Actividad 3

"Impuesto de Renta Persona Natural"

Elaborado por:

Stephanie Cruz Prieto ID: 709786

Laura Alejandra Enciso Velasco: 711445

Docente:

Alex Fernando Granados Trujillo

NRC: 9390

Corporación Universitaria Minuto De Dios

Programa Contaduría Pública

Curso Tributaria II

Girardot, 2021
 INGRESOS INGRESOS BRUTOS
Ingresos por salarios
Ingreso por Cesantias

MENOS INGRESOS NO CONSTITUTIVOS DE RENTA

Aportes EPS
Aportes PENSIÓN

IGUAL INGRESOS NETOS

DEDUCCIONES
Medicina prepagada
Intereses crédito hipotecario certificados por el banco
MENOS Dependientes economicos 10%

RENTA EXENTA
Cesantias consignadas

IGUAL SUBTOTAL

MENOS Renta Exenta Laboral 25% Art 206

INGRESOS NETOS
(-) DEDUCCIONES Y RENTA EXENTA LIMITADAS
LIMITE DEL 40% DE LOS INGRESOS NETOS
= BASE EN PESOS (Renta ordinaria)
RENTA PRESUNTIVA
BASE EN UVT
IMPUESTO DE RENTA EN UVT
VALOR DEL IMPUESTO DE RENTA EN PESOS

(-) RENTENCION EN LA FUENTE

(-) ANTICIPO DE RENTA AÑO ANTERIOR
(-) SALDO A FAVOR AÑO ANTERIOR
(+) ANTICIPO DE RENTA AÑO SIGUIENTE
= TOTAL SALDO A PAGAR O SALDO A FAVOR
$ 90,800,000
$ 85,000,000
$ 5,800,000

$ 7,650,000
$ 3,400,000
$ 4,250,000

$ 83,150,000

$ 39,000,000
$ 6,500,000
$ 25,000,000
$ 7,500,000

$ 5,800,000
$ 5,800,000

$ 38,350,000

$ 9,587,500

$ 83,150,000
$ 44,800,000
$ 33,260,000
$ 49,890,000
$ 1,510,000
1,401
$ 59.11
$ 2,104,890
$ 2,105,000
$ 3,500,000
$ 500,000
$ -
$ -
-$ 1,895,110
 A
Y
_
D
A
T
### _
G
E
N
1. Año 2020

5. Número de Identificación Tributaria (NIT) 6. DV. 7. Primer apellido

declarante
Datos del

1,070,618,843
- 1 RODRIGUEZ

24. Actividad económica principal 10 Si es una corrección indique: 25. Cód 26. No. Formulario anterior

Total patrimonio
Patrimonio 29 311,600,000 Deudas
bruto
Rentas de trabajo por honorarios y
compensación de servicios personales
Conceptos/Rentas Rentas de trabajo sujetos a costos y gastos y no a las rentas
exentas num.10 art. 206 E.T.

Ingresos brutos 32 90,800,000 43 0

Devoluciones, rebajas y descuentos

Ingresos no constitutivos de renta 33 7,650,000 44

Costos y gastos procedentes 45 0

Renta líquida 34 83,150,000 46 0

Rentas líquidas pasivas - ECE

Rentas exentas

Aportes voluntarios AFC,

35 0 47 0
FVP y/o AVC
Cédula general

Otras rentas exentas 36 5,800,000 48 0

Total rentas exentas 37 5,800,000 49 0

Intereses de vivienda 38 25,000,000 50 0

Deducciones
imputables

Otras deducciones
39 14,000,000 51 0
imputables
Total deducciones
40 39,000,000 52 0
imputables
Rentas exentas y/o deducciones
imputables (Limitadas)
41 33,260,000 53 0

Renta líquida ordinaria del ejercicio 54 0

Pérdida líquida del ejercicio 55 0

Compensaciones por pérdidas 56 0

Renta líquida ordinaria 42 49,890,000 57 0

 Rentas exentas y
Renta líquida cédula
general (Ver instructivo) 91 83,150,000 deducciones imputables 92 33,260,000
(limitadas)
Compensaciones por
exceso de renta 95 0 Rentas gravables 96 0
presuntiva

Ingresos brutos por rentas de pensiones del país y del exterior 99 0

Ingresos no constitutivos de renta 100 0

pensiones
Cédula de

Renta líquida (99 - 100) 101 0

Rentas exentas de pensiones 102 0

Renta líquida cedular de pensiones (101 - 102) 103 0

Dividendos y participaciones 2016 y anteriores, y otros 104 0

Ingresos no constitutivos de renta 105 0

Cédula de dividendos
y participaciones

Renta líquida ordinaria año 2016 y anteriores (104 - 105) 106 0

1ª Subcédula año 2017 y siguientes numeral 3 art. 49 del E.T. 107 0

2ª Subcédula año 2017 y siguientes parágrafo 2 art. 49 del E.T. 108 0

Renta líquida pasiva dividendos - ECE y/o recibidos del exterior 109 0

Rentas exentas de la casilla 109 110 0

Ingresos por ganancias ocasionales del país y del exterior 111 0

Rentas deudores régimen Ley 1116 de 2006, Decretos 560 y 772
112 0
ocasionales

de 2020
Ganancias

Utilización pérdidas fiscales acumuladas (inc. 2, art. 15 Decreto

113 0
772 de 2020)

Costos por ganancias ocasionales 114 0

Ganancias ocasionales no gravadas y exentas 115 0

Saldo a pagar por impuesto 135 0 Sanciones 136 0

(130+134-131-132-133)

997. Espacio exclusivo para el sello de la entidad recaudadora

981. Cód Representación
Firma del declarante o de quien lo representa

Fecha actual: Saturday, September 04, 2021

Fecha de vencimiento: Saturday, December 30, 1899
NO APLICA EL BENEFICIO DE AUDITORÍA

NIT: 1070618843 INFORMACIÓN RENTAS EXENTAS

 Rentas exentas de trabajo
Otras rentas exentas de trabajo 0 Deducción por dependien
Aportes a cuentas AFC, AVC y/o a Fondo Vol Pens. 0 Ded

Rentas exentas Decisión 578 de la CAN y países con convenio. 0

Parte exenta cesantías retiradas que estuvieron acumuladas a 31
de diciembre de 2016. 0
Por pagos laborales (25%) 0 Deduccion a

El exceso del salario básico percibido por los oficiales, suboficiales

y soldados profesionales de las Fuerzas Militares y oficiales, Deducción por donaciones
suboficiales, nivel ejecutivo, patrulleros y agentes de la Policía 0
Nacional.

El seguro por muerte, las compensaciones por muerte y las Deducción de intereses po
prestaciones sociales en actividad y en retiro de los miembros de 0 educación superior del co
las Fuerzas Militares y de Policía Nacional.

Los gastos de representación de los magistrados de los tribunales,

sus fiscales, procuradores judiciales, rectores y profesores de
universidades públicas, no podrán exceder del cincuenta (50%) de 0
su salario. Para los jueces de la República el porcentaje exento
será del veinticinco por ciento (25%) sobre su salario

La prima especial y la prima de costo de vida de que trata el

Decreto 3357 de 2009 de los  servidores públicos diplomáticos,
consulares y administrativos del Ministerio de Relaciones
Exteriores. El mismo tratamiento es aplicable respecto a la prima 0
especial y la prima de costo de vida de los servidores públicos de
las plantas en el exterior (Artículo 206-1 del E.T.)

Total rentas exentas 0

Rentas exentas de trabajo por honorarios y compensación de servicios personales Deducciones imputable

Aportes a cuentas AFC, AVC y/o a Fondo Vol Pens. 0 Deducción por dependien
Rentas exentas Decisión 578 de la CAN y países con convenio. 0 Ded
Total rentas exentas por honorarios y compensación de
servicios personales 0

Deduccion a

Deducción por donaciones

Deducción de intereses po
educación superior del co

Rentas exentas de pensiones Ingr

Renta exenta pensiones 0 Descuentos por salud
Total rentas exentas pensiones 0

Rentas exentas de capital

Aportes a cuentas AFC, AVC y/o a Fondo Vol Pens. 0 Ded

Rentas exentas Decisión 578 de la CAN 0

Total rentas exentas de capital 0 Deduccion a
 Deducción por donaciones

Deducción de intereses po
educación superior del co

Rentas exentas no laborales

Aportes a cuentas AFC, AVC y/o a Fondo Vol Pens. 0 Ded
Otras Rentas exentas 0
Rentas exentas Decisión 578 de la CAN 0 Deduccion a

Deducción por donaciones

Total rentas exentas no laborales 0

Deducción de intereses po
educación superior del co

Total ded

Rentas exentas Dividendos y participaciones

Rentas exentas Decisión 578 de la CAN 0
 4. Número de formulario

FORMULARIO NO OFICIAL
Versión 1.0
12.Cód. Dirección
8. Segundo apellido 9. Primer nombre 10. Otros nombres
seccional

ISABEL 8

28. Pérdidas fiscales acumuladas años anteriores, sin

27. Fracción año gravable siguiente
compensar 0

30 145,250,000 Total patrimonio líquido 31 166,350,000

(29 - 30)

Rentas de trabajo por honorarios y

mpensación de servicios personales
sujetos a costos y gastos y no a las rentas
Rentas de capital Rentas no laborales
exentas num.10 art. 206 E.T.

0 58 0 74 0

75 0

59 0 76 0

0 60 0 77 0

0 61 0 78 0

62 0 79 0

0 63 0 80 0

0 64 0 81 0

0 65 0 82 0

0 66 0 83 0

0 67 0 84 0

0 68 0 85 0

0 69 0 86 0

0 70 0 87 0

0 71 0 88 0

0 72 0 89 0

0 73 0 90 0
 Compensaciones por
Renta líquida ordinaria cédula
33,260,000
general (91 - 92)
93 49,890,000 pérdidas año gravable 2018 y 94 0
anteriores

Renta líquida gravable cédula

0 general (93 - 94 - 95 + 96) 97 49,890,000 Renta presuntiva 98 1,510,000

Ganancias ocasionales gravables (Ver instructivo ) 116 0

General y de Pensiones (base casillas 97 y 103) 117 49,890,000

Impuesto sobre las rentas

Renta presuntiva y de Pensiones (base casillas 98 y 103) 118

líquidas gravables

Por dividendos y participaciones año 2016 (base casilla 106) 119 0

Por dividendos y participaciones año 2017 y siguientes,
120 0
1ª Subcédula (base casilla 107)
Por dividendos y participaciones año 2017 y siguientes, 2ª
Subcédula, y otros (base casillas 108 + 109 - 110)
121 0

Total impuesto sobre las rentas liquidas gravables 122 49,890,000

(117 + 118 + 119 + 120 + 121)
Liquidación privada

Impuestos pagados en
Descuentos

123 0 Donaciones 124 0

el exterior

Otros 125 0 Total descuentos tributarios 126

(123 + 124 + 125)
0

Impuesto neto de renta (122 - 126) 127 2,105,000

Impuesto de ganancias ocasionales 128 0

Descuento por impuestos pagados en el exterior por ganancias
129 0
ocasionales
Total impuesto a cargo (127 + 128 -129) 130 2,105,000

Anticipo renta liquidado año gravable anterior 131 500,000

Saldo a favor del año gravable anterior sin solicitud de
132 0
devolución y/o compensación
Retenciones año gravable a declarar y/o abono por
133 3,500,000
inexequibilidad impuesto solidario por el COVID -19
Anticipo renta por el año gravable siguiente 134 0

0 Total saldo a pagar (130+134

+136 -131 -132 -133)
137 0 Total saldo a favor
(131+132+133-130-134-136)
138 1,895,000
sello de la entidad recaudadora

980. Pago total $ 0

996. Espacio para el número interno de la DIAN / Adhesivo

FICIO DE AUDITORÍA

CIÓN RENTAS EXENTAS Y DEDUCCIONES IMPUTABLES

 Deducciones imputables Rentas de trabajo
Deducción por dependientes económicos (Sección datos generales) 0
Deducción por pagos de intereses de vivienda 0

Deducción salud complementaria 0

Deducción GMF 0
Deduccion aportes cesantías de manera independiente 0

Deducción por donaciones en investigación y desarrollo tecnólogico, a

universidades o al ICETEX y otras 0

Deducción de intereses por préstamos educativos del ICETEX para la

educación superior del contribuyente. No podrá exceder anualmente 0
del valor equivalente a 100 UVT.

Total deducciones imputables 0

Deducciones imputables Rentas de trabajo por honorarios y compensación de servicios personales

Deducción por dependientes económicos (Sección datos generales) 0

Deducción por pagos de intereses de vivienda 0

Deducción salud complementaria 0

Deducción GMF 0
Deduccion aportes cesantías de manera independiente 0
Deducción por donaciones en investigación y desarrollo tecnólogico, a
universidades o al ICETEX y otras 0

Deducción de intereses por préstamos educativos del ICETEX para la

educación superior del contribuyente. No podrá exceder anualmente 0
del valor equivalente a 100 UVT.

Total deducciones imputables 0

Ingresos no constitutivos de renta Rentas de pensiones

Descuentos por salud y aporte fondo de solidaridad, si aplica 0

Deducciones imputables Rentas de capital

Deducción por pagos de intereses de vivienda 0
Deducción GMF 0
Deduccion aportes cesantías de manera independiente 0
Deducción por donaciones en investigación y desarrollo tecnólogico, a
universidades o al ICETEX y otras 0

Deducción de intereses por préstamos educativos del ICETEX para la

educación superior del contribuyente. No podrá exceder anualmente 0
del valor equivalente a 100 UVT.

Total deducciones imputables 0

Deducciones imputables Rentas no laborales

Deducción por pagos de intereses de vivienda 0
Deducción GMF 0
Deduccion aportes cesantías de manera independiente 0
Deducción por donaciones en investigación y desarrollo tecnólogico, a
universidades o al ICETEX y otras 0

Deducción de intereses por préstamos educativos del ICETEX para la

educación superior del contribuyente. No podrá exceder anualmente 0
del valor equivalente a 100 UVT.

Total deducciones imputables 0

}
 M
### I
N

M
### A
X

P
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A

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