuales suponen la reducción de un gran impacto medio ambiental
20
ya que las cenizas procedentes de la biomasa generada por la combustión de los restos
de la cosecha del arroz, permanecen por millones de toneladas en vertederos de todo
el mundo.
21
de compactación de los ladrillos es menor y el porcentaje de aditivo añadido es mayor,
las necesidades de agua para alcanzar el contenido óptimo de humedad para el curado
son mayores y la densidad máxima de compactación es menor (Cabo, 2011).
Con respecto a la resistencia, se ha comprobado que a mayor edad de curado de las
piezas, la resistencia alcanzada es mayor. Conforme el nivel de compactación empleado
es menor, las diferencias entre ambos aditivos estudiados es mayor. Los mayores
incrementos de resistencia se producen a partir de los 56 días de curado, siendo
especialmente clave el mes de curado (Cabo, 2011).
22
estudios necesarios para soportar dicha teoría y poder incluir el reciclaje del PET en
otras áreas de esta industria.
23
La producción de ladrillos con hormigón de bajo peso con EPS con conductividad
térmica baja puede también proveer una alternativa de solución para la utilización y
desarrollo de hormigón ligero con EPS en ingeniería considerando la economía y
factores prácticos (Alshihri, Azmy, & El-Bisy, 2009).
El estudio experimental consistió en usar cemento Portland similar al indicado por el
ASTM tipo 1. Además usaron arena de río de 2.2 mm y piedra chancada con un tamaño
máximo de 10 mm. El EPS usado como agregado fue de 3 mm de diámetro y 30 Kg/m 3
(, que podría clasificarse como ultra ligero (Alshihri, Azmy, & El-Bisy, 2009).
El método Taguchi fue introducido como una metodología de ingeniería útil para
encontrar una combinación apropiada de parámetros estructurales con un número
mínimo de experimentos (Alshihri, Azmy, & El-Bisy, 2009).
Las siguientes conclusiones pueden extraerse en función de los resultados de este
estudio:
La dosis de EPS jugó el papel más importante en la determinación de la densidad y
resistencia a la compresión del hormigón LWA, a partir de ella se determinó la relación
agua y cemento (Alshihri, Azmy, & El-Bisy, 2009).
El valor de densidad del hormigón EPS mostró una disminución casi lineal a medida que
el volumen de EPS y los parámetros de W / C aumentaron, pero resultan en una
disminución en fuerza compresiva del material (Alshihri, Azmy, & El-Bisy, 2009).
24
Igualmente, otro de los factores que tiene un impacto ambiental negativo en su proceso
de fabricación es el ladrillo de obra, que es uno de los materiales más usados a diario
en toda construcción de casas, edificios, locales, bodegas, entre otros, y que tiene gran
demanda en todos los países (Martínez & Cote, 2014). La elaboración de ladrillos
origina un problema de tipo ambiental debido a que el proceso es altamente
contaminante es necesario una fase en la que se tiene que hornear el producto para
que adquiera las propiedades adecuadas de resistencia, compresión y dureza; para esta
etapa es prescindible que los hornos utilicen como combustible productos como leña,
carbón, llantas, madera, cumuladores, plásticos o textiles, entre otros, que al ser
incinerados emiten una gran cantidad de gases a la atmósfera, como monóxido de
carbono, óxidos de nitrógeno, bióxido de azufre y partículas sólidas (Martínez & Cote,
2014); (Sociales, 1998).
Analizando la demanda y la oferta de las tendencias actuales la oportunidad de negocio
es que nos permitirá obtener un producto que cuenta con excelentes propiedades
mecánicas, de fácil fabricación y que puede llegar a competir con el ladrillo que
actualmente se utiliza en la construcción. Se da un mejor uso a los residuos que generan
la industria del plástico incluyéndolos en un nuevo proceso productivo, lo cual mitiga un
poco el impacto ambiental (Martínez & Cote, 2014).
25
naturales como en el entorno urbano— implicando las interrelaciones que se producen
entre ellos.
Nuestro proyecto tiene como finalidad elaborar ladrillos ecológicos incorporando
residuos plásticos para la industria de la construcción para ello se realizará la sustitución
de agregados de hormigón común por una mezcla de poliestireno expandido mezclado
con concreto, arena gruesa, agua y aditivos con la finalidad de obtener un producto
ecológico, barato y con características mejores que los materiales de aislamiento
térmico, tradicionales., con el interés de dar respuesta al problema de contaminación
ambiental que se origina en la construcción de los ladrillos convencionales en nuestro
proceso se anulara el horno de secado que es uno de los grandes contaminantes de
este proceso.
Es importante resaltar que nuestro proyecto se desarrollará considerando la
preservación del medio ambiente minimizando los impactos negativos que en el proceso
de construcción de los ladrillos convencionales se presentan, contribuyendo a
consolidar un mercado más sostenible.
Objetivo General:
Elaborar ladrillos ecológicos livianos tomando como base una mezcla de poliestireno
expandido mezclado con arena concreto, y otros aditivos.
Objetivos Específicos.
Contribuir a minimizar los impactos negativos que se originan en la elaboración de los
ladrillos convencionales.
Reutilizar el material plástico poliestireno expandido para elaborar los ladrillos
ecológicos.
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presenta beneficios no sólo son una solución significativa al problema medioambiental,
sino que también nos expone ventajas significativas: La oferta.
Incursionar en el mercado un sistema productivo en el área de la construcción que
sigue un modelo sostenible, produciendo un producto entre un 30% a 40% más
económico que cualquier otro tipo de construcción.
Limitaciones.
Nuestro proyecto Ladrillos verdes SAC pensando en contribuir con la disminución la
contaminación ambiental y del consumo energético, requiere un cambio de mentalidad
en los consumidores indicando todos los beneficios que se obtienen al construir
viviendas con materiales ecológicos y sustentables.
Investigar qué tipo de empresas se interesaría por este tipo de proyectos.
Código CIIU
El código que corresponde al producto es CIIU 2220, fabricación de productos para
la construcción con material de plásticos reciclables (San Bartolomé, 2005).
Tendencias en la industria
El Instituto Nacional de Estadística e Informática informa que la producción nacional en
junio de 2019 creció 2,62%, registrando 119 meses de crecimiento continuo. Este
resultado se sustentó principalmente en la evolución positiva de los sectores
construcción, comercio, telecomunicaciones, transporte, alojamiento y restaurantes,
servicios prestados a empresas, pesca, manufactura y otros servicios
27
La producción nacional en el periodo enero-junio de 2019 creció en 1,73% y durante los
últimos doce meses, julio 2018-junio 2019, alcanzó un crecimiento de 2,68%.
El índice desestacionalizado de la producción nacional de junio 2019 presentó una
variación de 0,30%, respecto al mes inmediato anterior (INEI, Producción Nacional,
28
Análisis Estructural del Sector Industrial
Variación porcentual
2018/2017
Componente. Ponderación. Enero-
Septiembre
Septiembre
29
torres eléctricas, subestaciones y líneas de trasmisión eléctrica (INEI, Producción
Nacional, 2019).
Se elaboró una recolección de datos expresado en gráficas con los datos del Instituto
Nacional de Estadística e Informática elaborados en Lima, Perú año 2019.
30
Imagen 3: Índice de Precios de Materiales
En este gráfico se puede observar que en el mes de agosto se observa el valor más
alto en el porcentaje en la actividad constructora, el valor mínimo en el mes de Octubre.
Fuente: Datos obtenidos del Instituto Nacional de Estadística e Informática – INEI. PBI Trimestral.
El valor mal alto en la tasa de crecimiento promedio anual fue en el año 2005.
31
Fuente: Datos obtenidos del Instituto Nacional de Estadística e Informática – INEI.
Producción Nacional
32
En junio 2019 el Índice de la Producción del Sector Construcción registró un aumento
de13,63%, debido principalmente al aumento del consumo interno de cemento en
11,90% y del vance físico de obras públicas en 20,34% (INEI, Producción Nacional,
2019).
El avance físico de obras públicas se vio impulsado por obras de infraestructura vial,
carreteras y puentes realizados en los tres ámbitos de gobierno, construcción de
edificios a nivel nacional y regional y servicios básicos a nivel regional; en tanto que
hubo menor gasto en obras de prevención de riesgos en los tres niveles de gobierno].
33
VARIACIÓN INTERANUAL DEL ÍNDICE DE LA PRODUCCIÓN DE LA
CONSTRUCCIÓN.
El resultado del sector construcción de 13,63% se debió al aumento del consumo interno
de cemento en 11,90% con un impacto positivo de 8,94 punto porcentuales en el total y
al incremento del avance físico de obras públicas en 20,34% que le sumó 4,65 puntos
porcentuales al total .
El consumo interno de cemento se incrementó por la continuidad de las obras de
construcción de la actividad privada en el sector minero e hidrocarburos, proyectos
inmobiliarios, centros comerciales, clínicas, colegios, reparación e instalación de redes
subterráneas, postes, torres eléctricas, subestaciones y líneas de trasmisión eléctrica y
construcción de hidroeléctricas (INEI, Producción Nacional, 2019)
El avance físico de obras presentó un aumento de 20,34%, por la mayor inversión en el
ámbito del Gobierno Nacional en 37,24%, Gobierno Regional en 17,36% y Gobierno
Local en 11,97%.
Imagen 8: Índice de la Producción de la Construcción. Año base 2007. Serie original y desestacionalizada.
Enero 2016-junio 2019 (INEI, Producción Nacional, 2019
34
La variación anual del IPC en el mes de octubre fue 1,88% .
35
ÍNDICE DE PRECIOS DE MATERIALES DE CONSTRUCCIÓN.
Por ello, este indicador, de enero a octubre, acumula una variación de -0,20% y, en los
últimos doce meses (noviembre 2018 – octubre 2019), registra una contracción de -
0,11%, con una tasa promedio mensual de -0,01% (INEI, 2019).
36
Imagen 10: Variación porcentual mensual y anual del índice de precios de materiales de construcción:
enero 2018 - octubre 2019 (INEI, 2019).
No obstante que, entre los materiales que registraron alzas de precios destacan los
productos metálicos, como la plancha zincada ondulada y la plancha de acero LAC (por
mayores precios de sus proveedores).
37
Imagen 10: Variación porcentual mensual de principales productos en el índice de precios de materiales
de construcción: octubre 2019 (INEI, 2019).
38
viven con menos de USD 3.2 al día) disminuyó de 30.9% a 11.4% en ese mismo lapso
(BM, 2019).
Entre 2014 y 2018, la expansión de la economía se desaceleró a un promedio de 3.2%
anual, sobre todo como consecuencia de la corrección en el precio internacional de las
materias primas, entre ellas el cobre, principal producto de exportación peruano. Esto
generó una caída temporal de la inversión privada, menores ingresos fiscales y una
desaceleración del consumo. (BM, 2019)
Dos factores atenuaron el efecto de este choque externo sobre el producto, permitiendo
que, aunque más lentamente, el PBI siguiera aumentando. Primero, la prudencia con la
que se ha venido manejando tanto la política fiscal, como la política monetaria y
cambiaria, especialmente durante los años de auge
De esta forma se posibilitó, por un lado, sobrellevar la caída de los ingresos fiscales sin
ajustes drásticos en el gasto, y por el otro, contar con las reservas internacionales para
facilitar una gestión ordenada del tipo de cambio. Segundo, el aumento de la producción
minera, debido a la maduración de los proyectos gestados durante los años previos, lo
que impulsó las exportaciones y contrarrestó la desaceleración de la demanda interna.
(BM, 2019)
En este contexto, el déficit en cuenta corriente disminuyó rápidamente de 4.8% del PBI
en 2015 a 1.6% en 2018. Este déficit externo ha venido siendo financiado principalmente
con el ingreso de capitales de largo plazo. Por su lado, las reservas internacionales
netas se han mantenido estables y, hacia agosto de 2019, ascendieron a 31% del PBI .
Como parte del ajuste, el déficit fiscal se incrementó temporalmente y alcanzó un pico
de 3.0% del PBI en 2017. Este mayor déficit fue resultado de una disminución en los
ingresos debido a los menores precios de exportación y la desaceleración económica,
y un incremento en los gastos recurrentes durante años recientes, especialmente en el
caso de bienes y servicios y salarios. En 2018, un importante rebote de los ingresos
fiscales permitió que el déficit fiscal se reduzca a 2.3% del PIB (BM, 2019)
Hacia adelante, se espera que el proceso de consolidación fiscal continúe y que el déficit
público converja hacia un nivel de 1% del PBI en el 2021, en cumplimiento de las reglas
fiscales. En este contexto, la deuda pública bruta (neta), que a junio de 2019 se
encontraba en 25.8% (10.2%) del PBI, seguirá siendo una de las más bajas de la región.
39
En el primer semestre de 2019, la inflación (anualizada) se mantuvo en alrededor de 2.3
por ciento, al interior del rango meta del Banco Central (1%-3%). Esta cifra es compatible
con la tendencia de los últimos años y representa una normalización de la tasa de
inflación, después del período de volatilidad de los últimos dos años, debido a factores
climáticos que afectaron la oferta de alimentos (BM, 2019)
Análisis Económico.
40
Minera Chinalco Perú S.A. y la Sociedad Minera Cerro verde S.A.A., principalmente
(INEI, 2019).
Por otro lado, la disminución en la construcción de obras públicas es explicada por la
menor ejecución en obras de infraestructura vial como carreteras, calles y caminos, vías
férreas, puentes y túneles en los tres ámbitos del gobierno. Asimismo, se registró
una disminución en la ejecución de las obras de ingeniería civil y edificios no
residenciales como instalaciones médicas, educativas y socio culturales, en el ámbito
de los Gobiernos Locales (INEI, 2019).
Análisis Legal.
41
NORMA TÉCNICA E.070 ALBAÑILERÍA.
Esta Norma establece los requisitos y las exigencias mínimas para el análisis, el
diseño, los materiales, la construcción, el control de calidad y la inspección de las
edificaciones de albañilería estructuradas principalmente por muros confinados y por
muros armados.
Análisis Cultural.
Nuestra sociedad exige cada vez más el cuidado del medio ambiente en el sector de la
construcción, dando mayor predilección a empresas y productos que trabajen con
sostenibilidad y responsabilidad socio ambiental (Villafuerte, 2015).
Esto se ve reflejado en el consumo de productos ecológicos, el mismo que se ha
incrementado en los últimos años en un 30.6% según estudios realizados por
PROMPERÚ).
Ello es debido a que el calentamiento global y la alta contaminación ambiental en el Perú
que concientizan no sólo nuestra población, sino también, a los empresarios e
inversionistas nacionales e internacionales a trabajar con responsabilidad en la
extracción y transformación de nuestros recursos naturales.
Entre las industrias de materiales de construcción, las que originan mayores cantidades
de dióxido de carbono - CO2 y aguas residuales son las ladrilleras, desde los procesos
de transformación de la materia prima hasta su etapa final como el secado y cocción por
lo que, en países latinoamericanos ya existen métodos y productos ecológicos para las
42
edificaciones, así como, el desarrollo de nuevas tecnologías para abastecer ésta nueva
demanda (Villafuerte, 2015).
Análisis Tecnológico.
ASPECTOS TECNOLÓGICOS.
LL
LADRILL
LADRILLO COCIDO DE CEMENTO. O LADRILLO ECOLÓGICO
LADRILLO COCIDO DE ARCILLA.
3. Humidificación 3. Prensado
4. Moldeado 4. Fraguado
6. Cocción
43
requiere reemplazar el combustible de las La maquinaria para producir los ladrillos ecológicos, no requiere de
máquinas por gas natural. gas natural en comparación con las ladrilleras convencionales, que
Los beneficios de las ventajas competitivas de los ladrillos ecológicos son las
siguientes:
Reduce el tiempo de obra 20%.
Ahorro en costos de construcción en 40%.
Ecológico.
Nuevo sistema constructivo Sismo resistentes nivel S3 y S4 en ladrillos.
Brinda mayor protección térmica.
Brinda mayor protección acústica.
Genera menor riesgo sanitario para el obrero.
Utilizar estas nuevas tecnologías son una gran oportunidad para trabajar con eficiencia
en la utilización de recursos, así como la optimización de la materia prima el
cual es una ventaja competitiva, asimismo, de ofrecer nuestro producto a
aquellos consumidores que prefieren trabajar en la construcción con productos
innovadores.
Análisis Ecológico.
Los edificios ecológicos son la nueva tendencia en el sector de construcción, así como
la implementación de sistemas de reúso y ahorro de recursos en las construcciones.
Será favorable para la salud de la población y al medio ambiente ya que el control y las
regulaciones en las emisiones atmosféricas en la producción del ladrillo, permitirá, que
se tenga aire más limpio, propicia menores escases de agua y la preservación del
ecosistema.
44
Perú Green Building Council es el Consejo Peruano de Construcción Sostenible
en el Perú, el cual fomenta y realiza proyectos de construcción sostenibles que
contribuyen a la mitigación del cambio climático a través de la preparación y
evaluación para la Certificación LEED y el Sello Verde].
En el Perú el MINAM regula los Límites Máximos Permisibles a las emisiones
atmosféricas de la producción nacional de ladrillos, lo cual incentivará la formalidad y
permitirá mitigar la contaminación del aire en las fábricas.
El boom inmobiliario viene trayendo nuevas tendencias al Perú y una de ellas es la
construcción de edificios ecológicos, donde ya existen 6 edificaciones denominadas
“verdes “y en el 2015 la cifra llego a 20, siendo el edificio Platinum Plaza –San Isidro,
el 1er inmueble en el país. Los ingenieros de PGB indican que es una inversión entre el
5% y el 10% más del costo total de la obra, pero a corto plazo que permite disminuir en
50% en consumo de agua por su sistema de reúso de aguas tratadas y en 10% el
consumo de energía eléctrica por el sistema de ahorro de energía (Villafuerte, 2015).
Oportunidades
En nuestra empresa nos preocupamos por el medio ambiente, motivo por el cual hemos
escogido como parte de nuestra materia prima al poliestireno expandido (EPS) ha sido
certificado como material que tiene menor impacto ambiental.
Es 100% material reciclable porque es conseguido mediante un proceso de
polimerización, y es elaborado utilizando el carbón y el hidrógeno. La preparación el
EPS, es mediante un proceso de transformación en la cual tiene tres etapas la primera
es pre expansión, la segunda es reposo intermedio y la ultima es una etapa de moldeo.
Se utiliza poca energía (vapor de agua) y no generan residuos.
Todo proyecto debe evaluar los impactos que genera, saber cuáles son los que
perjudican al medio ambiente y cuales lo favorecen.
46
Es por ello que realizamos la Matriz de interacción proyecto – ambiente (Matriz de
Leopold). El empleo de esta matriz obedece a la facilidad que tiene para manejar las
diferentes accione del proyecto con los diversos componentes ambientales.
De esta manera se pueden identificar y evaluar adecuadamente las interacciones
resultantes y posteriormente determinar los impactos ambientales.
El método considera por cada una de las celdillas un número fraccionario en donde la
magnitud es el numerador y la importancia en el denominador. La agregación de
resultados se resume en los denominados promedios aritméticos, que resultan de dividir
el numerador con el denominador y adicionarlos algebraicamente a lo largo de la fila o
columna analizada.
A continuación, señalamos los criterios escogidos en la matriz que anexamos en el
proyecto:
Magnitud Valor
Muy baja Magnitud 1
Baja Magnitud 2
Mediana Magnitud 3
Alta Magnitud 4
Muy alta Magnitud 5
Importancia Valor
Sin importancia 1
Poco Importante 2
Medianamente importante 3
Importante 4
Muy Importante 5
47
Resultados de la matriz de Leopold:
Se prevé que el proyecto: Fabricación de ladrillos ecológicos para la construcción,
utilizando poliestireno expandido granular impactará negativamente en algunos de los
elementos considerados en la valoración:
Los tres mayores impactos negativos se presentan en los siguientes factores
ambientales:
- Extracción de arena blanca ( -32)
- Traslado de arena ( -27)
- Transporte ( -22)
El impacto global del proyecto con mayor valor (81) fue en las características físicas y
químicas. El proyecto debe concentrar su mayor esfuerzo en la mitigación de los
impactos en este componente, en particular en los sub-componentes: Tierra, Agua,
Atmósfera y Paisaje.
Atmósfera ( -5) Mayor Valor.
Tierra (-3) Menor valor.
48
Se colocarán carteles informativos de prohibición de verter materiales en cuerpos de
agua en los accesos cercanos a los mismos.
Para minimizar el impacto a ser generado por el incremento de material particulado
sobre fuentes de agua cercanas, se realizará el humedecimiento de áreas de
trabajo y vías de acceso; así también, se controlará la velocidad de los vehículos
livianos y pesados.
En el ámbito social, las causas con las que colaborar son múltiples, y por ello, podemos
consultar con asociaciones y ONGs las pautas básicas a seguir en el desarrollo de
aspectos con los que la empresa pueda comprometerse, para procurar:
Estudio De Mercado
Segmentación Geográfica.
Distritos:
50
En este punto el proyecto se enfoca en distritos, en donde prolifera más el boom de la
construcción. Por ello se seleccionaron los distritos de barranco, San Miguel y Surquillo,
enumerados con 4,32 y 34 respectivamente.
Segmentación Demográfica.
Formalidad
Debido a que existe una gran informalidad empresarial se procederá a verificar a
cada empresa, la cuales deben estar inscritas y habilitadas para trabajar. Es por ello,
que se procederá a verificar en la SUNAT.
Forma Jurídica
En el caso de este proyecto se procederá a seleccionar a las empresas societarias
que pertenezcan a sociedad anónima cerrada, es decir, S.A.C.
51
Actividad Económica
Al ser nuestro producto un material de construcción, y este esté dirigido para muros
no estructurales. Se vio con la necesidad de buscar empresas en el rubro de la
construcción de edificaciones completas, las cuales enfocan la construcción de edificios,
colegios, auditorios, edificios multifamiliares y otros.
Antigüedad
Para el proyecto se enfocará a empresas que tengan una antigüedad mayor a los 15
años en el rubro de la construcción de edificaciones completas.
Definición de perfil.
Investigación de mercado
La investigación se enfocará únicamente en las constructoras que se encuentra en
los distritos anteriormente mencionadas.
Objetivo de la investigación.
Metodología de investigación.
52
Actividad Económica
Construcción de Antigüedad
Distrito S.A.C.
edificios >15
Barranco 88 62 3
San
305 205 4
Miguel
total 10
Muestreo
Hallamos el número de encuestados mediante la siguiente formula.
𝑁𝜎 2 𝑍 2
𝑛=
(𝑁 − 1)𝑒 2 + 𝜎 2 𝑍 2
Donde:
𝑛 = 𝑇𝑎𝑚𝑎ñ𝑜 𝑑𝑒 𝑙𝑎 𝑚𝑢𝑒𝑠𝑡𝑟𝑎
En nuestro caso representa el número a encuestar.
𝑁 = 𝑇𝑎𝑚𝑎ñ𝑜 𝑑𝑒 𝑙𝑎 𝑝𝑜𝑏𝑙𝑎𝑐𝑖ó𝑛
En nuestro caso son 10 constructoras
𝑛 = 9.77
Luego de saber el número de empresas a encuestar, se procedió a elaborar una
encuesta que nos ayudara a conocer la viabilidad de nuestro proyecto y la demanda de
nuestro producto. Esta encuesta estará dirigida a personas ligadas a constructoras y
con amplio conocimiento sobre los temas a tratar, los cuales serán los muros no
estructurales y los ladrillos ecológicos.
Preguntas de la encuesta
¿Utiliza usted materiales no estructurales en la construcción de edificios?
¿Qué porcentaje de los materiales de construcción son no estructurales?
¿Con que frecuencia utiliza materiales no estructurales en los proyectos?
¿Cada cuánto tiempo compra usted materiales no estructurales?
¿Estaría interesado usted en utilizar un nuevo producto en forma de ladrillo
que sea ligero, anti sonoro, resistente, de bajo costo y que sea un buen
aislante térmico para los muros no estructurales?
¿Cuál sería el precio que estaría dispuesto a pagar?
de edificios?
54
Respuesta Cantidad
Si 60%
No 40%
40%
Si
60%
No
estructurales?
Respuesta Cantidad
0 -10 % 40%
10 - 20 % 40%
20% a más 20%
55
¿Qué porcentaje de los materiales de construcción son no
estructurales?
20%
40%
0 -10 %
10 - 20 %
40% 20% a más
En este grafico se observa que el 40% de las constructoras utiliza entre 0-10% de
materiales no estructurales con respecto a total de materiales a utilizar en la
construcción. Mientras que otro 40% de empresas utiliza 10%-20%. Finalmente, el resto
utiliza materiales no estructurales mayor al 20% respecto a la totalidad de materiales.
en los proyectos?
Respuesta Cantidad
1 - 3 veces por mes 94%
4 - 6 veces por mes 6%
7 veces a más 0
56
Imagen 15: Pregunta filtro ¿Con que frecuencia utiliza materiales no estructurales en los
proyectos?
6%
0%
94%
Respuesta Cantidad
1 - 2 veces por mes 80%
3 a más veces por mes 20%
57
Imagen 16: Pregunta filtro ¿Cada cuánto tiempo compra usted materiales no
estructurales?
Respuesta Cantidad
Si 80%
No 20%
58
Imagen 17: Pregunta filtro ¿Estaría Ud. dispuesto a comprarlo?
20%
Si
80% No
En este grafico se puede observar que el 80% de las empresas encuestadas está
interesado en nuestro producto y el 20% no está interesado
Respuesta Cantidad
Precio 1 S/0.60 5%
Precio 2 S/0.70 30%
Precio 3 S/0.80 60%
Precio 4 S/0.90 5%
59
¿Cuanto estaria dispuesto a pagar?
5%5%
Precio 1 S/0.60
30%
Precio 2 S/0.70
60% Precio 3 S/0.80
Precio 4 S/0.90
En este grafico podemos observar que el 60% de las empresas está dispuesta a pagar
S/0.80 por el producto.
Conclusiones.
Se aprendió más sobre el tema de construcción y sobre los materiales
utilizado en los muros no estructurales.
Existen constructoras que no utilizan materiales no estructurales sino
emplean el llamado concreto armado, es decir, todas las paredes tanto
estructurales como no estructurales son a base de concreto. (no utilizan
ladrillos en las paredes)
Se observó que las empresas en su mayoría utilizan materiales no
estructurales con una frecuencia de 1-5 veces por mes.
Se observó que las empresas aun no compran en grandes volúmenes
materiales no estructurales.
La mayor sorpresa del equipo de proyecto fue que las personas encuestadas
estuvieron muy interesadas en nuestro producto.
Recomendaciones.
60
Si va a encuestar a una persona de alto cargo, se debe tener una preparación
previa, ya que se puede dar el caso que esta persona te pregunte algunas
preguntas sobre tu producto.
Se recomienda realizar una cita con anticipación, y tratar de confirmarlo una
hora antes, ya que existe muchos imprevistos en el trabajo, y puede que se
cancele la cita.
Se debería tomar en cuenta que no todos te van a poder atender, ya que la
mayoría maneja una agenda muy apretada.
Análisis de la Oferta
Según importantes fuentes de mercado, habría aproximadamente 65 empresas
ladrilleras en todo el territorio peruano, las cuales se encuentran registradas
debidamente en los registros públicos. En el 2014 se observó que estas ladrilleras
lograron facturar 104 millones de dólares. En Lima Metropolitana, el consumo de ladrillos
tradicionales alcanza unas 10000 toneladas diarias. Asimismo, se calcula que el
transcurso del 2014 del 2014, se produjeron alrededor de 436236 millares de ladrillos.
Según estos estudios el 92% de la facturación son parte de 6 ladrilleras: Pirámide, Lark,
Rex, Diamante, Fortes y Sagitario. (CAPECO, 2016)
Como se aprecia en el grafico siguiente:
Imagen 19: Porcentaje de Participación de Productores Formales de ladrillos de Arcilla
(CAPECO, 2016)
PARTICIPACIÓN DE MERCADO DE
PRODUCTORES FORMALES DE LADRILLOS DE
ARCILLA-2014
PIRAMIDE
8% LARK
7% 25%
8% DIAMANTE
REX
9%
FORTES
25%
18% SAGITARIO
OTROS
Fuente: CAPECO
61
Tabla 6: Producción de ladrilleras
Análisis de Demanda
El consumo de los ladrillos cerámicos para la construcción se ha venido
incrementando a una tasa media de 7.5% anual entre 2005 y 2014, pudiéndose
identificar solo 2 momentos de retracción, en el 2009 y el 2011( -2% y -11%,
62
respectivamente). Claro está que estas se debieron a dos momentos críticos que
atravesaba el sector de la construcción y la economía en general; el primero se dio
debido a la crisis financiera global, y la segunda fue en la época fue en las elecciones
presidenciales, la cuales llevaron al poder Ollanta Humala. En el caso del 2015, se
produjo una disminución del consumo aparente debido a la ralentización del PBI Global
de un 7%. (CAPECO, 2016)
Este se evidenciará más claramente en el grafico siguiente:
40% Lima
60% Otros
Total 1555900
Mercado Potencial.
Tabla 8: Actividad
Económica
Actividad Económica
Construcción de Antigüedad
Distrito S.A.C.
edificios >15
Barranco 88 62 3
20
San Miguel 305 4
5
17
Surquillo 289 3
0
total 10
Fuente: Elaboración propia
Mercado Disponible.
64
Para hallar nuestro mercado disponible utilizaremos los datos obtenidos en nuestra
encuesta.
¿Utiliza usted materiales no estructurales en la construcción de edificios?
SI (60%), NO (40%)
Mercado Efectivo
Pregunta filtro Respuesta Porcentaje
¿Utiliza usted materiales no estructurales en la
construcción de edificios? Si 60%
No 40%
Factor Mercado Disponible 60%
Fuente: Elaboración Propia
Distrito 2019
Barranco 2
San Miguel 2
Surquillo 2
Mercado Disponible 6
Fuente: Elaboración Propia
Mercado Efectivo.
65
Nuestro mercado efectivo está conformado por las empresas que si desean adquirir
nuestro producto. Para hallar el mercado efectivo trabajamos con una pregunta filtro y
de esa forma obtuvimos el factor de mercado efectivo.
Mercado Efectivo
Pregunta Filtro Respuesta Porcentaje
¿Estaría interesado usted en utilizar un
nuevo producto en forma de ladrillo que sea
ligero, anti sonoro, resistente, de bajo costo y Si 100%
que sea un buen aislante térmico para los
muros no estructurales?
NO 0%
factor Mercado Efectivo 100%
Fuente: Elaboración Propia
Distrito 2019
Barranco 1
San Miguel 2
Surquillo 1
Mercado Efectivo en empresas 4
Fuente: Elaboración propia
Mercado Objetivo.
Para hallar la tasa del mercado objetivo se utilizó la metodología de Pareto, es decir
vamos abarcar el 15% del 20%, este 20% abarca la marca de menor recordación de
acuerdo a los competidores más cercanos. Para el año 2020 creceremos en un 3%
debido al crecimiento del sector.
Crecimiento Porcentaje
66
Tasa de mercado objetivo
2019(15%*20%) 3%
Crecimiento del sector construcción
2018 3%
tasa de mercado objetivo 3%
Fuente: Elaboración propia
Mercado objetivo en
Hogares
2020 2021 2022 2023 2024
Tasas de Mercado Objetivo 3.00% 3.08% 3.15% 3.23% 3.31%
Distrito 2020 2021 2022 2023 2024
Barranco 1 1 1 1 2
San Miguel 2 2 2 2 2
Surquillo 1 1 2 2 2
Mercado Objetivo en
Empresas 4 4 5 5 6
Fuente: Elaboración propia
Pronóstico de Ventas
En nuestra programación de ventas hemos decido castigar las ventas, en el primer
trimestre del primer año castigaremos el 30% debido a que recién el negocio está
empezando y es incierto, también castigaremos el 15% en el segundo trimestre debido
a que la marca aun no es fuerte, a partir del tercer trimestre se asume que el negocio
está estable y no se castigará.
Unidades de
Estacionalidad2020
ladrillos
Enero 6.758% 90,021
Febrero 7.758% 103,341
Marzo 8.758% 116,661
Abril 7.721% 102,842
Mayo 8.721% 116,162
67
Junio 6.721% 89,522
Julio 5.417% 72,150
Agosto 6.417% 85,470
Septiembre 7.417% 98,790
Octubre 5.750% 76,590
Noviembre 6.750% 89,910
Diciembre 7.750% 103,230
Total 85.938% 1,144,688
Fuente: Elaboración propia
Unidades de
Estacionalidad 2021
ladrillos
Enero 10.1% 138,440
Febrero 11.1% 152,170
Marzo 12.1% 165,899
Abril 9.1% 124,710
Mayo 10.1% 138,440
Junio 8.1% 110,981
Julio 5.4% 74,369
Agosto 6.4% 88,098
Septiembre 7.4% 101,828
Octubre 5.8% 78,945
Noviembre 6.8% 92,675
Diciembre 7.8% 106,404
Total 1,372,959
Estacionalidad Unidades de
2022 ladrillos
Enero 10.1% 142,803
Febrero 11.1% 156,966
Marzo 12.1% 171,128
Abril 9.1% 128,641
Mayo 10.1% 142,803
Junio 8.1% 114,479
68
Julio 5.4% 76,713
Agosto 6.4% 90,875
Septiembre 7.4% 105,037
Octubre 5.8% 81,433
Noviembre 6.8% 95,596
Diciembre 7.8% 109,758
Total 1,416,233
Estacionalidad Unidades de
2023 ladrillos
Enero 10.083% 147,417
Febrero 11.083% 162,037
Marzo 12.083% 176,657
Abril 9.083% 132,797
Mayo 10.083% 147,417
Junio 8.083% 118,177
Julio 5.417% 79,191
Agosto 6.417% 93,811
Septiembre 7.417% 108,431
Octubre 5.750% 84,064
Noviembre 6.750% 98,684
Diciembre 7.750% 113,304
Total 1,461,987
Estacionalidad Unidades de
2024 ladrillos
Enero 10.083% 152,299
Febrero 11.083% 167,403
Marzo 12.083% 182,507
Abril 9.083% 137,195
Mayo 10.083% 152,299
Junio 8.083% 122,091
Julio 5.417% 81,813
Agosto 6.417% 96,917
Septiembre 7.417% 112,021
Octubre 5.750% 86,848
Noviembre 6.750% 101,952
Diciembre 7.750% 117,056
Total 1,510,400
Fuente: Elaboración propia.
69
Aspectos críticos que impactan el pronóstico de ventas
Estudio de ingeniería
Los ladrillos ecológicos son hechos de una mezcla de cemento, arena gruesa, poli
estireno expandido, aditivo y agua cuyo producto originado ofrece una mayor
resistencia, durabilidad, ligereza y solidez que el drywall u otro material utilizado en la
separación de ambientes; su elaboración no requiere de un complejo proceso de
humidificación, secado y cocción, que contamina en gran grado el aire, agua y el suelo
del medio ambiente. Asimismo, no requiere de una materia prima que incentiva la tala
de árboles. Los diseños de ladrillos ecológicos optimizan la eficacia en la construcción
de paredes para la separación de ambientes internos.
70
Imagen 21: Ficha técnica
Ancho 0.15 m.
Largo 0.40 m.
MEDIDAS
Ancho 0.10 m.
Largo 0.16 m.
71
Fuente: Elaboración propia
Proporción de
Tecnopor 4 30 0.1333
bloques 74
Unidad en Kg
Agua 0.201
Proporcion de
Materia prima
Cemento 0.574
Materiales
Arena 3.561
Tecnopor 0.054
Aditivo 0.014
kg/bloque 5.512
72
Modelamiento y selección de procesos productivos
73
Los aditivos se colocarán en un cuarto cerrado bajo llave, el cual será abierto solo
para retirar la cantidad necesaria para la producción diaria, asimismo para verificar el
estado y cantidad. Por último, se tomarán las medidas necesarias según la
recomendación del fabricante.
La zona de producción:
Esta comprende básicamente las áreas de dosificación, elaboración, curado. Es
esencial considerar las áreas destinadas a la circulación de los equipos y operarios
encargados del transporte de los materiales y de los productos. Asimismo, el tamaño de
esta área depende del tipo y número de equipos disponibles.
La zona de almacenamiento y despacho del producto:
Esta zona es destinada al almacenamiento y despacho del producto terminado, es
decir, los ladrillos verdes serán colocados encima de pallet, en cada uno serán
colocados 90 ladrillos.
Descripción del proceso de producción:
Selección de la materia prima.
En esta etapa, se selecciona los materiales e insumos a utilizar, los cuales deben ser
los más antiguos en el almacén, pero sin encontrarse en mal estado, además deben
encontrarse en el margen de tiempo establecido anteriormente.
Tamizado
El tamizado se lleva a cabo a través de mallas metalizadas. En esta etapa la arena y
el Tecnopor, pasan por un proceso de tamizado para garantizar los requisitos de tamaño
y limpieza. Asimismo, se homogeniza el tamaño de la materia prima.
Molido
La molienda se lleva a cabo por trabajo mecánico, aplicando fuerzas de tensión,
compresión y corte. Esta operación se le da al poliestireno expandido. Para que puedan
alcanzar el tamaño requerido por el proceso. Para luego, volver a pasar por la operación
del tamizado.
Dosificación
Es el término que se utiliza para definir las proporciones de material (agua, cemento,
arena, piedra, aditivo y tecnopor) que conforman la mezcla para la elaboración del
ladrillo. La dosificación o proporciona miento de los materiales se hará por medidas,
74
utilizando herramientas necesarias (carretilla, saco, baldes) tratando de evitar
desperdicios. Para homogenizar la medida, se pesarán en kg., la materia prima antes
de colocar a la mezcladora.
Mezclado
Para la obtención de la mezcla se lleva acabo lo siguiente:
En primer lugar, gracias al proceso de dosificado se dispondrá de los materiales
necesarios para proceder a transportarlos al área de mezclado, luego se comienza el
mezclado en seco para tener un contenido homogéneo; al cabo de 5 minutos se le
agrega agua mezclado con el aditivo, en donde la mezcla húmeda se va formando
uniformemente, después de un tiempo estará lista para pasar a la máquina de bloques.
Una vez obtenido los bloques, estos son llevados a un área donde se apilan los
bloques de manera vertical para que después sean llevados a unos estantes donde por
medios de carretillas hidráulicas son llevados a la zona de curado.
Curado y Secado
El curado de los bloques se da al tercer día de producido que consiste en mantener
los bloques húmedos para permitir que continúe la reacción química del cemento, con
el fin de obtener una buena calidad y resistencia especificada. Los bloques se deben
75
colocar en rumas de máximo diez filas por la comodidad de colocarlos mas no por la
resistencia del bloque; se debe dejar una separación horizontal entre ellos para que se
puedan humedecer totalmente por todos los lados y se permitan la circulación de aire.
Para curar los bloques de concreto es necesario que al tercer día ya quedando
colocados en rumas se eche agua por medio de unos rodeadores, al menos tres veces
al día.
Almacenamiento
La zona destinada para el almacenamiento de los bloques debe ser suficiente plana
que permite que después del curado los bloques se sequen lentamente. La zona de
almacenamiento debe ser a la intemperie por lo que existe mayor circulación de aire
para que resulte un endurecimiento en menor tiempo. Aunque los bloques fabricados
siguiendo todas las recomendaciones, presentan una buena resistencia, se debe tener
cuidado en su manejo y transporte; por eso se recomienda que los bloques sean
colocados completamente unidos para que no exista espacio que da lugar a fisuras de
los bloques. Los bloques no se deben tirar, sino que deben ser manipulados y colocados
de una manera organizada, para que no afecte su forma. Para poder apreciar mejor se
presenta el siguiente Diagrama de Operaciones (DOP)
76
Imagen 22: Diagramas de Operaciones (DOP)
77
Imagen 23: Diagrama de actividades de proceso del NSP (DAP)
78
Fuente: Elaboración propia
79
Imagen 27: Diagrama de Actividades de Proceso del Cemento
80
Imagen 28 : Diagrama de Recorrido
vida
Maquinaria
útil(años)
Mescladora 5
FACTOR Compresor 5
MÁQUINA Faja Transportadora 5
Bloquera 5
81
Triturador de Plástico 5
Balanza digital 3
carretilla 3
FACTOR
carretilla Hidráulica 4
MOVIMIENTO
Montacarga 5
Fuente: Elaboración propia
82
Determinación del tamaño
Proyección de crecimiento.
Capacidad de Producción en
TOTAL
Unidades
2020 1164955
2021 1393649
2022 1437577
2023 1484023
2024 1529656
83
Recursos
• Agua
• Cemento Portland tipo 1
• Poliestireno expandido reciclado (tecnopor)
• Colorante
• Arena
• Aditivos
Factor material
84
PROPIEDADES
TIPO DE IMAGEN ESTADO DEL DIMENSI ACARREO Y
FORMA
MATERIAL REFERENCIAL MATERIAL FÍSICAS MECÁNICAS QUÍMICAS ELÉCTRICAS ONES ALMACENAJE
MATERIAL: Poliestireno expandido reciclado (elemento utilizado para la mezcla del producto)
Resistencia
Acarreo: bolsas de
dieléctrica,
10 kg
Reciclable, Durabilidad,
capacidad
Poliestireno durable, estable, adaptable, 3 mm de
Almacenamiento:
Sólido ---- inductiva esférica
expandido peso liviano = resistente a la diámetro
en un medio que no
específica y
10kg. comprensión.
tenga gran cantidad
conductividad
de humedad
eléctrica
Resistencia a la
flexión. seco
85
MATERIAL: Arena blanca (elemento utilizado para la mezcla del producto)
Resistencia a Acarreo: En m3
Solubilidad en
la compresión,
agua,
resistente a la aislante Esférica 3 mm de
arena Sólido Resistente a la ---- Almacenamiento:
tracción y electico irregular diámetro
abrasión e en un medio que
resistente
higroscopicida seco
flexión.
d
Acarreo: En
30cm de
baldes de 17,6 L
Resistencias diámetro
aditivo Sólido ---- ---- cilíndrica Almacenamiento:
mecánicas y 45 cm
medio seco
de altura
86
MATERIAL: Agua
Acarreo: Tuberías
Reacciona con
los óxidos
Incolora Es buen
ácidos y
Agua líquido Sabor: Insípido --- conductor líquida ---
básicos, con
Olor: Inodoro eléctrico Almacenamiento:
los metales y
no metales. Tanques
87
Factor Maquinaria
El estudio sobre este factor es vital para la disposición de planta, sobre todo tomando en
cuenta el número de máquinas.
Vida útil
Maquinaria Precio incluido IGV
(años)
Mescladora 5 S/30,000.00
Compresor 5 S/4,250.00
Faja
5 S/8,000.00
FACTOR Transportadora
MAQUINA Bloquera 5 S/38,000.00
Triturador de
5 S/5,400.00
Plástico
Balanza digital 3 S/18,500.00
Fuente: Elaboración propia
Especificaciones Técnicas
Marca Siemens
Capacidad de Batea 560 litros
Volumen de Mezcla 350 L
Tipo de Mezcla Semi seca
Ciclo de trabajo 5 min
Capacidad de trabajo > 4 m3
Rotación de Hojas 35 RPM
Potencia 5HP
88
1.35m alto x 1.25
Dimensiones
m de diámetro
Profundidad de batea 0.5 m
Peso 500 K
Motor eléctrico Trifásico
Tabla 28: Especificaciones Técnicas Mezcladora (KALLPAY, 2018)
2019)
Fuente: ABC COMPRESSORS. (19 de MARZO de 2019). GAMA DE COMPRESORES. Obtenido de ABC
COMPRESSORS: http://www.abc-compressors.com/productos/gama-de-productos
Especificaciones Técnicas
Marca ABC
Capacidad de tanque 100 Gal.
Caudal 30 CFM
Motor Trifásico 10HP
Transmisión 3 fajas en V/ de 5/8
Presión 175 PSI
Carcasa Hierro fundido
Cabezal en V 2 pistones de 120mm
Dimensiones 1.2m largo x 0.5 m ancho x 0.8 alto
Tabla 29: Especificaciones Técnicas Compresora (ABC COMPRESSORS, 2019)
Fuente: ABC COMPRESSORS. (19 de MARZO de 2019). GAMA DE COMPRESORES. Obtenido de ABC
89
Imagen 33: Faja Trasportadora (ECORSA, 2017)
ORS: http://www.abc-compressors.com/productos/gama-de-productos
Fuente: ECORSA. (28 de ABRIL de 2017). FAJAS TRANSPORTADORAS. Obtenido de ECORSA PERU:
https://www.ecorsaperu.com.pe/fajas-transportadoras/
Especificaciones Técnicas
Capacidad de transferencia(T/H) 35
Ancho de la faja (mm) 500
Longitud de faja(m) 6
Velocidad(m/s) 1
Angulo de inclinación <20
Potencia (kW) 3.5
Diámetro de la faja(mm) 500
Diámetro de los rodillos(mm) 89
5.8 largo x 0.6 m de ancho x 2.2 m
Dimensión ocupacional alto
Tabla 30: Especificaciones Técnicas Faja Transportadora (ECORSA, 2017)
Fuente: ECORSA. (28 de ABRIL de 2017). FAJAS TRANSPORTADORAS. Obtenido de ECORSA PERU:
https://www.ecorsaperu.com.pe/fajas-transportadoras/
90
Imagen 34: Máquina para Fabricar ladrillo y Bloques de Concreto (AIMIX GROUP,
2019)
Especificaciones Técnicas
Capacidad 6000/h
Lugar de origen Brasil
Marca SAHARA
Modelo LX6000
Poder Eléctrico
Mesa vibratoria 62 ancho x 45 largo
Dimensiones 1.2 m largo x 1.2 m ancho x 1.9 m altura
Tabla 31: Especificaciones Técnicas Máquina (AIMIX GROUP, 2019)
91
Imagen 35:Máquina Trituradora (TED, 2018)
Especificaciones Técnicas
Molino 10HP
Modelo hss-400-a
Motor Trifásico 10hp (7.5 kW)
Caja de Molienda 400x250 mm
Cuchillas fijas 2
Cuchillas móviles 12
Criba 10mm
Capacidad Max. De
rotura 350-550 kg/h
Peso 520 kg.
Medidas 1420 mm x 1070mm x 1530 mm
Tabla 32: Especificaciones Técnicas Máquina Trituradora (TED, 2018)
92
Imagen 36: Balanza Digital (GRANTECH, 2016)
Especificaciones Técnicas
Marca Henkel
Modelo BCH300-CS
Pantalla LCD backligght
Energía 220v - 50/60 Hz
Batería recargable DC 6v/ 4A
Consumo de poder 5w
Modelo ahorrativo 1w
Tamaño de
Plataforma 45x60 cm
Dimensiones 50 cm ancho x 70 cm largo x 70 cm alto
Tabla 33: Especificaciones Técnicas Balanza Digital (GRANTECH, 2016)
93
Factor Movimiento
carretilla S/200.00
FACTOR carretilla Hidráulica S/1,000.00
MOVIMIENTO
S/18,500.00
Montacarga(usado)
Fuente: Elaboración propia
2019)
Especificaciones Técnicas
Capacidad de Volumen 80 L
Capacidad de Carga 530 kg
Llantas reforzadas 16 pulg. X 4 pulg.
Tolva 0.9 mm
Calibre 21
Dimensiones 0.8 m ancho x 1.2 m largo x 0.7 m alto
Tabla 35:Especificaciones Técnicas Carretilla (HOMEDEPOT, 2019)
94
Imagen 38: Carretilla Hidráulica (UMINA, 2018)
Especificaciones Técnicas
Capacidad de
Carga 3000 kg
Uñas reforzadas
Mago ergonómico
Maniobro 3 posiciones
95
Imagen 39: Montacarga (PESAMATIC SAC, 2016)
Especificaciones Técnicas
Modelo de motor Cat C4.4 DITAAC
Potencia bruta 74.5 Kw Tabla
Calibre 105.0 mm
Carrera 127.0 mm 37:
Cilindrada 4.4 L
Par máximo 410 N m/1.400 rpm
Especificaciones de Operación
Montacarga de Combustion Diesel
Pesos
Peso en orden de trabajo 11290.0 Kg
Capacidades de Llenado de Servicio
Tanque de combustible 150.0 L
Tanque hidráulico 90.0 L
Dimensiones 1.7 m ancho x 2.2 m altura x 2.4 m largo
Especificaciones Técnicas Montacargas (PESAMATIC SAC, 2016)
96
Factor hombre.
Para poner en funcionamiento una planta, se requiere de la conjunción de diversas personas
con habilidades y capacidades específicas, que tendrán que desarrollar las áreas operativas
y administrativas.
etc.
Tecnología.
Maquinaria Softwares
Equipo de dosificación: se
utiliza para la dosificación
pedrero o arenas. Jobers ladrillos: es un software
especifico del sector. Algunas
peculiaridades del sector:
Mezcladora: Para mezclar
arena, grava y cementos - Albaranes de arcilla.
- Partes de repuestos.
- Gestión de camiones propios.
Máquina para fabricar
ladrillos: tiene un sistema - Producción. Formulas de
de color de frente producción
Apiladora: utilizado
después de la máquina para
fabricar ladrillos
97
Flexibilidad.
Esta empresa va a contar con un nivel de flexibilidad medio, debido a que vamos a estar
preparados al entorno cambiante para responder con rapidez a los cambios para poder mantener
una ventaja competitiva. Una empresa debe ser flexible, pero sin perder la perspectiva del largo
plazo. Asimismo, debido a que nuestra planta implementará un proceso semi automatico.
98
Tamaño de planta.
99
Tabla 38: Área Total Requerida
ÁREA TOTAL REQUERIDA
LARGO ANCHO CANTIDAD
ITEM DETALLADO ÁREA(m2)
GUERCHET - 92.08 0.00 0.00
AREA DE TAMIZADO 25.00 5.00 5.00 1.00
AREA DE TRITURADO 60.00 10.00 6.00 1.00
100
Estudio de localización
Para el presente proyecto se vio con la necesidad de buscar un terreno para la implementación
de la planta. Mediante una investigación se consideró las zonas industriales ubicadas en la
avenida Argentina, Huachipa, Ate y Villa el Salvador. Sin embargo, se descartó debido a la
creciente subida de precios de los terrenos. Además de la poca disponibilidad de terrenos, caos
vehicular, y las estrechas vías, que ocasionan una ineficiente logística y sobrecostos. Por lo cual,
se consideró los parques industriales ubicados en Chilca, Lurín y Ancón. Estos parques
industriales cuentan con los servicios básicos de agua, desagüe, energía eléctrica y además con
vías anchas. Es por ello se considera el parque industrial Indupark, el parque industrial
Macropolis y el parque industrial de Ancón.
101
Datos:
De indupark al distrito de Barranco existe una distancia de 57,5 km, al distrito de San miguel
existe una distancia de 66,9 km. Mientras que la distancia hacia el distrito de Surquillo es de 58,3
km. En promedio 60,9 km
De Macropolis al distrito de Barranco existe una distancia de 35,2 km, al distrito de San miguel
existe una distancia de 51,8 km. Mientras que la distancia hacia el distrito de Surquillo es de 38,1
km. En promedio 41,7 km.
De Ancón al distrito de Barranco existe una distancia de 52,3 km, al distrito de San miguel
existe una distancia de 43 km. Mientras que la distancia hacia el distrito de Surquillo es de 49
km. En promedio 48,1 km.
Facilidad de transporte
Los tres parques industriales cuentan con una red de vías que comunican a los diferentes
mercados ya mencionados como también accesibilidad a las rutas principales de la ciudad de
Lima como son la panamericana sur, panamericana Norte y la Carretera Néstor Gambeta.
Además, comunica a la materia prima de la planta. Todas las rutas se encuentran asfaltadas y
en buenas condiciones y permiten el paso de vehículos livianos y pesados sin ninguna dificultada.
Datos:
La Panamericana Sur tiene mayor fluidez que la Panamericana Norte.
En el caso de Indupark tiene acceso desde la Panamericana Sur a través del Intercambio vial
de Pucusana.
En el caso de Macropolis tiene acceso desde la Panamericana Sur a través del puente San
Pedro y Arica.
En el caso de Ancón tiene acceso desde la panamericana Norte a través del Km 45
Disponibilidad de la Mano de Obra
Al ser una planta de producción se requiere de mano de obra, por lo cual este factor es
indispensable para determinar la ubicación de la planta.
En el caso Indupark y Macropolis que se encuentran al sur cuentan con aproximadamente
600 mil personas disponibles para ser empleadas por las empresas, los cuales se encuentran
Villa el Salvador, Lurín y Pachacamac.
En el caso de Ancón hay aproximadamente 378 mil personas disponibles para ser empleadas
por las empresas, los cuales se encuentran en Ancón, Puente Piedra y Carabayllo.
102
Disponibilidad de servicios Básicos
Al ser una planta de producción de ladrillos ecológicos es necesario contar con los servicios
básicos tales como energía eléctrica, agua y desagüe. Este factor tiene una importancia para
determinar la ubicación de nuestra planta.
En el caso de Indupark, Macropolis y Ancón tienen redes de agua y desagüe, redes de energía
de media tensión. Además, cuenta con una planta de tratamiento de aguas residuales.
Disponibilidad de Terreno
Un factor importante es el costo de metro cuadrado del terreno con su disponibilidad, ya que
es necesario para optimizar la inversión de nuestro proyecto.
Nivel de importancia:
La materia prima es más importante transporte, el terreno y Servicios básicos.
La materia prima es igual importante que cercanía al mercado y mano de obra.
La cercanía al mercado es más importante servicios básicos y el terreno.
La cercanía al mercado es igual de importante que el transporte y mano de obra.
Reglas:
1: El factor es más importante que el factor con el cual es comparado.
0: El factor es menos importante que el factor con el cual es comparado.
1: en casos que los factores son equivalentes.
103
Según el método de Ranking de Factores el parque industrial Macropolis, ubicado en Lurín es
la mejor opción para nuestro proyecto
104
F. Materia Cercanía al D. Mano D. Servicios
FACTOR D. Transporte D. Terrenos Conteo Ponderación
Prima Mercado de Obra Básicos
F. Materia
X 1 1 1 1 1 5 21.74
Prima
Cercanía al
1 X 1 1 1 1 5 21.74
Mercado
D. Transporte 0 1 X 1 1 1 4 17.39
D. Mano de
1 1 1 X 1 1 5 21.74
Obra
D. Servicios
0 0 1 0 X 0 1 4.35
Básicos
D. Terrenos 0 0 1 1 1 X 3 13.04
105
Distribución de Planta
Aspectos Organizacionales
106
Legislación Laboral – Ministerio de trabajo.
Compila de manera sistemática las principales normas que regulan actualmente las relaciones
laborales en el sector privado de nuestro país.
Legislación Tributaria.
El sistema tributario peruano es el conjunto de impuestos, contribuciones y tasas que existen
el Perú. El Estado peruano es el poder político organizado por la Constitución de 1993. El
Estado se encuentra organizado en tres niveles de gobierno: Central, Regional y Local.
Remuneración. Todos los trabajadores del régimen laboral de la actividad privada tienen
derecho a percibir una remuneración mínima vital [24].
Jornada máxima de trabajo. La jornada máxima de trabajo es de 8 horas diarias o de 48
horas a la semana como máximo. Si eres menor de edad, podrás trabajar siempre y cuando
cuentes con la autorización del Ministerio de Trabajo y Promoción del Empleo y las labores
no afecten tu integridad física, ni psicológica y permitan continuar con tus estudios escolares
[24].
107
Derecho al refrigerio.
Todo trabajador tiene derecho a 45 minutos de refrigerio como mínimo [ 24]
Vacaciones truncas.
Son vacaciones truncas aquellas que se dan cuando el trabajador ha cesado sin haber
cumplido con el requisito de un año de servicios y el respectivo récord vacacional para generar
derecho a vacaciones [24].
Vacaciones.
El trabajador tiene derecho a 30 días calendario de descanso vacacional por cada año
completo de servicio. Estas pueden reducirse de 30 días [24].
Forma societaria.
La empresa se constituirá como una Sociedad Anónima Cerrada (S.A.C) bajo la razón social
de “Ladrillos Verdes - SAC”
El capital será representado con un 49% entre los accionistas, y el 51% de restante con
inversión financiera.
El capital social con el que se va a constituir nuestra empresa asciende a conformados de la
siguiente manera:
108
Tabla 42: Socios de la empresa.
ACCIONISTAS. 36,000
SOCIO 1 36,000
SOCIO 2 36,000
SOCIO 3 36,000
SOCIO 4 36,000
SOCIO 5 36,000
TOTAL 180,000
Actividades.
- Pago para búsqueda de marca. De no encontrarse afinidad con otra marca, presentar la
solicitud de registro.
- Presentar 3 ejemplares del formato de solicitud correspondiente.
- Efectuar los pagos por el registro.
Licencias y autorizaciones.
109
Las entidades que se encargan de otorgar las licencias y autorizaciones para el
funcionamiento de un establecimiento o una industria son las municipalidades distritales e
INDECI.
Actividades.
Realizar los trámites correspondientes para obtener la Licencia de Funcionamiento, a la
Municipalidad Metropolitana de Lima.
Inspección de seguridad a Defensa Civil. Se presentará el plan de seguridad en Defensa Civil
que incluye el plano de evacuación y señalización.
Otras Actividades.
Libros de contabilidad.
Debemos registrar en libros y llevar un registro contable todas nuestras operaciones de
compras y ventas, así como los gastos y costos efectos tributarios, es decir tanto para ejercer
el derecho al crédito fiscal en el IGV, así como deducir los gastos y costos para efecto del
impuesto a la renta, la obligación de llevar el tipo de libros se fija en base al volumen de los
ingresos en varias modalidades.
Legislación laboral.
La empresa LADRILLOS VERDE - SAC”. S.A.C., en el ámbito laboral estará sujeta al Régimen
General de la actividad privada D.S. N° 003-97-TR (T.U.O. Decreto Legislativo 728)
110
Tabla 43: Legislación laboral.
111
Diseño de la estructura organizacional deseada
La estructura organizacional será de tipo funcional, al ser una empresa nueva y de 28
trabajadores, la distribución de los objetivos y tareas se hará por áreas lo que permitirá al
personal la especialización en tareas y habilidades.
Gerente General
Administración.
Jefe de Comercialización y
Asistente de Gerencia Jefe de Operaciones
logística
y administración
Técnico de Operaciones
Asesor Asistencia
Administrativa Asesor
Contable
Obreros producción
publicista Vendedores
general.
Obreros para
mantenimiento.
112
Diseño de los perfiles de puestos clave
La empresa “LADRILLOS VERDE - SAC”, lleva a cabo varias actividades y tareas que son
desarrolladas por personal idóneo en capacidades de hacerlas efectivas y eficientes, en la
cual cada uno tiene sus funciones.
Competencias
Grado de Universitaria
Instrucción:
Inglés Avanzado
Condiciones
113
Tipo de Contrato: Contrato a Plazo Indeterminado
Beneficios Sociales: Si
Competencias
Grado de Universitaria
Instrucción:
Título: Licenciado
114
* Realizar el presupuesto anual.
Condiciones
Beneficios Sociales: Si
Indicadores
Técnico de operación.
Supervisa a:
Maquinistas
Competencias
Grado de Universitaria
Instrucción:
Título: Ingeniero
Inglés Intermedio
Sistemas de Producción
115
Trabajo en equipo y enfocado en logro de objetivos.
Condiciones
Beneficios Sociales: Si
Indicadores
Competencias
Grado de Universitaria
Instrucción:
116
Profesión: Administración / Ing. Industrial / Marketing
Inglés Intermedio
Condiciones
Beneficios Sociales: Si
Indicadores
117
Remuneraciones, compensaciones e incentivos
Debido a que es una Pequeña empresa (MYPE) se encuentra dentro del Régimen Laboral
General 2008 (RLG), y se brindará a los trabajadores los beneficios que se requiere para este
tipo de empresa ya que el primer año contará con 9 trabajadores, el segundo año 12 trabajadores,
el tercer año 18 trabajadores, el cuarto año 21 trabajadores y el quinto año 24 trabajadores.
De acuerdo con la normativa laboral que se encuentra dentro del Decreto Supremo N° 007-2008-
TR y el Reglamento Decreto Supremo N° 008-2008-TR. Todos los trabajadores no tercerizados
ingresarán a planillas desde el primer día laboral. (El Peruano, 2008)
Por ello, se pagará todos los derechos laborales que son los siguientes:
118
Política de recursos humanos
Selección de personal
El proceso de selección tiene como finalidad contar con el personal idóneo para cada uno de
los puestos de la empresa cumpliendo con el perfil requerido. Para realizar un correcto
proceso de selección de personal se realizarán los siguientes pasos:
1. Identificar los puestos a cubrir y número de colaboradores por cada uno.
2. Determinar los perfiles de cada puesto de trabajo, así como los requerimientos de cada uno
de ellos.
3. Elección de las técnicas de selección para conocer y escoger a los candidatos idóneos:
entrevista, pruebas de conocimiento o capacidad, pruebas psicométricas, pruebas de
personalidad y técnicas de simulación.
4. Identificar la forma por la cual se realizará la convocatoria para las ofertas laborales: medios,
avisos, universidades, head-hunters, etc.
5. Proceso de evaluación de candidatos.
6. Elección de candidatos de acuerdo con el perfil definido.
119
El programa de inducción y formación será el medio por el cual la empresa podrá dar a l nuevo
colaborador la información necesaria respecto a la empresa y a su puesto de trabajo, esto
incluye los valores de la organización, misión, visión y objetivos, políticas, horarios laborales,
días de descanso, días de pago, prestaciones, historia de la empresa, servicios al personal,
calidad, servicio al cliente y trabajo en equipo, visita a instalaciones, entre otros puntos. Este
proceso de adaptación se da tanto en el puesto de trabajo como en la organización.
A través de este programa el colaborador comprenderá y aceptará los valores y políticas que
la empresa, por ello es importante que exista una relación entre los valores de la empresa y del
colaborador.
Plan de capacitación
Con la finalidad de poder potenciar las habilidades y conocimientos de cada uno de los
colaboradores y aumentar los beneficios de la organización, la empresa Ladrillos verdes SAC se
encargará de desarrollar un plan de capacitación para cada uno de ellos en base a los
requerimientos del puesto de trabajo y necesidades del mismo. Para realizar el plan de
capacitación se realizarán los siguientes pasos:
1. Detectar y analizar las necesidades de la empresa y del colaborador.
2. Determinar el tipo de capacitación: Interna (Inhouse) o externa a través de universidades,
escuelas de negocios, institutos, etc.
3. Ejecución de plan de capacitación-
4. Evaluación del plan de capacitación: se evalúan los resultados del plan, los beneficios y
defectos del mismo.
120
Plan de Marketing
Estrategias de marketing
Estrategia de producto.
El producto sobre el que se desarrollará la oferta y las mezclas de marketing serán los ladrillos
ecológicos, “Ladrillos verdes “ S.A.C tiene como objetivo principal conservar el medio ambiente
en el área de la construcción.
Presenta gran resistencia y cumple con todos los estándares y especificaciones técnicas que
exigen las normas peruanas con un servicio de post venta que brinda asesoría técnica.
Los ladrillos ecológicos son elaborados de la siguiente forma:
La materia prima que se utilizará será: Cemento, arena blanca, agua, poliestireno
expandido(EPS). Sus dimensiones son: 15cm de ancho x20cm de alto x40 cm de largo, el peso
del ladrillo es de 5.512 Kg/bloque.
Beneficio y desempeño.
Los ladrillos ecológicos usaran este diseño, que ya comprobó su facilidad de montaje y su
gran desempeño de resistencia. Los ladrillos de 04 encajes: 02 agujeros macho y hembra y 02
anclajes en los lados del ancho del ladrillo. Esto ayudara en mejorar la alineación vertical y
horizontal de la construcción y dando a la estructura una mejor resistencia a los movimientos
telúricos.
121
Para la elaboración de los ladrillos ecológicos consideraremos las siguientes etapas:
Traslado de la materia prima al almacén, materia prima: Cemento, Arena blanca, Agua,
Poliestireno expandido (EPS).
Realizar la mezcla agua, cemento y el poliestireno ya anteriormente molido.
Moldear la mezcla con la máquina prensadora para volverla un bloque de ladrillo.
Fraguado o endurecimiento por un tiempo de 24 horas.
Curado de los bloques
Traslado al almacén de los ladrillos.
Nuestro proceso de fabricación es limpio ya que no usaremos hornos para secar nuestro
ladrillo.
Las pruebas técnicas realizadas demostraron que la mezcla que usaremos ofrece mayor
resistencia que un ladrillo King Kong de 18 huecos.
Estrategia de precio
En esta matriz se pueden identificar diferentes posicionamientos en cuanto a la relación
calidad – precio se refiere. Es muy habitual oír, de boca de los compradores, aconsejar un
producto o servicio por la buena “relación calidad – precio” que tiene. También lo es por la
122
exclusividad, por lo económico, por lo distinto, etc., etc. Todos estos argumentos son válidos,
pero finalmente deben de localizarse en alguno de los cuadrantes de la matriz.
PRECIO
Fuente: http://sisolucionamos.blogspot.pe/2012/08/relacion-calidad-precio.html
Para la fijación de precios, usando la matriz de la Figura N°, tendremos una estrategia de
“alto valor” ya que nuestros ladrillos generan un beneficio (económico) además de tener un
buen acabado.
Condiciones.
Los vendedores tendrán participación en la determinación de los descuentos que se
establecerán en cada periodo anual, debido a que ellos tienen la información directa de los
clientes y sus proyectos constructivos programados.
El vendedor tendrá la potestad de negociar los precios siempre y cuando se cumplan bajo los
rangos establecidos.
Se otorgará un plazo de pago de 15 días máximo a las empresas que tengan reincidencia de
compra como mínimo de 3 adquisiciones previo contrato de compromiso.
Estrategia de distribución.
El negocio tendrá como estrategia de distribución el CANAL DIRECTO, que consiste en
vender directamente a nuestro cliente objetivo, desde la misma fábrica, sin emplear
123
intermediarios como mayoristas o minoristas. Para ello se distribuirán en las siguientes áreas
y procesos.
Orden de despacho
Los clientes serán atendidos en el Área de Marketing y Ventas, conformada por el jefe de
Comercialización y logística y asesor publicista, siendo responsables del despacho de los
ladrillos ecológicos a través de:
Llamadas telefónicas, correo electrónico o envío de fax del cliente adjuntando el depósito
realizado, el cual será comprobado por el área de Marketing y Ventas a través de la
comunicación con los bancos o revisión del estado de cuenta de la empresa vía internet.
Transporte de la producción
La distribución se realizará en camiones de carga de plataforma, un servicio tercerizado
mediante contratos pata permitir que el precio del transporte sea económico.
B to B - Venta Personal.
El proceso de venta es largo y complejo, por lo que el equipo de ventas tiene mucho peso en el
proceso. El Área comercial tendrá que generar interés y ayudar a ventas a mover a las
constructoras e inmobiliarias potenciales para ello se les brindará capacitaciones de especialistas
externos y entrenamiento interno que será contemplado dentro del Plan de capacitación.
El personal de ventas será inicialmente, constituido por:
- 02 Ingenieros civiles y arquitectos capacitados
- 02 técnicos en construcción
El 1er año, serán capacitados, serán capaces de comunicar, asesorar y cerrar las ventas,
identificando las necesidades del mercado y creando la imagen de la empresa en base a los
valores corporativos, es importante su formación y/o capacitación en temas de necesidad
corporativa medioambiental y Responsabilidad Social para propagar, junto con la venta de los
productos, los argumentos y beneficios que nuestros productos les proporcionarán a los clientes
y sus stakeholders.
124
Los ejecutivos de ventas tendrán los ingresos superiores a los descuentos base, es decir el
vendedor tendrá la potestad de negociar precios con el cliente siempre y cuando no desestimule
la compra a presupuestar precios por encima de su precio por millar y ni por debajo del precio
del descuento máximo.
125
eficiencias, resultados del producto, ahorro de costos y otros aspectos de los ladrillos
ecológicos.También se adicionarán CDs interactivos de presentación de la empresa,
demostraciones y explicaciones de uso y beneficios.
Descuentos Corporativos: Para clientes que realicen compras sucesivas y contratos de
créditos corporativos (clientes frecuentes), con descuentos:
=30 millares de L. ecológicos de cualquier modelo = 5% de descuento.
= 45 millares de L. ecológicos de cualquier modelo = 10% de descuento.
= 65 millares de L. ecológicos de cualquier modelo = 15% de descuento.
La propuesta de descuento dependerá del ejecutivo de ventas, ya que estos porcentajes son
los topes máximos de descuentos, es decir los ingresos se basarán en dichos descuentos,
donde la diferencia de precios corresponderá en ganancia total para el ejecutivo de cuenta.
Página Web corporativa: Se utilizará el portal web para dar a conocer los ladrillos, bloques
y adoquines ecológicos desde el inicio de la comercialización, con un diseño gráfico atractivo,
fácil acceso (cualquier buscador encontrará la página con solo teclear el nombre de la
compañía), rápida carga de imágenes e información útil, describiendo a
la empresa, datos, ubicación, contacto, atributos de los productos, proceso de fabricación,
distribución, modelos e innovaciones de productos y responsabilidad social.
Revistas especializadas: Medio de comunicación escrita especialista para el sector de
construcción arquitectura e ingeniería donde usualmente recurren las empresas corporativas
de construcción.
Revista costos
Revista Perú Construye
Revista constructiva
Elementos de obsequio: Los clientes son corporativos por ello se le brindará regalos
empresariales finos, vistosos y muy útiles para los funcionarios clave de la empresa de
acuerdo al poder de decisiones, por ejemplo:
Maletines, agendas forradas de cuerina, polos, reloj de oficina, porta tacos, pad Mouse,
calendarios, polos, gorros, lapiceros y block denotas.
Todas contarán con el logotipo y datos y contacto de la empresa que servirán para lograr la
mayor recordación de la marca.
Publicidad compartida: Considerando que los costos de campaña son muy elevados, por
lo que se dividirá y/o apoyará el costo de publicidad con instituciones relacionados en el rubro
y/o ventas y beneficios ofrecidos al cliente objetivo.
126
Consejo Peruano de Construcción Sostenible - Perú Green Building Council (PGBC):
Es una la organización sin fines de lucro que cuenta con prestigio internacional en más de 70
países basados en membresías que se asocian con la Industria y el Gobierno para transformar
sus prácticas constructivas hacia la sostenibilidad.
Planificación financiera
La Inversión
En el siguiente capítulo se presentará y determinará la inversión, los medios de financiamiento
y los estados financieros proyectados para el horizonte del proyecto con el fin de determinar su
viabilidad económica-financiera
Inversión pre-operativa.
La inversión pre-operativa se refiere a todo lo necesario previo al inicio de las actividades de
una empresa, es decir, inversión fija y capital de trabajo.
127
Activos no depreciables de
administración 3,774.24 679.36 4,453.60
Escritorios de madera carapacho 6
200.00 1,200.00 216.00 1,416.00
silla para escritorio con brazo 6
186.44 1,118.64 201.36 1,320.00
Mesa de reuniones 1
376.61 376.61 67.79 444.40
Estante archivador vertical de 4 gabetas 1
290.00 290.00 52.20 342.20
Sillas de madera 6
75.00 450.00 81.00 531.00
1 mesa de centro 1
338.98 338.98 61.02 400.00
Utensilios, Enseres y Equipos
3,348.19 602.67 3,950.86
Utiles y utensilios de producccion
2,488.47 447.93 2,936.40
Guantes de vinilo 100
0.85 84.75 15.25 100.00
Gorro circular desechable 100
0.85 84.75 15.25 100.00
Mascarilla desechable 50 50.00
0.85 42.37 7.63
Mandil 50
5.08 254.24 45.76 300.00
Pantalon Drill 10
42.37 423.73 76.27 500.00
Camisa Drill 10
42.37 423.73 76.27 500.00
Botas de Seguridad 10
101.69 1,016.95 183.05 1,200.00
Toallas de papel 5 10.00
1.69 8.47 1.53
Rollo de papel higenico 48 38.40
0.68 32.54 5.86
Alcohol en gel 1Lts. 5 50.00
8.47 42.37 7.63
guantes gruesos para el calor 2 76.00
32.20 64.41 11.59
Parihuela de plastico 3 12.00
3.39 10.17 1.83
Utiles de Administración
859.71 154.75 1,014.46
Papel bond 75 GR. 6
16.00 96.00 17.28 113.28
Papel cortante 4 48.00
10.17 40.68 7.32
lapiceros faber castel 36 14.76
0.35 12.51 2.25
lapiz 18 11.25
0.53 9.53 1.72
cuadernos 24 66.72
2.36 56.54 10.18
archivadores 12 41.48
2.93 35.16 6.33
corrector 18 23.94
1.13 20.29 3.65
resaltador 24 39.07
1.38 33.11 5.96
128
clic chico 6 3.90
0.55 3.31 0.59
engrapador 50 hojas 4
58.17 232.68 41.88 274.56
perforador 20 hojas 4 30.92
6.55 26.20 4.72
Borrador 6 2.64
0.37 2.24 0.40
cuter (cuchilla corta papel) 6 5.45
0.77 4.62 0.83
grapas 26/6 6 11.28
1.59 9.56 1.72
Tijera 4 11.20
2.37 9.49 1.71
suministros de impresora matricial tinta 2 68.00
28.81 57.63 10.37
suministro impresora zebra 2 68.00
28.81 57.63 10.37
suministros de impresora multifuncional 1
152.54 152.54 27.46 180.00
Acondicionamiento de Local
13,975.00 2,515.50 16,490.50
Pintura del Local + Mano de Obra
30 30.00
produccion 900.00 162.00 1,062.00
Pintura del Local + Mano de Obra
100 30.00
administracion 3,000.00 540.00 3,540.00
Mano de Obra produccion poner mayolica 30 10.00
300.00 54.00 354.00
Mayolica para el area de produccion 30 15.00
450.00 81.00 531.00
Drywall (instalación, acabados y material
50 55.00
mano de obra) 2,750.00 495.00 3,245.00
pozo a tierra 1 1,100.00
1,100.00 198.00 1,298.00
cableado de electrico e instalacion 60 10.50
630.00 113.40 743.40
Instalacion sanitaria y gasfiteria 15 25.00
375.00 67.50 442.50
Cámara de Seguridad a color, visión
3 220.00
nocturna 660.00 118.80 778.80
Señalizacion de Seguridad General 20 5.00
100.00 18.00 118.00
Luces de emergencia 40 w 4 150.00
600.00 108.00 708.00
Extintor contra incendio PQS 4 kg 4 120.00
480.00 86.40 566.40
Botiquin Primeros Auxilios 2 120.00
240.00 43.20 283.20
camilla 1 150.00
150.00 27.00 177.00
Pulsador alarma-avisador sonoro 2 180.00
360.00 64.80 424.80
Central de alarma contra incendios 1 900.00
900.00 162.00 1,062.00
Detector de humo 6 30.00
180.00 32.40 212.40
Gastos imprevistos 1 800.00
800.00 144.00 944.00
Marketing de Lanzamiento( etapa preoperativa)
20,140.00 3,625.20 23,765.20
129
Banners 4 1200.00
4,800.00 864.00 5,664.00
Merchandinsing (lapicero,bolsa,llaveros) 1 2500.00
2,500.00 450.00 2,950.00
Evento de apertura y activación 1 10000.00
10,000.00 1,800.00 11,800.00
Dipticos 2 250.00
500.00 90.00 590.00
Anfritiona 2 960.00
1,920.00 345.60 2,265.60
Stand para muestras 1 300.00
300.00 54.00 354.00
Pago publicidad de facebook 1 120.00
120.00 21.60 141.60
Remuneraciones diciembre
27,980.67 0.00 27,980.67
Pago Total planilla administrativa 1 12,889.50
12,889.50 0.00 12,889.50
Pago total planilla de ventas 1 3,607.67
3,607.67 0.00 3,607.67
Pago planilla MOD 1 7,790.83
7,790.83 0.00 7,790.83
Pago planilla MOI 1 3,692.67
3,692.67 0.00 3,692.67
Servicios básicos y diversos diciembre
7,813.22 466.78 8,280.00
Luz, agua,gas 1 1,491.53
1,491.53 268.47 1,760.00
Servicio de reclutamiento 1 847.46
847.46 152.54 1,000.00
Telefono+ internet 1 254.24
254.24 45.76 300.00
Servicios tercerizados 1
5,220.00 5,220.00 0.00 5,220.00
Alquiler Adelantado (diciembre) 1 3,813.56
3,813.56 686.44 4,500.00
SUBTOTAL GASTOS PRE OPERATIVOS
87,841.48 9,835.35 97,676.83
Garantía de Alquiler 2 3,813.56
7,627.12 1,372.88 9,000.00
TOTAL GASTOS PRE OPERATIVOS
95,468.60 11,208.23 106,676.83
El capital de trabajo se refiere al dinero en efectivo que la empresa necesita para poder adquirir
bienes como materia prima, insumos, pago de planilla, para nuestro proyecto utilizaremos el
método del déficit acumulado, donde identificaremos el capital del trabajo que necesitamos para
cubrir nuestros costos a lo largo del horizonte del proyecto, se detalla:
130
Tabla 52 Inversión de Capital de trabajo proyectado
6.75 7.75 8.75 7.72 8.72 6.7 5.41 6.41 7.41 5.75 6.75 7.75
8% 8% 8% 1% 1% 21% 7% 7% 7% 0% 0% 0%
Ene Feb Ma Abr Ma Jun Jul- Ago Set- Oct Nov Dic-
Concepto
-20 -20 r-20 -20 y-20 -20 20 -20 20 -20 -20 20
(68, 8,03 14,5 25,5 6,9 16,5 (11, (8,3 (3,6 9,25 (12,
Saldo Inicial de Caja 0
821) 9 49 84 33 88 303) 00) 09) 5 898)
61,2 70,2 79,3 69,9 78,9 60, 49,0 58,1 67,1 52,0 61,1 70,1
Ventas mensuales
14 72 29 32 90 875 62 20 77 81 39 96
61,2 70,2 79,3 69,9 78,9 60, 49,0 58,1 67,1 52,0 61,1 70,1
Ventas100% al credito
14 72 29 32 90 875 62 20 77 81 39 96
11,0 12,6 14,2 12,5 14,2 10, 8,83 10,4 12,0 9,37 11,0 12,6
IGV Ventas
19 49 79 88 18 957 1 62 92 5 05 35
72,2 82,9 93,6 82,5 93,2 71, 57,8 68,5 79,2 61,4 72,1 82,8
Total Ingresos en Efectivo
33 21 09 20 08 832 93 81 69 56 44 32
72,2 82,9 93,6 82,5 93, 71,8 57,8 68,5 79,2 61,4 72,1
Cobranza a 45dias
33 21 09 20 208 32 93 81 69 56 44
68,8 64,1 68,3 68,0 75,5 76, 83,1 66,1 72,1 70,0 74,3 105,
Total Egresos en Efectivo
21 94 72 25 87 620 36 93 90 14 54 444
Materiales
131
14,0 15,6 17,6 15,4 17,6 13, 10,8 12,9 14,9 11,4 13,6 15,6
Insumos (Incl. IGV)
08 79 92 82 16 411 27 77 91 77 49 62
Personal
Sueldo bruto personal 11,4 11,4 11,4 11,4 11,4 11, 11,4 11,4 11,4 11,4 11,4 11,4
administrativo 00 00 00 00 00 400 00 00 00 00 00 00
3,20 3,20 3,20 3,20 3,20 3,2 3,20 3,20 3,20 3,20 3,20 3,20
sueldo bruto personal MOI
0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0
3,20 3,20 3,20 3,20 3,20 3,2 3,20 3,20 3,20 3,20 3,20 3,20
Sueldo bruto personal ventas
0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0
7,00 7,00 7,00 7,00 7,00 7,0 7,00 7,00 7,00 7,00 7,00 7,00
Sueldo bruto personal MOD
0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0
12,4 12,4
Gratificación 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
00 00
6,71 6,71
Pago de CTS 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
7 7
2,23 2,23 2,23 2,23 2,23 2,2 2,23 2,23 2,23 2,23 2,23 2,23
Essalud
2 2 2 2 2 32 2 2 2 2 2 2
Asignacion familiar 680 680 680 680 680 680 680 680 680 680 680 680
132
SCTR(1% del sueldo básico) 248 248 248 248 248 248 248 248 248 248 248 248
Servicios
4,50 4,50 4,50 4,50 4,50 4,5 4,50 4,50 4,50 4,50 4,50 4,50
Alquiler del local
0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0
Gas 2 unidades balon (45 kg) 260 260 260 260 260 260 260 260 260 260 260 260
agua 600 689 778 685 774 597 481 570 658 510 599 688
Telefono+ internet 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300
3,00
Seguros( antirobo, incendios ,etc
0
4,42 4,42 5,22 4,42 4,42 5,2 4,42 4,42 5,22 4,42 4,42 5,22
Servicios tecerizados
0 0 0 0 0 20 0 0 0 0 0 0
Promoción y Publicidad
133
6,31 2,43 2,43 4,70 2,43 2,4 4,70 2,43 2,43 4,70 2,43 2,43
Gastos de Prom. y Publicidad
9 7 7 2 7 37 2 7 7 2 7 7
12,0
Presupuesto de recojo de residuos
00
Impuestos
Préstamo e Imprevistos
3,57 3,57 3,57 3,57 3,57 3,5 3,57 3,57 3,57 3,57 3,57 3,57
Cuotas del Préstamo activo fijo
0 0 0 0 0 70 0 0 0 0 0 0
Cuotas del prestamo capital de 1,67 1,67 1,67 1,67 1,67 1,6 1,67 1,67 1,67 1,67 1,67 1,67
trabajo 9 9 9 9 9 79 9 9 9 9 9 9
(68, 8,03 14,5 25,5 6,93 16, (11, (8,3 (3,6 9,25 (12, (33,
Ingresos menos Egresos del mes
821) 9 49 84 3 588 303) 00) 09) 5 898) 300)
(68, (60, (46, (20, (13, 2,8 (8,4 (16, (20, (11, (23, (57,
Saldo Acumulado
821) 782) 233) 649) 716) 72 32) 731) 340) 085) 983) 283)
134
(68,
Máximo Déficit Mensual Acumul.
821)
(72,
Inversión en Capital de Trabajo
335)
135
Costos del proyecto.
Tendremos como estructura de inversión a los activos fijos depreciables, activo intangible,
los gastos pre-operativos y la inversión y capital de trabajo. Se detalla porcentualmente los
montos en relación a la inversión total:
Tabla 53: Estructura de Inversiones
Activo fijo depreciable S/. 102,283.42 S/. 18,411.02 S/. 120,694.44 39.522%
Inversiones futuras.
Las inversiones futuras se centrarán en la mejora de la máquina y del proceso, no se está
considerando algún incremento relevante
Financiamiento
Endeudamiento y condiciones.
La estructura de financiamiento de la empresa Ladrillos Verdes se conforma por 41% deuda
con un financiamiento de 125386 soles y 59% de capital propio con un aporte de 180000 soles.
136
Tabla 55: Estructura del Financiamiento ressumen
Tipo Monto %
Deuda 125,386 41%
Capital Propio 180,000 59%
TOTAL 305,386 100%
Elaboración Propia
Para calcular el costo de oportunidad (COK), es necesario precisar algunos datos como la
beta apalancada, luego procedemos a utilizar los siguientes valores para el cálculo del COK:
Tabla 57: Propio aporte de socios
137
Costo Capital Propio Ajustado
KP1 = KP+RTN+RN KP1 20.51%
b/
Elaboración propia.
Presupuestos Base
Presupuesto de ventas.
Venta de ladrillos S/. 778,388 S/. 933,612 S/. 963,038 S/. 994,151 S/. 1,027,072
I.G.V. de Ventas S/. 140,110 S/. 168,050 S/. 173,347 S/. 178,947 S/. 184,873
VENTA CON I.G.V. S/. 918,497 S/. 1,101,662 S/. 1,136,385 S/. 1,173,098 S/. 1,211,945
Cada ladrillo será vendido en S/0.80 de acuerdo al precio hallado en el estudio de mercado, no
se considera un incremento de precios durante los 5 años del estudio.
138
Presupuesto de producción.
Total Costo de
392,626.28 425,019.82 465,174.96 505,768.05 556,737.93
Producción
Fuente: Elaboración propia
139
Presupuesto de costo de producción y ventas.
Gerente General
Asistente de Gerencia y
Adiministrativo
Jefe de Comercializacion y
Logistica
Asistente de logistica y
distribucion
Básicos 136,800.00 136,800.00 152,400.00 159,600.00 159,600.00
Gratificación 11,400.00 11,400.00 12,700.00 13,300.00 13,300.00
Sub Total 148,200.00 148,200.00 165,100.00 172,900.00 172,900.00
Pago de CTS 6,175.00 6,175.00 6,879.17 7,204.17 7,204.17
140
Essalud 12,312.00 12,312.00 13,716.00 14,364.00 14,364.00
Bono ley(9% de las
1,026.00 1,026.00 1,143.00 1,197.00 1,197.00
gratificaciones)
Asignacion familiar 4,080.00 4,080.00 4,080.00 4,080.00 4,080.00
SCTR(1% del sueldo básico) 1,368.00 1,368.00 1,524.00 1,596.00 1,596.00
Total Gasto 173,161.00 173,161.00 192,442.17 201,341.17 201,341.17
Servicios 21,283.39 21,882.31 21,997.35 22,118.98 22,238.49
Energía Eléctrica 1,830.51 2,189.86 2,258.88 2,331.86 2,403.57
Agua 1,220.34 1,459.91 1,505.92 1,554.58 1,602.38
Teléfono e Internet 610.17 610.17 610.17 610.17 610.17
servicios tercerizados( abogado
15,080.00 15,080.00 15,080.00 15,080.00 15,080.00
+contador)
Seguros( antirobo, incendios
2,542.37 2,542.37 2,542.37 2,542.37 2,542.37
,etc
IGV Servicios 1,116.61 1,224.42 1,245.12 1,267.02 1,288.53
Alquiler de Local 9,152.54 9,152.54 9,152.54 9,152.54 9,152.54
Igv local 1,647.46 1,647.46 1,647.46 1,647.46 1,647.46
Utiles de Oficina 2,324.64 2,324.64 2,324.64 2,324.64 2,324.64
Papel bond 75 GR. 384.00 384.00 384.00 384.00 384.00
Papel cortante 81.36 81.36 81.36 81.36 81.36
lapiceros faber castel 50.03 50.03 50.03 50.03 50.03
lapiz 38.14 38.14 38.14 38.14 38.14
cuadernos 226.17 226.17 226.17 226.17 226.17
archivadores 140.62 140.62 140.62 140.62 140.62
corrector 81.15 81.15 81.15 81.15 81.15
resaltador 132.45 132.45 132.45 132.45 132.45
clic chico 13.22 13.22 13.22 13.22 13.22
engrapador 50 hojas 232.68 232.68 232.68 232.68 232.68
perforador 20 hojas 26.20 26.20 26.20 26.20 26.20
Borrador 2.24 2.24 2.24 2.24 2.24
cuter (cuchilla corta papel) 18.49 18.49 18.49 18.49 18.49
grapas 26/6 38.24 38.24 38.24 38.24 38.24
Tijera 18.98 18.98 18.98 18.98 18.98
suministros de impresora
115.25 115.25 115.25 115.25 115.25
matricial tinta
suministro impresora zebra 115.25 115.25 115.25 115.25 115.25
suministros de impresora
610.17 610.17 610.17 610.17 610.17
multifuncional
IGV Utiles de Oficina 418.44 418.44 418.44 418.44 418.44
Actividades Respons. Social 6,610.17 6,610.17 7,627.12 7,627.12 7,627.12
Actividades sociales y eventos
6,610.17 6,610.17 7,627.12 7,627.12 7,627.12
de benficiencia
I.G.V. Activ. Respons. Social 1,189.83 1,189.83 1,372.88 1,372.88 1,372.88
Total Gasto sin IGV 212,531.75 213,130.66 233,543.82 242,564.46 242,683.96
Total Gasto con IGV 216,904.08 217,610.80 238,227.72 247,270.25 247,411.27
IGV Gastos administrativos 4,372.33 4,480.14 4,683.90 4,705.79 4,727.30
141
Presupuesto de marketing y ventas.
142
Presupuestos de Resultados
Estado de ganancias y pérdidas proyectado.
143
CONCEPTO Año 0 2020 2021 2022 2023 2024 liquidacion
Activo fijo depreciable (120,694)
Activo Intangible (4,678)
Gastos pre-operativos (106,677)
Inventarios (1,002)
Capital de trabajo (72,335) (14,425) (2,735) (2,891) (3,059) 95,446
Recuperacion de garantía 9,000
Valor salvamento activo fijo +
57,667
Igv
FLUJO DE CAPITAL (305,386) (14,425) (2,735) (2,891) (3,059) 0 162,113
Evaluación Financiera
Evaluación económica
Esta evaluación económica toma la inversión total del proyecto como un aporte neto de los
aportantes sin considerar un préstamo bancario, en donde podemos concluir que el VAN
económico es >0, esto nos indica que el resultado es viable, en cuanto a la realización del
proyecto, además se tiene una TIR económico >WACC, concluyendo que es rentable la
implementación del proyecto, también se indica que el periodo de recuperación de la inversión
es de 4 años, mientras que el indicador Beneficio/Costo es de 1.14.
Evaluación financiera
Esta evaluación económica cuenta con préstamos bancarios para la inversión del proyecto y
para el capital de trabajo tomando en cuenta gastos financieros y amortización, en donde
podemos concluir que el VAN financiero es >0, esto nos indica que el resultado es viable, en
cuanto a la realización del proyecto, además se tiene una TIR financiero >WACC, concluyendo
que es rentable la implementación del proyecto, también se indica que el periodo de
recuperación de la inversión es de 4 años, mientras que el indicador Beneficio/Costo es de 1.5.
VANE 32,941.52
VANF 40,088.97
144
TIRE 35.09%
TIRF 41.91%
Ratios.
En las siguientes tablas, se muestras los principales indicadores de liquidez, solvencia y
rentabilidad
Análisis de LIQUIDEZ
Valores Índice de liquidez Valor Interpretación
La empresa tiene la capacidad de pagar sus deudas a corto plazo
Activos Corriente/Pasivo Corriente Razón Corriente 4.56 en un equivalente de 5.3 veces, respecto de los activos corrientes y pasivos corrientes
Efectivo/Pasivo Corriente Razón efectivo 1.83 La empresa cuenta con 1.79 veces más de efectivo con respecto a sus deudas a corto plazo
La empresa cuenta con S/ 1 571 014 para iniciar el negocio, esto es la cantidad de activos
Capital de trabajo Capital de trabajo S/ 1,190,393.27 a corto plazo, descontada con las deudas o pasivo a corto plazo
Análisis de SOLVENCIA
Valores Índice de solvencia Valor Interpretación
Pasivo total/Patrimonio total Razón Deuda Patrimonio 1.13 La empresa tiene 1.17 veces de deuda con respecto al patrimonio de sus accionistas
La empresa tiene 0.22 veces de deuda a corto plazo con respecto al patrimonio
Pasivo corriente/Patrimonio total Razón Deuda CP Patrimonio 0.22 de sus accionistas
La empresa tiene 0.95 veces de deuda a largo plazo con respecto al patrimonio
Pasivo no corriente/Patrimonio total Razón Deuda LP Patrimonio 0.91 de sus accionistas
Pasivo total/Activo total Razón Endeudamiento 0.53 La empresa tiene 0.54 veces de deuda con respecto a sus activos
Utilidad Operativa/Gastos Financieros Razón de Cobertura de interés 8.65 La empresa tiene la capacidad de cubrir sus gastos financieros 11 veces más
Pasivo corriente/Total Pasivo Cantidad de la deuda 20% La empresa tiene 19% de deuda a corto plazo con respecto a su deuda total
Análisis de Riesgo
Análisis de punto de equilibrio.
Los costos variables y fijos, calcularemos los puntos de equilibrio tanto en unidades y
monetario.
Tabla 70: Análisis de punto de equilibrio
145
Valor de Venta Promedio 0.68 0.68 0.68 0.68 0.68
Análisis de sensibilidad.
El análisis del punto de equilibrio nos sirve para conocer que tanto afecta la rentabilidad del
proyecto, bajo las cuales se elaboraron las proyecciones financieras.
146
Conclusiones y Recomendaciones
Conclusiones
El valor del TIRE es 35.09% es positivo eso indica que nuestro proyecto es viable,
comparando con las empresas del sector.
Los impactos negativos que se generan serán minimizados con acciones preventivas y
correctivas en la ejecución del proyecto.
Recomendaciones
Mantener programas de mejora continua como Lean Manufacturing y Six Sigma, para mejorar la
eficiencia de las operaciones.
147
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153
Anexos
Anexo N° 1
154
El poliestireno modificado tiene una densidad de 127.17 kg/m 3.
Producción de un metro cúbico de concreto con poliestireno
El peso fresco del concreto debe tener una densidad de 1320 kg/m 3, para obtener un concreto
endurecido con una densidad de 1200 kg/m 3. La guía ACI 523.3R-14, da las pautas a seguir para
el proceso de diseño del concreto con poliestireno.
Peso específico del cemento (γc): 3.12 g/cm3
Densidad del poliestireno (γp): 127.17 kg/m3
Densidad del poliestireno (γe): 154.17 kg/m3
Peso específico de la masa seca (γs): 2.58 g/cm3
Contenido de humedad de la arena (w): 2 %
Absorción de la arena ( a ): 1.304%
Densidad del agua (γw):1000 kg/m3
𝑎𝑓 𝛾𝑓 − 673
=
𝑐 345
𝛾𝑓 = 1320 kg/m3
𝑎𝑓
= 1.88
𝑐
Cálculo del peso unitario del concreto endurecido
Peso unitario del concreto endurecido con poliestireno
155
𝛾𝑠 = 𝛾𝑓 − 122
𝛾𝑓 = 1320 𝑘𝑔/𝑚3
𝛾𝑠 = 1320 − 122 = 1198 𝑘𝑔/𝑚3
Cálculo del contenido de cemento
Contenido de cemento
𝛾𝑓
𝑐=
𝑎 𝑎𝑓
1+ +
𝑐 𝑐
c = 390.532 kg
Cálculo del contenido de agregado fino
𝑎𝑓 = 1.88 ∗ 𝑐
𝑐 𝑎 𝑎𝑓
𝑉𝐴 = + +
𝛾𝑐∗1000 𝛾𝑤 𝛾𝑠𝑠∗1000
156
Ajuste de la cantidad de agua de diseño debido al contenido de humedad en el
agregado fino
𝑤−𝑎
𝑎𝑎 = 𝐴𝑓 ∗
100
2 − 1.304
𝑎𝑎 = 734.201 ∗ = 5.11𝑘𝑔/𝑚3
100
Agua neta a añadir a la mezcla:
𝐴𝑐 = 𝑎 − 𝑎𝑎
𝐴𝑐 = 195.266 − 5.11 = 190.156 𝑘𝑔/𝑚3
Cantidades de materiales requeridos por cada metro cúbico de concreto para 1200
kg/m3.
Material Cantidades: kg/ m3
Cemento 390.532
Agua de mezcla 190.156
Agregado fino 739.311
Poliestireno 60.90
de 1600 kg/m3.
157
Materiales Unidad Kg/m3
Cemento kg 379.691
Agregado fino kg 1150.46
Agua L 176.71
Poliestireno Kg 36.68
a/c 0.47
Fuente: Propia.
158