THE ANTHONY MONTANA S.A. DE C.V.

BALANCE GENERAL
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2019
EN LEMPIRAS

MES
2019 2018 VARIACION

1 ACTIVO
2 Corriente
3 Caja y Banco 2,939,028.05 3,146,179.85 (207,151.80)
4 Cuentas por Cobrar 6,246,537.38 6,208,814.71 37,722.67 o
5 Inventarios 1,297,610.80 1,570,024.81 (272,414.01) o
6 Gastos Anticipados 45,260.00 275,462.53 (230,202.53) o
7 Otros Activos Circulantes 193,535.57 140,469.38 53,066.19 o
8 Inversiones a Corto Plazo 0.00 0.00 -
9 TOTAL ACTIVOS CORRIENTES 10,721,971.80 11,340,951.28 -618,979.48
10
11 Documentos por Cobrar Largo Plazo 3,543,871.93 0.00 3,543,871.93 o
12
13 No Corriente y Otros Activos
14 Propiedad y Equipo (Neto) 200,374,839.16 206,506,845.76 (6,132,006.60) i
15 Otros Activos 13,896,775.74 937,469.07 12,959,306.67 i
16 Inversiones a Largo Plazo 0.00 0.00 -
17 Otras Inversiones 10,940,812.50 0.00 10,940,812.50 i
18 TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE Y OTROS ACTIVOS 225,212,427.40 207,444,314.83 21,311,984.50
19
20 TOTAL ACTIVO 239,478,271.13 218,785,266.11 21,311,984.50
21
22 PASIVO
23 Corriente
24 Cuentas por Pagar 6,533,150.75 3,420,236.20 3,112,914.55 o
25 Gastos Acumulados 694,673.74 674,192.55 20,481.19 o
26 Impuesto Sobre la Renta 0.00 0.00 -
27 Deudas a Corto Plazo 18,630,124.36 8,566,057.92 10,064,066.44 f
28 Otros Pasivos Circulantes 10,449,945.72 67,549.55 10,382,396.17 o
29
30 TOTAL PASIVO CORRIENTE 36,307,894.57 12,728,036.22 23,579,858.35
31
32 No Corriente y Otros Pasivos
33 Reservas para Cuentas Incobrables 44,416.58 33,035.70 11,380.88 o
34 Dividendos por Pagar 0.00 0.00 -
35 Deudas a Largo Plazo 70,888,487.15 79,212,066.25 (8,323,579.10) f
36 Reserva para Indemnizaciones 702,505.28 712,929.00 (10,423.72) o
37 TOTAL PASIVO CORRIENTE Y OTROS PASIVOS 71,635,409.01 79,958,030.95 -8,322,621.94
38
TOTAL PASIVO 107,943,303.58 92,686,067.17 15,257,236.41

39 PATRIMONIO
40
41
42 Capital Social Autorizado 125,000,000.00 125,000,000.00
43 Acciones por Emitir 0.00
44 Capital Social y Pagado 125,000,000.00 125,000,000.00 0.00
45 Utilidad (Perdida) Acumulada -51,730,743.74 -51,730,743.74 0.00
46 Utilidad (Perdida) del Ejercicio 5,435,768.61 0.00 5,435,768.61
47 Superavit por Revaluacion de Activos 52,829,942.68 52,829,942.68 0.00
48 Reserva Legal 0.00 0.00 0.00
49 TOTAL PATRIMONIO 131,534,967.55 126,099,198.94 5,435,768.61
50
51 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 239,478,271.13 218,785,266.11 20,693,005.02
52
0.00 0.00

ELABORADO POR : GILDA CASTRO REVISADO POR: ERIKA ALVAREZ

CONTADORA GENERAL CONTRALOR GENERAL
 THE ANTHONY MONTANA S.A. DE C.V.
ESTADO DE RESULTADO
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2019
EN LEMPIRAS

AÑO A LA FECHA
ACTUAL % PRESUPUESTO % AÑO ANTERIOR %

1 INGRESOS BRUTOS DE OPERACIÓN

2 Cuartos 49,404,848.80 66.63 55,481,486.85 67.71 45,941,491.57 66.77
3 Comidas y Bebidas 21,116,089.79 28.48 21,584,551.55 26.17 18,690,621.86 27.17
4 Otros Departamentos de Operación 3,458,243.69 4.66 4,717,167.40 5.72 3,952,484.16 5.74
5 Arrendamiento 30,280.80 0.04 34,402.50 0.04 42,739.50 0.06
6 Otros 143,178.17 0.19 297,114.40 0.36 173,334.47 0.25
7 TOTAL INGRESOS BRUTOS DE OPERACIÓN 74,152,641.25 100.00 82,114,722.70 100.00 68,800,671.56 99.99
8
9 GASTOS DE OPERACIÓN
10 Cuartos 6,488,606.14 8.75 6,377,923.25 7.73 5,867,060.92 8.53
11 Comidas y Bebidas 12,572,884.46 16.96 13,387,869.75 16.23 11,765,723.56 17.1
12 Otros Departamentos de Operación 512,315.86 0.69 612,393.30 0.74 464,864.65 0.68
13 Generales y Administrativas 9,007,665.16 12.15 9,531,221.85 11.56 8,370,591.98 12.17
14 Publicidad y Promocion 4,405,385.47 5.94 6,353,484.37 7.7 4,942,777.20 7.18
15 Mantenimiento 6,100,368.26 8.23 5,318,213.60 6.45 4,553,607.60 6.62
16 Servicios Basicos 6,653,930.32 8.97 6,732,136.90 8.16 6,294,756.57 9.15
17 TOTAL GASTOS DE BRUTOS DE OPERACIÓN 45,741,155.67 61.69 48,313,243.02 58.57 42,259,382.48 61.43
18 Otros Gastos
19 Honorarios Operadoras 5,022,279.47 6.77 5,530,916.45 6.71 3,791,484.60 5.51
20 Impuestos Locales y Seguros 1,084,416.08 1.46 1,205,540.00 1.46 1,175,491.06 1.71
21 Alquileres 1,138,200.00 1.53 1,146,750.00 1.39 667,200.00 0.97
22 Depreciaciones 9,135,973.02 12.32 7,683,225.00 9.32 8,086,987.68 11.75
23 Amortizaciones 0.00 0 0.00 0 0.00
24 TOTAL GASTOS DE OPERACIÓN 16,380,868.57 22.08 15,566,431.45 18.88 13,721,163.34 19.94
25 Ganancias de Operación ( Perdida) 12,030,617.01 16.22 18,235,048.23 22.55 12,820,125.74 18.62
26
27 Otros Productos ( Gastos) Financieros
28 Intereses Ganados 46,227.89 0.06 152,677.55 0.19 29,096.35 0.04
29 Intereses Gastos 6,059,410.00 8.17 5,933,304.40 7.19 6,615,730.44 9.62
30 Otros Ingresos 2,264,454.86 3.05 1,376,100.00 1.67 1,666,805.90 2.42
31 Otros Gastos 2,846,121.15 3.84 5,402,545.45 6.55 6,017,597.86 8.75
32 TOTAL OTROS PRODUCTOS (GASTOS) FINANCIEROS 4,621,365.50 -8.89 -9,807,072.30 -11.89 -10,937,426.05 -15.9
33 TOTAL OTROS INGRESOS FINANCIEROS 6,594,848.40

5,435,768.61

34 GANANCIAS ANTES DE IMPUESTOS 5,435,768.61 7.33 8,787,975.93 10.66 1,882,699.69 2.74

35 IMPUESTO SOBRE LA RENTA 0.00
36 GANANCIA NETA (PERDIDA) 5,435,768.61 7.33 8,787,975.93 10.66 1,882,699.69 2.74
37
38 EBITDA 20,631,151.63 27.82 22,404,505.33 27.17 16,585,417.81 24.11
39
40 ESTADISTICAS
41 Numero de Cuartos 43800 43800 43920
42 Ocupacion 65.44% 72.42% 65.02%
43 Tarifa promedio Hotel 1,723.77 1,760.45 1,608.88
44 Ganancia Depto. De Cuartos ( Ln.2-Ln.10) 42,916,242.66 86.87 49,463,563.60 88.58 40,074,430.65 87.23
45 Ganancia Depto. De A&B ( Ln.3- Ln.11) 8,543,205.33 40.46 8,196,681.80 37.97 6,924,898.30 37.05
46 Otros Depto. De Operación ( Ln.4-Ln.12) 2,945,927.83 85.19 4,104,774.10 87.02 3,487,619.51 88.24
47 Deducccion a los Ingresos ( Ln.13-Ln.16) 26,167,349.21 35.29 27,935,056.72 33.87 24,161,733.35 35.12
48 GANANCIA BRUTA DE OPERACIÓN (Ln.7-Ln.17) 28,411,485.58 38.31 34,161,479.68 41.42 26,541,289.08 38.58
49 Costo Total Mano de Obra 16,055,783.08 21.65 17,260,835.32 20.93 15,351,789.62 22.31
50 Ingresos Brutos de Operación x C. Disponible 1,692.98 1,882.98 1,566.50
51 Ganancia Bruta en Operación x C. Disponible 648.66 779.94 604.31

ELABORADO POR : GILDA CASTRO REVISADO POR: ERIKA ALVAREZ AUTORIZADO POR: JAVIER GUEVARA
CONTADORA GENERAL CONTRALOR GENERAL GERENTE GENERAL
 THE ANTHONY MONTANA S.A. DE C.V.

Analisis Horizontal del Balance General

Variacion
Cuenta Actual Inicio Ejercicio
Absoluta
Caja y Banco 2,939,028.05 3,146,179.85 -207,151.80
Cuentas por Cobrar 6,246,537.38 6,208,814.71 37,722.67
Inventarios 1,297,610.80 1,570,024.81 -272,414.01
Gastos Anticipados 45,260.00 275,462.53 -230,202.53
Otros Activos Circulantes 193,535.57 140,469.38 53,066.19
Documentos por Cobrar Largo Plazo 3,543,871.93 0.00 3,543,871.93
Propiedad y Equipo (Neto) 200,374,839.16 206,506,845.76 -6,132,006.60
Otros Activos 13,896,775.74 937,469.07 12,959,306.67
Otras Inversiones 10,940,812.50 0.00 10,940,812.50
TOTAL ACTIVOS 239,478,271.13 218,785,266.11 20,693,005.02
Cuentas por Pagar 6,533,150.75 3,420,236.20 3,112,914.55
Gastos Acumulados 694,673.74 674,192.55 20,481.19
Impuesto Sobre la Renta 0.00 0.00 0.00
Deudas a Corto Plazo 18,630,124.36 8,566,057.92 10,064,066.44
Otros Pasivos Circulantes 10,449,945.72 67,549.55 10,382,396.17
Reservas para Cuentas Incobrables 44,416.58 33,035.70 11,380.88
Dividendos por Pagar 0.00 0.00 0.00
Deudas a Largo Plazo 70,888,487.15 79,212,066.25 -8,323,579.10
Reserva para Indemnizaciones 702,505.28 712,929.00 -10,423.72
TOTAL PASIVOS 107,943,303.58 92,686,067.17 15,257,236.41
Capital Social Autorizado 125,000,000.00 125,000,000.00 0.00
Acciones por Emitir 0.00 0.00 0.00
Capital Social y Pagado 125,000,000.00 125,000,000.00 0.00
Utilidad (Perdida) Acumulada -51,730,743.74 -51,730,743.74 0.00
Utilidad (Perdida) del Ejercicio 5,435,768.61 0.00 5,435,768.61
Superavit por Revaluacion de Activos 52,829,942.68 52,829,942.68 0.00
Reserva Legal 0.00 0.00 0.00
TOTAL PATRIMONIO 131,534,967.55 126,099,198.94 5,435,768.61
Variacion
Relativa
-7%
1%
-17%
-84%
38%
100%
-3%
1382%
0%
9%
91%
3%
0%
117%
15370%
34%
0%
-11%
-1%
16%
0%
0%
0%
0%
0%
0%
0%
4%
 THE ANTHONY MONTANA S.A. DE C.V.

Analisis Vertical del Balance General

Actual
Cuenta Actual Inicio Ejercicio
Vertical %
Caja y Banco 2,939,028.05 3,146,179.85 1%
Cuentas por Cobrar 6,246,537.38 6,208,814.71 3%
Inventarios 1,297,610.80 1,570,024.81 1%
Gastos Anticipados 45,260.00 275,462.53 0%
Otros Activos Circulantes 193,535.57 140,469.38 0%
Inversiones a Corto Plazo 0.00 0.00 0%
Documentos por Cobrar Largo Plazo 3,543,871.93 0.00 1%
Propiedad y Equipo (Neto) 200,374,839.16 206,506,845.76 84%
Otros Activos 13,896,775.74 937,469.07 6%
Inversiones a Largo Plazo 0.00 0.00 0%
Otras Inversiones 10,940,812.50 0.00 5%
TOTAL ACTIVOS 239,478,271.13 218,785,266.11 100%
Cuentas por Pagar 6,533,150.75 3,420,236.20 6%
Gastos Acumulados 694,673.74 674,192.55 1%
Impuesto Sobre la Renta 0.00 0.00 0%
Deudas a Corto Plazo 18,630,124.36 8,566,057.92 17%
Otros Pasivos Circulantes 10,449,945.72 67,549.55 10%
Reservas para Cuentas Incobrables 44,416.58 33,035.70 0%
Dividendos por Pagar 0.00 0.00 0%
Deudas a Largo Plazo 70,888,487.15 79,212,066.25 66%
Reserva para Indemnizaciones 702,505.28 712,929.00 1%
TOTAL PASIVOS 107,943,303.58 92,686,067.17 100%
Capital Social Autorizado 125,000,000.00 125,000,000.00 95%
Acciones por Emitir 0.00 0.00 0%
Capital Social y Pagado 125,000,000.00 125,000,000.00 95%
Utilidad (Perdida) Acumulada -51,730,743.74 -51,730,743.74 -39%
Utilidad (Perdida) del Ejercicio 5,435,768.61 0.00 4%
Superavit por Revaluacion de Activos 52,829,942.68 52,829,942.68 40%
Reserva Legal 0.00 0.00 0%
TOTAL PATRIMONIO 131,534,967.55 126,099,198.94 100%
.

Inicio Ejerc.
Vertical %
1%
3%
1%
0%
0%
0%
0%
94%
0%
0%
0%
100%
4%
1%
0%
9%
0%
0%
0%
85%
1%
100%
99%
0%
99%
-41%
0%
42%
0%
100%
 THE ANTHONY MONTANA S.A. DE C.V.
ANALISIS DE FLUJO DE EFCTIVO

Utilidad del Período 5,435,768.61

+ Depreciaciones y Amortizaciones -
Utilidad Ajustada 5,435,768.61

Actividades de Operación
Aumento Cuentas por Cobrar (37,722.67)
Disminucion Inventarios 272,414.01
Disminucion Gastos Anticipados 230,202.53
Aumento Otros Activos Circulantes (53,066.19)
Aumento Cuentas por Pagar 3,112,914.55
Aumento Gastos Acumulados 20,481.19
Aumento Otros Pasivos Circulantes 10,382,396.17
Reservas para Cuentas Incobrables 11,380.88
Reserva para Indemnizaciones (10,423.72) Pasivo operativo
Documentos por Cobrar Largo Plazo (3,543,871.93)
Total Actividades de Operación 10,384,704.82

Actividades de Inversión
Propiedad y Equipo (Neto) 6,132,006.60
Otros Activos (12,959,306.67)
Otras Inversiones (10,940,812.50)
Total Actividades de Inversion (17,768,112.57)

Actividades de Financiamiento
Deudas a Corto Plazo 10,064,066.44
Deudas a Largo Plazo (8,323,579.10)
Total Actividades de Financiamiento 1,740,487.34

Total Flujo de Efectivo (207,151.80)

Saldo Efectivo al inicio del periodo 3,146,179.85

Saldo Efectivo al momento Actual 2,939,028.05
saldo en Caja y Bancos (207,151.80)
?
 THE ANTHONY MONTANA S.A. DE C.V.
ANALISIS DE ESTADOS FINANCIEROS
RAZONES F INANCIERAS

Actual Inicio Ejercicio

RAZONES DE LIQUIDEZ
Solvencia
29.53%
Activos Corrientes / Pasivos Corrientes
Prueba Acida
25.96%
Activos Corrientes - Inventario / Pasivo Corrientes
Capital de Trabajo Neto
-25,585,922.77
Activos Corrientes - Pasivo Corrientes
Necesidad de Capital de Trabajo
4,188,821.05
Activo Corrientes - Proveedores

RAZONES DE APALANCAMIENTO
Deuda Total 45.07%
Pasivos Totales / Activos Totales
Deuda Capital
Pasivos Totales / Patrimonio Total 82%
Deuda a Accionistas
Pasivo Total / Capital Social 86%
Cobertura de Intereses
Utilidad antes ISR e INT / Gastos Financieros 1.82

RAZONES DE RENTABILIDAD
Margen de utilidad 7%
Utilidad Neta / Ventas Netas
Margen sobre Activos
Utilidad Neta / Activos Totales 2%
Margen sobre Capital 4%
Utilidad Neta / Patrimonio Total

RELACIONES DE ACTIVIDAD
Rotacion de Inventario (inv. Final actual) 57.1455179396
Ventas / Inventario
Rotacion de Activos No Corrientes
Ventas / Activos No Corrientes 0.33
Rotacion de Activos Totales
Ventas / Activos Totales 0.31
Periodo de Cobranza
Cuentas x Cobrar / Promedio Ventas Diarias
Rotacion de Cuentas x Cobrar
Ventas al Credito / Cuentas X Cobrar
Ventas al Credito
Relacion Cuentas x Cobrar Ventas
Cuentas x Cobrar / Ventas
 ANALISIS DUPONT

Rendimiento sobre Activos totales

ROA = Utilidad Neta / Activos Totales 2%
Retorno sobre el patrimonio
ROE = Utilidad Neta / Capital Social 4%
 ANALISIS DE ESTADOS FINANCIEROS
ANALISIS DEL FLUJO DE EFECTIVO
THE ANTHONY MONTANA

ORIGENES, ENTRADAS, FUENTES APLICACIONES, SALIDAS, USOS

Descripción Valores Porcentaje Descripción

Disminucion Inventarios 272,414.01 0.76% Aumento Cuentas por Cobrar

Disminucion Gastos Anticipados 230,202.53 0.64% Aumento Otros Activos Circulantes
Aumento Cuentas por Pagar 3,112,914.55 8.68% Reserva para Indemnizaciones
Aumento Gastos Acumulados 20,481.19 0.06% Documentos por Cobrar Largo Plazo
Aumento Otros Pasivos Circulantes 10,382,396.17 28.95% Aumento Otros Activos
Reservas para Cuentas Incobrables 11,380.88 0.03% Aumento Otras Inversiones
Disminucion Propiedad y Equipo (Neto) 6,132,006.60 17.10% Deudas a Largo Plazo
Deudas a Corto Plazo 10,064,066.44 28.06%
Utilidad Ajustada 5,435,768.61 15.15%
Caja y Bancos 207,151.80 0.58%

Total Origenes del Efectivo 35,868,782.78 100.00% Total Aplicaciones del Efectivo

-
ONES, SALIDAS, USOS
Valores Porcentaje

37,722.67 0.11%
53,066.19 0.15%
10,423.72 0.03%
3,543,871.93 9.88%
12,959,306.67 36.13%
10,940,812.50 30.50%
8,323,579.10 23.21%

35,868,782.78 100.00%